【正文】 0 ）提 交 備 案 （ 1 1 0 ）是否是否結(jié) 束技改修理項目資金計劃申請審批業(yè)務(wù)流程 S C 0 6 . 0 5 技 改 檢 修 項 目 資 金 計 劃 申 請 審 批財 務(wù) 部地 市 供 電局資 金 管理 人 員省 公 司生 技 部資 金 管 理人 員大 修 技 改專 責(zé)物 流 中 心計 劃 與 合同 執(zhí) 行 崗位項 目 實 施部專 業(yè) 專 責(zé)開 始根 據(jù) 設(shè) 計 、 施 工 、 監(jiān)理 合 同 和 項 目 進(jìn) 度 情況 申 報 資 金 計 劃（ 1 0 ）編 制 工 程 資 金 計 劃（ 2 0 ）根 據(jù) 物 資 采 購 合 同 和設(shè) 備 到 貨 情 況 申 報 資金 計 劃（ 3 0 ）編 制 資 金 用 款 計 劃（ 4 0 ）審 核（ 5 0 ）審 核（ 6 0 ）審 核（ 7 0 ）財 務(wù) 部財 務(wù) 部技改修理項目資金計劃申請審批業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵節(jié)點 ?編制月度資金計劃 ?根據(jù)合同條款及工程實際進(jìn)度編寫資金使用計劃 內(nèi)容 一、廣東電網(wǎng)公司大修技改項目管理的制度及管理流程介紹 二、對大修技改項目管理中容易發(fā)生的高風(fēng)險事項及其管控措施探討 三、結(jié)合各種審計和檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題，提出對大修技改項目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施。 （ 3）技改修理項目費用預(yù)算 是否合規(guī)、合理。如確因當(dāng)年生產(chǎn)情況需新增技術(shù)改造項目庫以外的技術(shù)改造項目是否不超過技術(shù)改造項目總數(shù)的 10％。 500kV電壓等級技術(shù)改造項目在 4年內(nèi)完成， 220kV和 110kV電壓等級技術(shù)改造項目在 3年內(nèi)完成，通信技術(shù)改造項目在 2年內(nèi)完成，工器具購置技術(shù)改造項目在當(dāng)年完成，修理項目原則上應(yīng)當(dāng)年立項當(dāng)年完成，未按以上規(guī)定完成的技改項目和重大輸變電大修項目是否有專項報告上報省公司批準(zhǔn)并取得批復(fù)同意。修理項目在執(zhí)行過程中費用變化，不超過預(yù)算費用的 5%或 10 萬元內(nèi)的，由各直屬單位進(jìn)行調(diào)整，超過此規(guī)模，由省公司核準(zhǔn)，調(diào)整后項目費用在年中預(yù)算調(diào)整時統(tǒng)一下達(dá)。 高風(fēng)險事項 項目立項階段 高風(fēng)險事項主要有： （ 1）勘察設(shè)計承包單位的選擇委托過程是否合法合規(guī)。 （ 3）項目設(shè)計是否按經(jīng)批準(zhǔn)的規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，是否符合國家、行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，以及省公司的有關(guān)規(guī)定，滿足相應(yīng)的設(shè)計深度要求，方案優(yōu)化，造價合理。 管控措施： (1)加強修理技改項目設(shè)計管理，嚴(yán)格按管理辦法要求明確設(shè)計管理要求及設(shè)計審核、設(shè)計變更要求。 （ 3）相應(yīng)單位是否具有合法的、符合項目要求的資質(zhì)，設(shè)備物資供貨單位是否具有合法資質(zhì)、是否具有市場準(zhǔn)入資格。 管控措施： 要求各項目實施單位修理技改項目管理嚴(yán)格執(zhí)行《中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司招標(biāo)采購管理規(guī)定（ 2023版）》《中國南方電網(wǎng)有限責(zé)任公司非招標(biāo)采購方式管理辦法》 高風(fēng)險事項 招投標(biāo)及合同管理階段 本階段高風(fēng)險事項主要有： （ 1）是否按全過程規(guī)范化管理流程進(jìn)行項目管理。 （ 5）外包項目是否嚴(yán)格執(zhí)行合同管理制，以合同形式明確相互間權(quán)利和義務(wù)。 （ 4）是否能按照規(guī)定時間報送修理、技改項目月度用款計劃，資金的使用進(jìn)度與項目的實施進(jìn)度是否一致，是否存在虛報項目進(jìn)度套取資金的情況。 （ 2）加強合同履約情況的過程監(jiān)督。 （ 4）對于超過概預(yù)算和年度資金計劃的項目竣工決算，是否進(jìn)行了復(fù)審、分析，并專門上報公司批準(zhǔn)。 （ 8）是否在規(guī)定時間內(nèi)編制結(jié)算和竣工決算，決算是否經(jīng)過審計，是否存在虛列工程費用、多計施工費等問題。 管控措施： （ 1）盡早下達(dá)項目投資計劃，并加快項目設(shè)計、招投標(biāo)和物資采購等工作進(jìn)度，克服前期工作困難，強化項目施工進(jìn)度管理，加強工程結(jié)算管理。 （ 2）工程檔案資料是否存在檔案資料不全、管理混亂、資料遺失等問題。 按廣東電網(wǎng)公司生產(chǎn)技術(shù)部關(guān)于公司 2023年審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報告 ,主要存在問題歸類如下： 問題 項目招投標(biāo)不規(guī)范，包括流于形式、項目分拆招標(biāo)等問題。 問題 合同管理不嚴(yán)謹(jǐn)，包括合同簽訂不規(guī)范，存在合同倒簽、先簽后審、簽章不規(guī)范的問題 問題描述：某供電局 35kV某工程勘察設(shè)計合同約定設(shè)計費按設(shè)計進(jìn)度支付，但未列明支付比例，不利于合同履行。 2023年廣東電網(wǎng)公司審計發(fā)現(xiàn)的大修技改項目主要問題及大修技改項目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施 。 預(yù)防措施：已制定《廣東電網(wǎng)公司生產(chǎn)項目承包商管理辦法》明確承包商資質(zhì)要求并明確只有合格承包商才具有生產(chǎn)項目投標(biāo)資格 2023年廣東電網(wǎng)公司審計發(fā)現(xiàn)的大修技改項目主要問題及大修技改項目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施 。 整改措施： （ 1）嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，加強對承包方法律法規(guī)的宣傳教育，加強對承包方項目履行情況的監(jiān)控，加強承包商管理，核查承包商 “五個嚴(yán)禁”情況及資信情況，對承包商作出綜合評價。 問題 工程造價不規(guī)范，嚴(yán)重超合同價，設(shè)計變更不規(guī)范 問題描述：某供電局 35kV某變電站技改三通一平工程項目，招標(biāo)文件及合同均未對某些必須發(fā)生的費用加以考慮，導(dǎo)致施工方低價中標(biāo)后，通過簽證變更在結(jié)算時大幅增加費用，致使工程最終造價，超招標(biāo)價 200%以上，使招標(biāo)失去其控制造價的意義。 問題 工程竣工驗收流于形式，未執(zhí)行實質(zhì)性驗收程序 問題描述：某供電局 2023年某維修工程，竣工驗收表未簽署驗收意見、總驗收人未簽名、建設(shè)單位也未簽名蓋章確認(rèn)。 整改措施： （ 1）加強修理技改項目竣工驗收管理，已在流程中明確工程竣工驗收管理。 問題 個別單位存在賬外資產(chǎn)的情況 問題描述：某局某變電站某技改項目等 16項資產(chǎn)未在固定資產(chǎn)卡片反映，屬于賬外資產(chǎn)。據(jù)該局派相關(guān)人員調(diào)查并核實，此 16項資產(chǎn)不屬于財務(wù)帳外資產(chǎn)。 （ 2）加強技改項目增資工作管理，在流程中明確技改工程轉(zhuǎn)資要求。 2023年廣東電網(wǎng)公司審計發(fā)現(xiàn)的大修技改項目主要問題及大修技改項目規(guī)范化管理的建議和預(yù)防措施 。 :19:4311:19Feb231Feb23 1故人江海別，幾度隔山川。 2023年 2月 上午 11時 19分 :19February 1, 2023 1行動出成果，工作出財富。 11:19:4311:19:4311:192/1/2023 11:19:43 AM 1成功就是日復(fù)一日那一點點小小努力的積累。 2023年 2月 1日星期三 上午 11時 19分 43秒 11:19: 1楚塞三湘接，荊門九派通。 , February 1, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。勝人者有力，自勝者強。 2023年 2月 1日星期三 11時 19分 43秒 11:19:431 February 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。 2023年 2月 1日星期三 上午 11時 19分 43秒 11:19: 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 :19:4311:19Feb231Feb