【正文】 關(guān)于對(duì)銀監(jiān)會(huì)工作人員中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于對(duì)銀監(jiān)會(huì)工作人員 個(gè)人貸款（含擔(dān)保貸款、介紹貸款）、經(jīng)商辦企業(yè)和入股農(nóng)村信用社進(jìn)行清理的通知（銀監(jiān)發(fā)?2005?37號(hào)）機(jī)關(guān)各部門，各銀監(jiān)局：銀監(jiān)會(huì)成立以來，廣大工作人員圍繞監(jiān)管中心任務(wù)，按照銀監(jiān)會(huì)“以新思路、新機(jī)制、新舉措開創(chuàng)銀行業(yè)監(jiān)管新局面”的要求，依法全面履行職責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行“約法三章”等有關(guān)規(guī)定，各項(xiàng)工作取得了積極的成效，樹立了銀監(jiān)會(huì)的良好監(jiān)管形象。這些問題若不能及時(shí)得到解決，將會(huì)妨礙公正履行銀行監(jiān)管職責(zé)。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、清理工作的范圍本次清理工作的范圍包括：銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)所有在編工作人員（以下簡稱工作人員）個(gè)人向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款、為他人擔(dān)保貸款、介紹貸款，個(gè)人經(jīng)商辦企業(yè)和入股農(nóng)村信用社。為他人擔(dān)保貸款，指工作人員向其他單位或個(gè)人貸款提供擔(dān)保。個(gè)人經(jīng)商辦企業(yè)指工作人員個(gè)人獨(dú)自經(jīng)商辦企業(yè)，與他人合資、合股、合作、合伙經(jīng)商辦企業(yè)，私自以承包、租賃、受聘等方式經(jīng)商辦企業(yè)。二、清理工作的步驟和要求各單位的清理工作從本通知下達(dá)之日開始，至2005年11月30日前結(jié)束。內(nèi)容包括：一是逐項(xiàng)填報(bào)實(shí)際情況；二是按本通知的要求，列出清理計(jì)劃。（二）各單位在個(gè)人申報(bào)登記的基礎(chǔ)上，向有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等認(rèn)真核實(shí)，以確認(rèn)個(gè)人申報(bào)登記的真實(shí)性；審核其清理計(jì)劃是否符合本通知的要求，并制定出本單位具體的清理計(jì)劃。（四）各單位將清理結(jié)果向有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反饋，并在本單位內(nèi)部公布。（五）各單位在2005 年11 月底前對(duì)清理工作做出總結(jié)，并于2005 年12 月10 日前將“三項(xiàng)清理”工作總結(jié)報(bào)銀監(jiān)會(huì)，抄送會(huì)紀(jì)委、監(jiān)察局。三、清理工作的具體方法（一）工作人員個(gè)人在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款和工作人員為他人擔(dān)保貸款、介紹貸款。對(duì)工作人員的個(gè)人貸款（不含純個(gè)人消費(fèi)性質(zhì)的貸款，純個(gè)人消費(fèi)性質(zhì)貸款不含個(gè)人投資類貸款），不管是否到期，都應(yīng)在清理期限內(nèi)進(jìn)行償還。貸款到期不能歸還的，由擔(dān)保人承擔(dān)連帶責(zé)任，并視情節(jié)給予相應(yīng)的處理或處分。對(duì)于工作人員介紹的貸款，由所在單位責(zé)令介紹人限期核實(shí)借款手續(xù)、落實(shí)借款人還款計(jì)劃；貸款到期不能歸還的，由所在單位要求當(dāng)事人離崗清收，并視情節(jié)給予相應(yīng)處理或處分。經(jīng)商辦企業(yè)的工作人員，或者立即停止個(gè)人經(jīng)商活動(dòng)或退出所辦企業(yè)，或者辭去在銀監(jiān)會(huì)的工作職務(wù)。（三）工作人員在農(nóng)村信用社入股。各單位要積極與當(dāng)?shù)卣娃r(nóng)村信用社等有關(guān)方面溝通，以得到當(dāng)?shù)卣腿牍傻霓r(nóng)村信用社對(duì)清退工作的理解與配合。對(duì)于入股效益良好、資本充足率達(dá)標(biāo)的農(nóng)村信用社的，要在11 月30 日之前進(jìn)行退股或轉(zhuǎn)讓。自本通知下發(fā)后，禁止各級(jí)工作人員在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款（不含純個(gè)人消費(fèi)性質(zhì)的貸款，純個(gè)人消費(fèi)性質(zhì)貸款不含個(gè)人投資類貸款）或?yàn)樗藫?dān)保、介紹貸款、個(gè)人經(jīng)商辦企業(yè)以及在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)入股。發(fā)現(xiàn)有此類行為的，有關(guān)單位要按本通知精神進(jìn)行糾正。各單位要緊密結(jié)合開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)，統(tǒng)一思想，充分重視并認(rèn)真抓好清理工作。銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)各部門的清理工作由各部門負(fù)責(zé)進(jìn)行，會(huì)機(jī)關(guān)紀(jì)委負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、督促檢查和情況匯總。對(duì)在清理工作中表現(xiàn)突出的單位和人員，要給予表揚(yáng)。對(duì)不如實(shí)申報(bào)本通知清理范圍所列行為和存在清理范圍所列行為而拒絕清理的工作人員，要給予紀(jì)律處分。本通知下發(fā)后，再有本通知禁止事項(xiàng)發(fā)生的，要給予行為者紀(jì)律處分。二、監(jiān)督管理方式 銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)調(diào)有關(guān)方面，建立以農(nóng)村資金互助社自律管理、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管、地方政府風(fēng)險(xiǎn)處置和社會(huì)監(jiān)督服務(wù)相結(jié)合的監(jiān)督管理體系。隨著農(nóng)村資金互助社相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管制度的不斷完善，要逐步過渡到以自律管理和社會(huì)監(jiān)督為主的非審慎性監(jiān)管。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展環(huán)境、金融服務(wù)狀況和監(jiān)管資源配置情況，合理確定農(nóng)村資金互助社發(fā)展規(guī)劃和組建計(jì)劃，重點(diǎn)解決經(jīng)濟(jì)落后、金融網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低的農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)不足問題。（二）加強(qiáng)內(nèi)部自律監(jiān)管。不設(shè)理事會(huì)的，要充分發(fā)揮社員（社員代表）大會(huì)決策職能和經(jīng)理的法人代表作用。（三）強(qiáng)化資本約束和撥備監(jiān)管%以上。要建立資本充足率監(jiān)測預(yù)警制度，根據(jù)各機(jī)構(gòu)實(shí)際，在8%之上（臨近8%）設(shè)置預(yù)警線，當(dāng)資本充足率接近預(yù)警線時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行預(yù)警，防止其降到8%以下。%以上。以貸款逾期情況按季進(jìn)行分類，逾期一個(gè)月（含）以內(nèi)的為正常類；逾期一個(gè)月到三個(gè)月（含）的為關(guān)注類；逾期三個(gè)月到兩年（含）的為次級(jí)類；逾期兩年以上的為可疑類；符合《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法〉的通知》（財(cái)金〔2005〕50號(hào)）規(guī)定認(rèn)定為呆賬的信貸資產(chǎn)，或借款人無力償還貸款，預(yù)計(jì)貸款損失率超過90%的為損失類。同時(shí)要參照《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕29號(hào)）對(duì)非信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類并計(jì)提減值準(zhǔn)備。（四）建立非現(xiàn)場監(jiān)測和監(jiān)督檢查機(jī)制。銀監(jiān)分局根據(jù)轄內(nèi)農(nóng)村資金互助社設(shè)置情況，合理配備主監(jiān)管員，具體負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)村資金互助社的日常監(jiān)管。銀監(jiān)局負(fù)責(zé)制定農(nóng)村資金互助社監(jiān)管政策實(shí)施細(xì)則，匯總分析轄內(nèi)農(nóng)村資金互助社非現(xiàn)場監(jiān)管信息，組織制定現(xiàn)場檢查計(jì)劃，指導(dǎo)銀監(jiān)分局開展非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查工作，撰寫轄內(nèi)農(nóng)村資金互助社綜合監(jiān)管報(bào)告，于次年2月底前上報(bào)銀監(jiān)會(huì)，同時(shí)抄報(bào)省級(jí)人民政府。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，有計(jì)劃地對(duì)農(nóng)村資金互助社實(shí)施專項(xiàng)或全面現(xiàn)場檢查。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)提請(qǐng)省級(jí)人民政府〔可授權(quán)縣（市）政府〕對(duì)農(nóng)村資金互助社實(shí)施審計(jì)；為增強(qiáng)社會(huì)公信力，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可要求農(nóng)村資金互助社聘用社會(huì)中介機(jī)構(gòu)實(shí)施外部審計(jì)。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)要求農(nóng)村資金互助社只在一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立賬戶，并督促開戶銀行按賬戶管理規(guī)定對(duì)農(nóng)村資金互助社賬戶資金往來進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)向?qū)俚乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告農(nóng)村資金互助社賬戶大額資金往來（大額標(biāo)準(zhǔn)由屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)確定）和其他異常情況，同時(shí)向農(nóng)村資金互助社提供業(yè)務(wù)輔導(dǎo)和培訓(xùn)服務(wù)。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)監(jiān)管的需要，可要求農(nóng)村資金互助社采取外包方式委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算軟件；聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)幫助建立會(huì)計(jì)賬冊(cè)和編制會(huì)計(jì)報(bào)表、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填報(bào)監(jiān)管報(bào)表等。（六）嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、建立舉報(bào)制度和外部監(jiān)督員等形式，嚴(yán)格監(jiān)督農(nóng)村資金互助社按照《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》規(guī)范經(jīng)營，對(duì)向非社員吸收存款和違反國家利率政策吸收存款，向非社員、超比例和違反國家有關(guān)政策發(fā)放貸款，違反規(guī)定條件融入資金，違規(guī)進(jìn)行債券投資的，應(yīng)責(zé)令限期整改并追究相關(guān)人員責(zé)任；整改不到位的，應(yīng)停止辦理部分或全部業(yè)務(wù)，直至采取停業(yè)整頓措施。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)督促農(nóng)村資金互助社合理配置流動(dòng)性資產(chǎn)，按支付規(guī)律確定備付金額度，防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；督促其建立健全貸款制度，合理制定審查程序、操作規(guī)程，嚴(yán)格控制大額貸款，切實(shí)加強(qiáng)貸款質(zhì)量管理，防止不良貸款的產(chǎn)生，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)；督促其嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》和案件治理的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)防賬外經(jīng)營和攜款潛逃等操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要積極協(xié)助省級(jí)人民政府對(duì)農(nóng)村資金互助社進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。四、建立協(xié)調(diào)機(jī)制銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要提請(qǐng)當(dāng)?shù)卣⒁缘胤秸疄橹鲗?dǎo)的農(nóng)村資金互助社監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，協(xié)助省級(jí)人民政府督促各有關(guān)方面切實(shí)履行職責(zé)，既要防止出現(xiàn)監(jiān)管真空，又要防止監(jiān)管過度，提高對(duì)農(nóng)村資金互助社監(jiān)督管理的有效性。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真研究農(nóng)村資金互助社準(zhǔn)入政策和審慎監(jiān)管規(guī)則，提請(qǐng)地方政府研究出臺(tái)財(cái)政稅收等各項(xiàng)扶持政策。（二）加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查和地方政府、中介機(jī)構(gòu)的外部審計(jì)要協(xié)調(diào)進(jìn)行，避免重復(fù)檢查，造成監(jiān)管資源浪費(fèi)，增加農(nóng)村資金互助社負(fù)擔(dān)。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要定期向地方政府通報(bào)農(nóng)村資金互助社的風(fēng)險(xiǎn)狀況，協(xié)助地方政府對(duì)農(nóng)村資金互助社出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處置，有效控制風(fēng)險(xiǎn)蔓延，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。二○○七年十二月二十一日