【正文】 和單據(jù)是否備齊。但有一點請記?。褐挥猩暾埲撕褪芤嫒思坝嘘P(guān)銀行共同同意，才有權(quán)決定修改。絕大多數(shù)信用證要求按CIF發(fā)票金額的110%投保。超過銷售合同中規(guī)定投保范圍的任何費用應(yīng)由申請人負(fù)擔(dān)。信用證提到的貿(mào)易條款是否符合受益人原先提出的要求？是否趕得上在有效期和貨運單據(jù)限期內(nèi)把各項單據(jù)送交銀行？能提供所需的貨運單據(jù)嗎？有關(guān)保險的規(guī)定是否與銷售合同條款一致？需保險的風(fēng)險。在遠(yuǎn)期信用證條件下，匯票的期限應(yīng)與合同中所規(guī)定的一致。受益人的審證受益人在收到信用證以后,應(yīng)立即作如下的檢查：買賣雙方公司的名號和地址寫法是不是和發(fā)票上打印的公司名號和地址寫法完全一樣？信用證提到的付款保證是否符合受益人的要求？信用證的款項對嗎？信用證的金額總數(shù)應(yīng)與合同相吻合并包括該合同的全部應(yīng)付費用。大多數(shù)銀行，包括中國的銀行加入了這一組織。信用證可以通過空郵、電報或電傳進(jìn)行傳遞。通知行通知受益人的最大優(yōu)點就是安全。其次，開證行一旦接受開證申請，就必須嚴(yán)格按照申請人的指示行事。(3)申請人有向開證行提供開證所需的全部費用的責(zé)任。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。開證行首先要對該筆貨物的適銷性進(jìn)行調(diào)查，如果貨物易銷，銀行憑信用證給客戶提供的融資額度比滯銷商品要高得多。如果申請人在開證行沒有帳號，開證行在開立信用證之前很可能要求申請人在其銀行存入一筆相當(dāng)于全部信用證金額的資金。按現(xiàn)行規(guī)定，中國地方、部門及企業(yè)所擁有的外匯通常必須存入中國的銀行。銀行接到開證申請人完整的指示后，必須立即按該指示開立信用證。這就需要銀行與申請人共同努力，運用常識來避免開列對各方均顯累贅的信用證。銀行家不是商人，因此申請人不能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù)術(shù)語。信用證開立的指示必須完整和明確。第一件事是填寫開證申請表，這張表為開證申請人與開證行建立了法律關(guān)系，因此，開證申請表是開證的最重要的文件。開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。該銀行按照信用證審核單據(jù)。賣方將單據(jù)向指定銀行提交。通知行通知賣方，信用證已開立。買方通知當(dāng)?shù)劂y行（開證行）開立以賣方為受益人的信用證。三 總行電子計算中心總行電子計算中心是對全國聯(lián)行往來帳務(wù)進(jìn)行逐筆集中監(jiān)督的部門，它根據(jù)聯(lián)行往帳報告表監(jiān)督聯(lián)行往帳；按收報行行號編制對帳表，寄收報行對帳，監(jiān)督聯(lián)行來帳，以保證全國聯(lián)行往帳與來帳雙方一致。包括：報單的編制；報單的審查與寄發(fā)；聯(lián)行往帳報告表的編制。其所涉及的帳務(wù)由縣（市）支行管理監(jiān)督。⒊支行轄內(nèi)往來。分行轄內(nèi)往來適用于省、自治區(qū)、直轄市分行與所轄各分支機構(gòu)之間以及同一省、自治區(qū)、直轄市轄內(nèi)各銀行機構(gòu)之間的資金帳務(wù)往來。全國聯(lián)行往業(yè)帳務(wù)由總行負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。五、商業(yè)銀行聯(lián)行往來業(yè)務(wù)聯(lián)行往來的基本概念社會資金往來運動最終要體現(xiàn)在銀行間的劃撥上，當(dāng)資金結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生時，必然要通過兩個或兩個以上的銀行機構(gòu)往來才能完成，如果往來雙方同屬一個銀行系統(tǒng)，即同屬一個總行的各個分支機構(gòu)間的資金帳務(wù)往來，則稱其為聯(lián)行往來：⒈全國聯(lián)行往來。這種債券的特點是：債務(wù)人在發(fā)行債券時事行授權(quán)，投資者可以根據(jù)自己的愿望，將此種債券轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司的股票，成為該公司的股東。浮動利率債券是指債券的票面利率隨金融市場利率水平的變化而調(diào)整的債券。投資人購買債券時，以其中的一種貨幣付款。②復(fù)合貨幣債券（MultipleCurrency Bond）。歐洲債券有很多形式：①普通債券（Straight Band）。歐洲債券（EuropeBond）是指債務(wù)人在歐洲金融市場上發(fā)行的，以銷售國以外的貨幣標(biāo)價的借款憑證。外國債券的購買人為債權(quán)國的工商企業(yè)、金融機構(gòu)以及個人等，其中，商業(yè)銀行是重要的投資者。外國債券（Foreign Bond）是指由外國債務(wù)人在投資人所在國發(fā)行的，以投資國貨幣標(biāo)價的借款憑證。商業(yè)銀行國際投資可以分為外國債券投資和歐洲債券投資兩種。第二，辛迪加放款。一般來說，單一銀行放款一般數(shù)額較小，期限較短。⑶根據(jù)放款銀行的不同，可以劃分為單一銀行放款和多銀行放款。⑴根據(jù)放款對象的不同，可以劃分為個人放款、企業(yè)放款、銀行間放款以及對外國政府和中央銀行的放款。二 國際放款國際放款由于超越了國界，在放款的對象、放款的風(fēng)險、放款的方式等方面，都與國內(nèi)放款具有不同之處。出口押匯，出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商開發(fā)匯票。然后，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)運給進(jìn)口商。這種資金融通的對象，包括本國和外國的進(jìn)出口商人。這種業(yè)務(wù)的對象絕大部分是國外借款者。國際信貸與投資國際信貸與投資是商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)中的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。它是開證行對受益人開出的擔(dān)保文件。⒈銀行保證書，是銀行應(yīng)委托人的請求，向受益人開出的擔(dān)保被保證人履行職責(zé)的一種文件。四 擔(dān)保業(yè)務(wù)在國際結(jié)算過程中，銀行還經(jīng)常以本身的信譽為進(jìn)出口商提供擔(dān)保，以促進(jìn)結(jié)算過程的順利進(jìn)行。當(dāng)出口商按照信用證的條款履行了自己的責(zé)任后，進(jìn)口商將貨款通過銀行交付給出口商。西方商業(yè)銀行辦理的國際托收結(jié)算業(yè)務(wù)為兩大類，一類為光票托收，另一類為跟單托收。二 托收結(jié)算業(yè)務(wù)托收是債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取款項而向其開發(fā)匯票，委托銀行代收的一種結(jié)算方式。匯款結(jié)算方式一般涉及四個當(dāng)事人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。銀行接到付款人的請求后，收下款項，然后以某種方式通知收款人所在地的代理行，請它向收款人支付相同金額的款項。國際結(jié)算方式是從簡單的現(xiàn)金結(jié)算方式，發(fā)展到比較完善的銀行信用證方式，貨幣的收付形成資金流動，而資金的流動又須通過各種結(jié)算工具的傳送來實現(xiàn)。其主要內(nèi)容有：企業(yè)財務(wù)資料資信評價；商品市場供需結(jié)構(gòu)變化趨勢介紹；金融市場動態(tài)分析。咨詢業(yè)務(wù)在現(xiàn)代社會，信息已成為社會發(fā)展的主要支柱之一?？ㄉ铣龢?biāo)明發(fā)行銀行、卡片號碼外，磁帶上還記錄有客戶的存款戶帳號、密碼和余額?？ㄆd明客戶的帳戶、簽名和有效期限。信用卡的種類很多，除銀行發(fā)行的信用卡外，還有商業(yè)和其他服務(wù)業(yè)發(fā)行的零信用卡、旅游娛樂卡等。三者的關(guān)系是，工商企業(yè)對顧客賒銷貨物或勞務(wù)，然后把應(yīng)收的賒銷帳款轉(zhuǎn)讓給銀行或代理融通公司，由后者向企業(yè)提供資金并到期向顧客收帳。代理業(yè)務(wù)代理融通（Factoring）又叫代收帳款或收買應(yīng)收帳款，是由商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司代顧客收取應(yīng)收款項，并向顧客提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。（Sublease），是將設(shè)備或財產(chǎn)進(jìn)行兩次重復(fù)租賃的方式。（Sale and Lease back）是財產(chǎn)所有人將其財產(chǎn)出售以后又租回使用的一種租賃方式。這種特殊服務(wù)主要是指設(shè)備的短期使用或利用服務(wù)，如出租人買下庫房、車船、電子計算機等，然后出租給承租人。這時出租人支付了全部資金，等于提供了百分之百的信貸，因此又叫融資性租賃或資本性租賃。租賃業(yè)務(wù)（Financial Lease）是以融通資金為目的租賃。（2）動產(chǎn)或不動產(chǎn)信托動產(chǎn)或不動產(chǎn)信托是由大型設(shè)備或財產(chǎn)的所有者提出的、以融通資金為目的信托。（1）證券投資信托證券投資信托是以投資有價證券，獲取投資收益為目的信托。信托關(guān)系（Fiduciary Relationship）是一種包括委托人、受托人和受益人在內(nèi)的多邊關(guān)系。廣義的信托還包括代理業(yè)務(wù)，如受托代辦有價證券的簽證、發(fā)行、收回、掉換、轉(zhuǎn)讓、還本付息以及代客保管物品等。信用證的開證行特別指定某一銀行貼現(xiàn)根據(jù)此信用證開出的匯票，這種信用證稱為特定信用證（SpecialorRestricted Credit），而不限定貼現(xiàn)銀行者稱為普通信用證（General or Open Credit）。不可撤銷信用證，開證行一旦開立了信用證并將之通知了受益人，在其有效期間，如若沒有開證委托人、受益人或已依據(jù)此信用證貼現(xiàn)匯票的銀行的同意，不可單方面地撤銷此信用證，也不可變更其條件。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍 信用證業(yè)務(wù)進(jìn)口商的代理銀行為進(jìn)口商提供自身的信用，保證在一定的條件下承付出口商開給進(jìn)口商的票據(jù)，即將所開票據(jù)當(dāng)作是開給本行的票據(jù)。詐騙票據(jù)的其他手段（1）犯罪分子選擇臨近下班、周末或節(jié)假日進(jìn)行詐騙。但不管最終是由誰向銀行償還款項，原票據(jù)債務(wù)企業(yè)均已經(jīng)達(dá)到了通過原票據(jù)債權(quán)企業(yè)向銀行融資的目的。值得一提的是，因此時開具商業(yè)承兌匯票的目的主要是向銀行融資，故這種票據(jù)金額可能是真實的交易，也可能不是真實的交易。債務(wù)企業(yè)融資在具有良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系的企業(yè)之間，特別是在關(guān)聯(lián)企業(yè)之間，目前比較流行的一種做法就是互相開具商業(yè)承兌匯票，讓債權(quán)企業(yè)用商業(yè)承兌匯票先向銀行貼現(xiàn)，然后再將從銀行取得的貼現(xiàn)款轉(zhuǎn)劃給原票據(jù)債務(wù)企業(yè)，從而達(dá)到原票據(jù)債務(wù)企業(yè)從銀行融資的目的。這種活動的實質(zhì)相當(dāng)于用應(yīng)收票據(jù)這種權(quán)屬憑證作為質(zhì)押物向銀行取得一筆質(zhì)押借款，而且這種借款的一個好處就是其利率要比正常的短期借款略低。商業(yè)承兌匯票融資你會使用嗎？利用商業(yè)承兌匯票進(jìn)行融資活動，主要是指債權(quán)企業(yè)用商業(yè)承兌匯票向銀行貼現(xiàn)而取得款項。優(yōu)點：風(fēng)險低，資金具有高度流動性，可以隨時變現(xiàn)；投資人可依資金閑置時間的長短及利率水平，選擇符合自己需要的短期票據(jù)；短期票據(jù)中的公債，銀行承兌匯票等可作為保證金及抵押之用。總括而言，短期票據(jù)作為投資工具最適合擁有短期內(nèi)可以動用的閑置資金的人。短期票據(jù)的發(fā)行期都不超過一年，目前在貨幣市場中流通的短期票據(jù)大多在10天到100天之間。二、附買回約定如果投資人資金的可用期限比票據(jù)到期日短時，為避免臨時出售遭受損失，可以在購買票據(jù)時和票據(jù)金融機構(gòu)訂立契約，約定于某一特定日，由票據(jù)公司按約定價格買回。把除權(quán)判決生效日與付款請求日相區(qū)別，一來符合除權(quán)判決不變更原票據(jù)權(quán)利的性質(zhì)，二來保證利害關(guān)系人能夠在票據(jù)到期日之前票款尚未被領(lǐng)走之時申報權(quán)利，從而徹底消除犯罪人利用公示催告程序詐騙的可能。因此時公示催告期間尚未屆滿，犯罪人的詐騙意圖就不可能得逞。在實務(wù)中，受理公示催告申請的法院可以作如下掌握：公示催告的期間下限不少于60日，但是必須超過票據(jù)到期日之后一定期限。在不修改民事訴訟法的前提下，可以采取兩個的彌補措施，既不違反現(xiàn)行法的規(guī)定，又足以使犯罪人的詐騙活動不能得逞。持票人即使無詐騙目的，但其喪失票據(jù)后，居然可以憑借公示催告程序謀取額外的利息上利益，顯然與公示催告程序的目的不符。不考慮匯票的具體到期日，規(guī)定只要除權(quán)判決生效即可請求付款，實際上等于確認(rèn)該判決可以變更票據(jù)權(quán)利的內(nèi)容，這違背除權(quán)判決的性質(zhì)。”這就產(chǎn)生三個問題：（1）由于現(xiàn)行公示催告的期間可能短于匯票到期日，除權(quán)判決也完全可能在匯票到期日之前生效，而根據(jù)該“意見”，申請人有權(quán)在判決生效后請求付款，實際上就是申請人可以在匯票到期日之間依判決請求付款。其二，在公示催告程序終結(jié)時，法院所作的除權(quán)判決，應(yīng)當(dāng)只是宣告票據(jù)無效，即票據(jù)權(quán)利還是那個權(quán)利，只是與原先的物質(zhì)載體即被公示催告的票據(jù)本身相分離，申請人可以持法院判決行使票據(jù)權(quán)利。但是，由于匯票到期日較長，可以長達(dá)九個月，而民訴法規(guī)定公示催告期間是從立案時起不少于60日，法院的一般做法是90日，其結(jié)果是，公示催告程序往往在匯票到期日前結(jié)束，也就是在持票人得知其匯票被公示催告時，票款已經(jīng)被領(lǐng)走。其一，由于票據(jù)轉(zhuǎn)讓是單方法律行為，真正的持票人自己不主張權(quán)利，其他的票據(jù)關(guān)系人，如出票人、付款人、背書人等，并不知道票據(jù)的最終持有人是誰。但是，持票人如果聲稱自己是真正的權(quán)利人去追究銀行的責(zé)任，銀行是根據(jù)法院判決付款，不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任；如果去找法院，法院是嚴(yán)格按照民事訴訟程序辦案，也不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任；如果去找犯罪人，犯罪人早已逃之夭夭。待公示催告期間屆滿后，法院便作出除權(quán)判決，犯罪人便持法院判決向付款銀行要求付款。（4）法院通過公告通知利害關(guān)系人申報權(quán)利，根據(jù)民事訴訟法，公示催告的期間不少于60日。由于犯罪人是票據(jù)關(guān)系的當(dāng)事人，了解票據(jù)上的記載事項，并且還能夠得到出票人和付款銀行的證實。犯罪人選擇的交易相對人（即票據(jù)的被背書人），通常與匯票的付款銀行不在一個省份，并且與出票