財務(wù)管理-bearingpoint-財務(wù)管理流程-閱讀頁
2025-06-03 12:39本頁面
【正文】 高科技行業(yè) 14 169。 2002 BearingPoint, Inc. 流程名稱：資金計劃管理流程 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 部門 根據(jù)需要 各部門 部門經(jīng)理審核實(shí)際的 資金使用需求 是否在預(yù)算計劃內(nèi)？ 是 各部門按實(shí)際需求 編制的用款申請 財務(wù)部 決策層 開始 否 預(yù)算規(guī)劃流程 年度 /季度 /月 資金預(yù)算規(guī)劃 部門經(jīng)理對需 求進(jìn)行審核 通過 不通過 部門總監(jiān) 根據(jù)權(quán)限的要求 進(jìn)行審批 根據(jù)權(quán)限的要求 進(jìn)行審批 通過 不通過 通過 不通過 申請對超計劃 的特批或修改預(yù)算 審核批準(zhǔn)手續(xù) ,票據(jù)是 否齊全 ,審核預(yù)算 資金劃撥 管理銀行與公司間帳戶關(guān)系 根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會 對某些籌資、投資機(jī)會進(jìn)行可行性分析 接受資金 /管理資金 并平衡 /調(diào)撥資金 制作資金管理報表 ,報公司決策層 結(jié)束 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 高科技行業(yè) 16 169。 2002 BearingPoint, Inc. 流程名稱：資金計劃管理流程說明 (續(xù)上頁 ) 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 11. 財務(wù)部每天管理銀行與公司間帳戶關(guān)系 12. 財務(wù)部根據(jù)公司資金狀況，分析籌資、投資機(jī)會 資金狀況 籌資、投資機(jī)會 籌資、投資機(jī)會分析 13. 財務(wù)部對某些籌資、投資機(jī)會進(jìn)行可行性分析 籌資、投資機(jī)會 籌資、投資可行性分析 14. 財務(wù)部制作資金管理報表 ,報公司決策層 資金管理報表 高科技行業(yè) 18 169。 2002 BearingPoint, Inc. 流程名稱：財務(wù)分析流程 流程編號： 流程擁有者：財務(wù)部 開始 業(yè)務(wù)績效目標(biāo) 是否能夠獲得所需信息 會計關(guān)帳 成本分析 研究和評估分析所需的信息 確定所需信息的存貯方式 確定分析所用的工具和方法 確定定期分析報告的格式 制定臨時分析報告的申請程序 編制報告 分析結(jié)果 向各部門通報分析結(jié)果 財務(wù)部 是 否 1 2 3 4 5 6 7 8 高科技行業(yè) 20 169。 業(yè)務(wù)績效目標(biāo) 會計關(guān)帳 成本分析 2. 因為信息是由各個部門提供并且會被各個不同的部門和目的使用,因此分析所用的信息需要確定合理的存貯方式 ,比如使用數(shù)據(jù)倉庫和在線聯(lián)機(jī)分析 ,以充分滿足不同的分析需求。需要根據(jù)企業(yè)具體情況確定并獲取所需的分析工具和方法。 5. 除去定期財務(wù)分析報告，各個部門會提出特定的或者臨時的財務(wù)分析要求，因此需要制定臨時分析報告的申請程序 6. 定期編制報告 7. 對報告的結(jié)果進(jìn)行分析，并提出合理的解釋和建議 8. 向各部門通報分析結(jié)果
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