【正文】 按照公司有關(guān)規(guī)定編制竣工結(jié)算和（技改項(xiàng)目）財(cái)務(wù)決算，據(jù)實(shí)列支各項(xiàng)成本費(fèi)用，是否存在“以預(yù)代結(jié)”、“以結(jié)代決”、預(yù)留費(fèi)用的情況。 （ 5）竣工結(jié)、決算是否按照公司規(guī)定的層級(jí)經(jīng)過審查和批準(zhǔn)，簽章是否齊全。 （ 7）工程量是否存在虛報(bào)材料采購(gòu)量和使用量，虛報(bào)工程量套取資金的情況，是否存在虛報(bào)項(xiàng)目計(jì)劃、冒名頂替、現(xiàn)場(chǎng)設(shè)備與批復(fù)計(jì)劃不符的情況。抽查工程項(xiàng)目支出明細(xì)賬及原始憑證、記賬憑證。有無(wú)將不屬于在建工程的一些開支（如工資、不屬于該項(xiàng)目的辦公設(shè)備、費(fèi)用等）擠入在建工程成本，或?qū)⒃诮üこ涕_支列入成本費(fèi)用的現(xiàn)象。避免年末集中結(jié)算，對(duì)即將完工的項(xiàng)目提早做好項(xiàng)目清理，提前做好結(jié)算工作安排應(yīng)確保按“完工一個(gè)、結(jié)算一個(gè)”原則及時(shí)開展項(xiàng)目結(jié)算工作。 高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng) 竣工驗(yàn)收和項(xiàng)目結(jié)（決）算階段 本階段高風(fēng)險(xiǎn)主要風(fēng)險(xiǎn)有： （ 1）工程檔案資料是否全面、真實(shí)、整理歸檔及時(shí)。 （ 3）各項(xiàng)檔案材料是否真實(shí)、準(zhǔn)確，是否是當(dāng)?shù)?、?dāng)時(shí)、當(dāng)責(zé)人的記錄和文件，是否存在后補(bǔ)情況。 管控措施： 要求各項(xiàng)目實(shí)施單位嚴(yán)格按《廣東電網(wǎng)公司技術(shù)改造管理辦法》、《廣東電網(wǎng)公司修理項(xiàng)目管理辦法》要求，加強(qiáng)修理技改工程項(xiàng)目的竣工資料驗(yàn)收工作 高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng) 工程檔案管理階段 內(nèi)容 一、廣東電網(wǎng)公司大修技改項(xiàng)目管理的制度及管理流程介紹 二、對(duì)大修技改項(xiàng)目管理中容易發(fā)生的高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及其管控措施探討 三、結(jié)合各種審計(jì)和檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題，提出對(duì)大修技改項(xiàng)目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施。 問題描述：某供電局 2023年中低壓配電網(wǎng)修理工程監(jiān)理單位招標(biāo)，在組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)前已出具了招標(biāo)評(píng)標(biāo)報(bào)告； 2023年臺(tái)區(qū)中性點(diǎn)重復(fù)接地及低壓線路維修項(xiàng)目，中標(biāo)通知書日期與開工日期為同一日，中標(biāo)通知書發(fā)出前已確定了中標(biāo)單位。 （ 3）已在流程中明確招標(biāo)采購(gòu)管理，要求地市局供電局修理技改項(xiàng)目管理嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司招標(biāo)采購(gòu)管理規(guī)定（ 2023版）》《中國(guó)南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司非招標(biāo)采購(gòu)方式管理辦法》 2023年廣東電網(wǎng)公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)的大修技改項(xiàng)目主要問題及大修技改項(xiàng)目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施 。某供電局個(gè)別項(xiàng)目設(shè)計(jì)合同，關(guān)于前期工程費(fèi)等其他費(fèi)用的合同條款前后矛盾，合同約定不嚴(yán)謹(jǐn)。 (2)廣東電網(wǎng)公司生產(chǎn)技術(shù)部近期將組織編制生產(chǎn)項(xiàng)目合同范本，規(guī)范生產(chǎn)項(xiàng)目合同支付條款。 問題 生產(chǎn)項(xiàng)目承包商管理不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范 問題描述：某單位大樓通道安全棚工程項(xiàng)目的施工中標(biāo)單位為某公司，中標(biāo)金額為 ，但該公司并未取得相應(yīng)的建筑業(yè)務(wù)資質(zhì)。 整改效果：已完成整改，并按照相關(guān)管理辦法嚴(yán)格落實(shí)招投標(biāo)管理及承包商管理。 問題 未及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止轉(zhuǎn)包、違規(guī)分包行為 問題描述：某供電局通過邀請(qǐng)招標(biāo)方式將 110千伏某線路綜合改造等4項(xiàng)工 程的前期工作承包給某電力設(shè)計(jì)院有限公司。 問題產(chǎn)生原因：承包方私自轉(zhuǎn)包，項(xiàng)目管理部門與實(shí)施部門對(duì)承包商管理難于監(jiān)督。規(guī)范設(shè)計(jì)合同范本，明確承包方責(zé)任及違約處罰等相關(guān)條款。 2023年廣東電網(wǎng)公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)的大修技改項(xiàng)目主要問題及大修技改項(xiàng)目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施 。 整改措施： （ 1）加強(qiáng)修理技改項(xiàng)目造價(jià)管理，要求各地市供電局嚴(yán)格按《中國(guó)南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司生產(chǎn)項(xiàng)目預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)入條件與項(xiàng)目命名規(guī)范》控制造價(jià)； （ 2）要求各地市供電局嚴(yán)格按《廣東電網(wǎng)公司技術(shù)改造管理辦法》、《廣東電網(wǎng)公司修理項(xiàng)目管理辦法 》 規(guī)范工程項(xiàng)目概算、預(yù)算、結(jié)算管理。 2023年廣東電網(wǎng)公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)的大修技改項(xiàng)目主要問題及大修技改項(xiàng)目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施 。某供電局 35kV某變電站技改工程（地網(wǎng)部分）驗(yàn)收時(shí)，施工單位尚未完成竣工資料收集、整理。 問題產(chǎn)生原因： （ 1）由于該局個(gè)別工程配網(wǎng)管理人員對(duì)工程驗(yàn)收不規(guī)范、流于形式，工程管理意識(shí)不強(qiáng)。強(qiáng)化相關(guān)制度、流程、法律法規(guī)的教育培訓(xùn)，提高員工的認(rèn)識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。 2023年廣東電網(wǎng)公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)的大修技改項(xiàng)目主要問題及大修技改項(xiàng)目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施 。 問題產(chǎn)生原因：財(cái)務(wù)部門先入固定資產(chǎn)卡片，后辦證，造成“卡、帳”不相符。已核實(shí)清楚，不存在“帳外帳”行為。在該局辦公室保管的房產(chǎn)證件都有在財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)卡片上如數(shù)反映，由于當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)部先入固定資產(chǎn)卡片賬后補(bǔ)辦房產(chǎn)證，故財(cái)務(wù)賬上的固定資產(chǎn)卡片名稱、數(shù)量（平方米）與補(bǔ)辦的房產(chǎn)證上的名稱、建筑面積有所出入。已核實(shí)清楚，不存在“帳外帳”行為。 2023年廣東電網(wǎng)公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)的大修技改項(xiàng)目主要問題及大修技改項(xiàng)目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施 。 原因分析：（ 1）由于受多次停工整頓及 1012月為亞運(yùn)殘運(yùn)保供電時(shí)期影響，大大影響了工程進(jìn)度，也影響部分地市供電局第四季度項(xiàng)目結(jié)算率偏高 整改措施：提前做好立項(xiàng)、招投標(biāo)等前期工作，提高合同審核的效率，有計(jì)劃地安排全年的項(xiàng)目實(shí)施，嚴(yán)格按合同約定的進(jìn)度結(jié)算，有計(jì)劃地完成全年的工程項(xiàng)目。 謝謝！ 靜夜四無(wú)鄰，荒居舊業(yè)貧。 11:19:4311:19:4311:192/1/2023 11:19:43 AM 1以我獨(dú)沈久，愧君相見頻。 11:19:4311:19:4311:19Wednesday, February 1, 2023 1乍見翻疑夢(mèng)，相悲各問年。 2023年 2月 1日星期三 上午 11時(shí) 19分 43秒 11:19: 1比不了得就不比，得不到的就不要。 2023年 2月 1日星期三 11時(shí) 19分 43秒 11:19:431 February 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 , February 1, 2023 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。 :19:4311:19Feb231Feb23 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無(wú)限完美。 :19:4311:19:43February 1, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 上午 11時(shí) 19分 :19February 1, 2023 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。 上午 11時(shí) 19分 43秒 上午 11時(shí) 19分 11:19: 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 11:19:4311:19:4311:192/1/2023 11:19:43 AM 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 11:19:4311:19:4311:19Wednesday, February 1, 2023 1知人者智，自知者明。 :19:4311:19:43February 1, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 2023年 2月 上午 11時(shí) 19分 :19February 1, 2023 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 上午 11時(shí) 19分 43秒 上午 11時(shí) 19分 11:19: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blanditut cursus. 感謝您的下載觀看 專家告訴