【正文】 日、十一日至二十日、二十一日至該月最后一日，首尾兩天均包括在內(nèi)。像提交單據(jù)的期限一樣，信用證的到期地點(diǎn)也會(huì)影響受益人的處境。銀行審核單據(jù)受益人向銀行提交單據(jù)后，銀行有義務(wù)認(rèn)真審核單據(jù)，以確保單據(jù)表面上顯示出符合信用證要求和各單據(jù)之間的一致性。單據(jù)表面上互不相符，應(yīng)視為表面上與作用證條款不相符。除非銀行知道所進(jìn)行的是欺詐行為，否則這些實(shí)際發(fā)生的情況與銀行無關(guān)。但是如受益人已經(jīng)以適當(dāng)?shù)姆绞窖b運(yùn)了所規(guī)定的貨物，在制作單據(jù)時(shí)未能一到信用證所規(guī)定的一些條件，銀行將拒絕接受單據(jù)，而受人決不能得到貨款。銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性或法律效力，或單據(jù)中載明、附加的一般及/或特殊條件概不負(fù)責(zé)。銀行需要多長時(shí)間審核賣方提交的單據(jù)，并通知賣方單據(jù)是否完備？統(tǒng)一慣例第13條b款對(duì)此明確規(guī)定：開證行、保兌行（如已保兌）或代表他們的被指定銀行各自應(yīng)有一個(gè)合理的時(shí)間，即不超過收到單據(jù)后的七個(gè)銀行營業(yè)日，審核單據(jù)，決定是否接受或拒收單拒，并通知從其處收到單據(jù)的當(dāng)事人。收到單據(jù)后，開證行及/或保兌行（如已保兌）或代表他們的被指定銀行必須以單據(jù)為唯一依據(jù)，審核其表面上是否與信用證條款相符。如果開證行確定單據(jù)表面上與信用證條款不符，它可以完全根據(jù)自己的決定與申請人聯(lián)系，請其撤除不符點(diǎn)。該通知應(yīng)發(fā)至從其處收到單據(jù)的銀行，如直接從受益人處收到單據(jù)，則將通知發(fā)至受益人。開證行或保兌行有權(quán)向寄單行索還已經(jīng)給予的任何償付款項(xiàng)和利息。如寄單行向開證行或保兌行提出應(yīng)注意的單據(jù)中的任何不符點(diǎn)，它已以保留方式或根據(jù)賠償書付款，承擔(dān)延期付款責(zé)任承兌匯票或議付時(shí)，開證行或保兌行并不因之而解除其任何義務(wù)。統(tǒng)一慣例第10條指出：“所有信用證都必須清楚地表明該證是否適用即期付款、延期付款、承兌或議付。銀行審核單據(jù)與信用證條款，相符后付款給受益人。受益人把單據(jù)送交承擔(dān)延期付款的銀行。該銀行如不是開證行的話，以事先議定的方式將單據(jù)寄交開證行索賠。銀行審核單據(jù)與信用證條件相符后，承兌匯票并退還給受益人。議付銀行審核單據(jù)與信用證規(guī)定相符后，可買入單據(jù)和匯票。信托理財(cái)業(yè)務(wù)【功能介紹】信托理財(cái)業(yè)務(wù)是指本行以信托產(chǎn)品為基礎(chǔ)資產(chǎn)，運(yùn)用專業(yè)的投資理財(cái)手段和風(fēng)險(xiǎn)管理方法，針對(duì)特定客戶群設(shè)計(jì)并發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的信托理財(cái)產(chǎn)品，為客戶提供綜合理財(cái)服務(wù)?！緲I(yè)務(wù)特色】本行于2006年3月率先在業(yè)內(nèi)推出信托理財(cái)創(chuàng)新業(yè)務(wù)，擁有豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)、龐大的理財(cái)客戶資源、覆蓋全國的銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、便捷的客戶資產(chǎn)管理系統(tǒng)、順暢的行內(nèi)業(yè)務(wù)流程、良好的理財(cái)產(chǎn)品品牌及較完善的理財(cái)產(chǎn)品線，有助于銀信雙方充分發(fā)揮各自的業(yè)務(wù)優(yōu)勢，為投資者提供更加多樣化的理財(cái)產(chǎn)品。融資租賃培訓(xùn)(銀行培訓(xùn))3〖業(yè)務(wù)流程〗銀行具備辦理融資租賃業(yè)務(wù)資格模式下的業(yè)務(wù)流程：① 承租人應(yīng)就租賃引進(jìn)的設(shè)備向銀行（出租人）提出申請，商洽銀行提供融資租賃的意向。銀行其次評(píng)估：對(duì)供貨商進(jìn)行評(píng)估，考察供貨商能否按期供貨以及貨物質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。④ 審批通過后，銀行與承租人簽訂《租賃合同》，與供應(yīng)商簽訂《設(shè)備供貨合同》。有專業(yè)租賃公司參與模式下的業(yè)務(wù)流程與以上基本一致，可以參考操作。融資結(jié)構(gòu)、租賃結(jié)構(gòu)的有關(guān)描述文件（一般大型供貨商都有成文的融資租賃操作規(guī)定等文件，銀行需要根據(jù)本行的規(guī)定進(jìn)行審查）。〖政策解讀〗關(guān)于調(diào)整金融租賃公司業(yè)務(wù)范圍的通知（銀監(jiān)發(fā)[2005]60號(hào)）《外商投資租賃業(yè)管理辦法》商務(wù)部、國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)監(jiān)管工作的通知?！紶I銷建議〗融資租賃的設(shè)備主要為大型電氣設(shè)備、機(jī)械加工設(shè)備、醫(yī)療設(shè)備、通信設(shè)備、環(huán)保設(shè)備、航空飛行器、教學(xué)科研設(shè)備等。目前，國內(nèi)僅是幾大國有商業(yè)銀行具備開辦融資租賃的業(yè)務(wù)資格，直接作為融資租賃設(shè)備的所有權(quán)人操作融資租賃業(yè)務(wù)。中小銀行在拓展這個(gè)業(yè)務(wù)的時(shí)候，可以與專業(yè)的金融租賃公司、信托公司或財(cái)務(wù)公司（財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營范圍中通常包括融資租賃）合作，銀行作為融資方，貨物所有權(quán)由金融租賃公司或信托公司或財(cái)務(wù)公司控制，以租賃的設(shè)備作為融資銀行的反擔(dān)保，融資租賃應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)考察承租人的履約能力，這是防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，因?yàn)?，銀行的貸款融資最終是由承租人歸還的。另外，應(yīng)當(dāng)選擇實(shí)力雄厚、經(jīng)營規(guī)范、專業(yè)性較強(qiáng)的大型金融租賃公司為突破口，主動(dòng)尋找租賃公司要求合作，對(duì)方提供項(xiàng)目，銀行提供融資。如承租人足夠強(qiáng)大，符合銀行的授信標(biāo)準(zhǔn)，履約能力較強(qiáng)，供貨商可以弱小并不承擔(dān)回購擔(dān)責(zé)任。如供貨商足夠強(qiáng)大，符合銀行的授信標(biāo)準(zhǔn)，信譽(yù)較好，并承擔(dān)回購擔(dān)保責(zé)任，承租人可以實(shí)力弱小。對(duì)承租人的選擇選好項(xiàng)目及較好的項(xiàng)目公司（承租人）是關(guān)鍵。承租人必須是因?yàn)橄Ｍ硗馊谫Y、加速折舊、保存現(xiàn)金流等原因，辦理融資租賃，而絕不可以是因?yàn)樵阢y行辦理不了貸款，才選擇租賃?？傂型瑯I(yè)銀行部根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要及代理行區(qū)域分布狀況，決定主動(dòng)邀建或應(yīng)邀建立代理行關(guān)系。建立國內(nèi)代理行關(guān)系，主要根據(jù)我行業(yè)務(wù)發(fā)展需要以及對(duì)方銀行的經(jīng)營情況確定。應(yīng)邀建立代理行關(guān)系指其他銀行來電、來函要求建立代理行關(guān)系。由總行根據(jù)建議報(bào)告決定是否與其建立代理行關(guān)系。總行同業(yè)銀行部同意建立代理行關(guān)系，通知總行會(huì)計(jì)部對(duì)外發(fā)出邀建函或增建函，完成建立代理行手續(xù)，招商銀行與代理行交換控制文件后，總行同業(yè)銀行部通知相關(guān)分行啟用第三篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程為提高公司季節(jié)性、富余資金的使用效率和收益率，在保證資金安全的前提下，公司接受外單位客戶所持有的銀行承兌匯票貼現(xiàn)，特制定本操作流程:，預(yù)估富余資金金額和富余期間。（開戶行發(fā)函―――出票行回復(fù)確認(rèn)），并由持票人拒付或被認(rèn)定為假票時(shí)同意承擔(dān)由此造成的一切經(jīng)濟(jì)損失和法律責(zé)任的書面承諾書。（相關(guān)票面信息、印章完整無誤）、銀行查詢確認(rèn)單、持票人書面承諾書、借款協(xié)議后，按票面金額扣除應(yīng)收利息的差額支付給持票人，持票人出具收款收據(jù)（或進(jìn)帳單復(fù)印件）。，并妥善保管好已收到的銀行承兌匯票（原件由專人保管，復(fù)印件由出納經(jīng)辦會(huì)計(jì)保管）。如有異常及時(shí)報(bào)告。持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。行使追索權(quán)的追索人獲得清償時(shí)或行使再追索權(quán)的被追索人獲得清償時(shí)，應(yīng)當(dāng)交出票據(jù)和有關(guān)拒絕證明，并出具所收到利息和費(fèi)用的收據(jù)。銀行承兌匯票的持票人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人行使時(shí)就必須以背書的形式來進(jìn)行?！?，但這并不是固定不變的，‰ 進(jìn)行浮動(dòng)。保證人必須由票債務(wù)人以外的其他人擔(dān)當(dāng)。第五篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)一、基本概念和規(guī)定(一)銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。(三)辦理銀行承兌匯票最長期限不得超過6個(gè)月。二、承兌申請(一)申請辦理銀行承兌匯票的客戶必須具備的條件是：1．在承兌銀行開立存款賬戶并依法從事經(jīng)營活動(dòng)的法人及其他組織； 2．具有支付匯票金額的可靠資金來源；3．近兩年在我行無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。2．營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明。4．商品交易合同或增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件。6．銀行要求提供的其他資料。具體規(guī)定如下： 1．AA級(jí)(含)以上客戶可免收保證金； 2．AA級(jí)客戶收取10％(含)以上的保證金；3．A+、A級(jí)客戶收取30％(含)以上的保證金； 4．A級(jí)客戶收取50％(含)以上的保證金； 5．BBB級(jí)(含)以下客戶收取100％的保證金。對(duì)未評(píng)級(jí)客戶按總行有關(guān)規(guī)定比照相應(yīng)信用等級(jí)收取保證金。抵(質(zhì))押物應(yīng)具有穩(wěn)定的價(jià)值和較強(qiáng)的變現(xiàn)能力；保證人的信用等級(jí)必須在A級(jí)(含)以上，且不得有任何不良信用記錄。(四)對(duì)符合總行規(guī)定的信用貸款條件的客戶，辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)可免收保證金，免于提供擔(dān)保。(六)經(jīng)一級(jí)(直屬)分行特殊批準(zhǔn)減免保證金和／或免除保證金之外差額部分的擔(dān)保的，必須及時(shí)逐戶逐筆報(bào)總行備案。在限額內(nèi)辦理銀行承兌匯票可不再逐筆辦理擔(dān)保，保證金可按規(guī)定比例一次性收取，也可逐筆收取。審查內(nèi)容如下：1．承兌申請人的合法資格；2．該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景；3．該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)；4．承兌申請人經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量； 5．承兌申請人的信譽(yù)狀況，近兩年是否有不良記錄；6．對(duì)按規(guī)定需要提供擔(dān)保的，審查承兌申請人能否提供足值、有效的擔(dān)保； 7．其他需要審查的事項(xiàng)。2．承兌審批權(quán)集中在二級(jí)分行(含)以上機(jī)構(gòu)。3．對(duì)能夠提供100％保證金或符合總行規(guī)定的全額低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的，可轉(zhuǎn)授權(quán)開戶行直接辦理。對(duì)需要辦理登記、轉(zhuǎn)移占有或設(shè)置背書轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)及時(shí)辦妥有關(guān)手續(xù)。2．會(huì)計(jì)結(jié)算部門收到信貸部門書面通知和相關(guān)材料后，對(duì)《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件和匯票中記載的事項(xiàng)是否齊全、出票人的簽章是否符合規(guī)定以及出票人是否在本行開立存款賬戶等進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后向承兌申請人收取保證金和承兌手續(xù)費(fèi)，按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理有關(guān)承兌手續(xù)。客戶提供抵(質(zhì))押的，應(yīng)及時(shí)登記有關(guān)登記簿和表外科目。五、保證金管理(一)會(huì)計(jì)結(jié)算部門應(yīng)按規(guī)定在“231006——銀行承兌匯票保證金”科目下以匯票為單位逐筆開立子賬戶(不需要交存保證金的除外)。(二)保證金專戶必須實(shí)行封閉管理，用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票。(三)實(shí)行保證金集中管理，內(nèi)容包括：1．各行可根據(jù)具體情況確定保證金存放行與承兌行相分離的適當(dāng)方式。2．承兌行在向二級(jí)分行會(huì)計(jì)核算中心或指定的通匯機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)保證金時(shí)，應(yīng)同時(shí)提供對(duì)應(yīng)的審批書、承兌協(xié)議及保證金進(jìn)賬單。4．會(huì)計(jì)核算中心應(yīng)按承兌行分別設(shè)置臺(tái)賬，交存會(huì)計(jì)核算中心的保證金仍作為承兌行存款指標(biāo)進(jìn)行考核。(二)在銀行承兌匯票到期前10日，信貸部門應(yīng)通知客戶將票款足額存人其賬戶用以付款。同時(shí)采取以下措施：1．將墊付款項(xiàng)轉(zhuǎn)入“159001——銀行承兌匯票墊款”科目，按有關(guān)規(guī)定計(jì)收利息； 2．就墊付款項(xiàng)向承兌申請人進(jìn)行催收；3．及時(shí)處理抵押物、質(zhì)物或要求保證人履行擔(dān)保義務(wù)，盡量減少墊款損失； 4．經(jīng)催收和追償仍無法收回墊款的，應(yīng)根據(jù)具體情況，及時(shí)采取包括訴訟在內(nèi)的多種手段進(jìn)行轉(zhuǎn)化處理。七、授信管理和總量控制(一)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信管理。經(jīng)一級(jí)(直屬)分行批準(zhǔn)，可以放寬到20％。(二)總行對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行總量控制，并分別核定各一級(jí)(直屬)分行承兌總量。各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在上級(jí)行核定的承兌總量內(nèi)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得突破。(二)建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案，主要包括客戶提交審查的相關(guān)資料、申請審批書、商品交易合同或發(fā)票、承兌協(xié)議及相關(guān)擔(dān)保合同、保證金進(jìn)賬單、銀行承兌匯票復(fù)印件、到期償還記錄、墊付及清收記錄等。對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)量較大、管理較好的縣級(jí)支行，經(jīng)一級(jí)分行或直屬分行批準(zhǔn)，二級(jí)分行會(huì)計(jì)結(jié)算部門可向其按本出售空白銀行承兌匯票憑證并予以登記。二級(jí)分行與所屬行處之間、客戶與經(jīng)辦行之間要建立嚴(yán)格的交接制度，防止空白銀行承兌匯票憑證丟失。(二)信貸部門的職責(zé)：1．受理客戶提出的銀行承兌匯票申請并進(jìn)行調(diào)查和審查； 2．辦理擔(dān)保手續(xù)；3．根據(jù)審批意見簽訂承兌協(xié)議； 4．承兌后的跟蹤檢查； 5．清收匯票墊付款項(xiàng)。(四)法律事務(wù)部門的職責(zé)：對(duì)經(jīng)催收和追償仍不能支付票款的承兌申請人及保證人依法提起訴訟。十、責(zé)任追究(一)對(duì)有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴(yán)格按照總行稽核處罰的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處；觸犯刑律的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。(二)分支機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，視情節(jié)予以警告、限期整改、調(diào)減承兌總量指標(biāo)、上收承兌審批權(quán)限直至停辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等處罰：1．有上述第(一)條所列違規(guī)行為之一的；2．墊款金額較大、墊付率超過總行規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)控制線的； 3．違反印、押、證管理規(guī)定，在限定的整改期限內(nèi)未予整改的； 4．違規(guī)承兌造成重大風(fēng)險(xiǎn)的，以及利用銀行承兌匯票進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪的；5．空白銀行承兌匯票憑證、銀行匯票專用章發(fā)生丟失或被盜等重大結(jié)算事故的。2．《關(guān)于印發(fā)〈中國工商銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法〉的通知》(工銀發(fā)[2002]10號(hào))。