【正文】 村金融風險概述 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 ① 農村金融風險管理是農村金融機構持續(xù)發(fā)展、適應市場競爭的需要 ? 隨著我國農村金融體系的日趨完善，尤其是銀監(jiān)會放寬了農村地區(qū)金融機構市場準入門檻，農村金融市場將進入激烈競爭的時代。 ② 農村金融風險管理與監(jiān)管是農村金融市場健康發(fā)展的基礎條件 ? 農村金融市場健康發(fā)展的前提是，市場的參與者 —— 金融機構和農戶不出現(xiàn)金融風險事件，不因金融風險事件出現(xiàn)虧損、倒閉甚至發(fā)生連鎖反應，只有加強金融風險管理與監(jiān)管才能使金融市場穩(wěn)定健康的發(fā)展。 ? 農村金融發(fā)展的最終目的是發(fā)展農村經濟，建立健全完善的農村金融體系將有力的促進農村經濟的發(fā)展，金融體系、金融市場的缺陷對農村經濟發(fā)展形成巨大的制約，因此從農村金融發(fā)展的最終目的來看，農村金融風險管理與監(jiān)管是農村經濟發(fā)展的內在與必然要求。 （一）風險管理文化的內涵 ? 金融機構的風險管理文化 ，指包括全體員工在內的所有人員和部門共同最求的風險管理目標、統(tǒng)一的風險價值觀、正確的風險管理理念和完善的風險管理制度體系的有機結合。 風險管理文化建設 40 農村金融風險管理 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 金融機構良好的風險管理文化應包括： ① 統(tǒng)一的風險價值觀。風險具有雙重性，它既包含形成損失的可能性，也是形成收益的來源，從本質上來講，金融機構都是經營風險的企業(yè)，通過管理風險而獲取風險收益，通過承擔風險而獲得額外報酬。 ? 因此，必須強化對風險認識的文化導向，賦予風險管理以明確的價值取向。 ? 只有形成統(tǒng)一的風險價值觀，企業(yè)經營的目標和風險管理的目標才有可能得到大家的認同并體現(xiàn)在各個部門的日常經營活動之中。 ? 風險管理制度是風險管理文化最具體的體現(xiàn)。通過建立完善的風險管理制度，將風險價值觀等理念性的東西落實為具體的行為規(guī)范和操作指引，才有執(zhí)行的基礎。 ? 農村金融機構有了統(tǒng)一的風險價值觀和完善的風險控制制度，還需要將這些東西落實到實處，在日常的經營管理活動中切實加以實行，這就需要物質層面的保障。 風險管理文化建設 42 農村金融風險管理 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 （二）風險管理文化建設的具體措施： ① 建設風險管理精神文化。 ? 農村金融機構的風險管理文化建設要重點做好以下工作：樹立股東價值最大化的經營目標；強化合規(guī)管理創(chuàng)造價值的理念；強化資本約束的風險意識；樹立正確的業(yè)績評價指標。 ? 風險管理制度文化 ，是以精神文化為基礎的對農村金融機構全體員工形成約束和行為規(guī)范的風險管理流程、風險管理組織結構、風險報告制度等的總和。 風險管理文化建設 44 農村金融風險管理 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 （二）風險管理文化建設的具體措施： ③ 建設風險管理物質文化。 ? 從實物層面看，農村金融機構的經營基礎設施和比較落后；從知識層面看，風險管理的技術方法還不夠先進。 風險管理文化建設 45 農村金融風險管理 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 （一）市場風險 分類 ? 根據市場價格波動因子不同，市場風險可以分為 利率風險、匯率風險、證券價格風險和商品價格風險 。 ? 利率是資金的價格，也是國民經濟指標當中的一個樞紐性指標，幾乎所有的經濟活動都受到利率的影響，銀行或金融機構的資產負債價格更是與利率關系緊密。 市場風險管理 46 農村金融風險管理 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 （一）市場風險 分類 ② 匯率是不同國家貨幣之間的兌換比率，可以看做不同國家貨幣的價格。 ? 一旦銀行參與涉及外匯的相關業(yè)務活動，匯率風險便隨之而來。 市場風險管理 47 農村金融風險管理 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 （一）市場風險 分類 ③ 證劵是指股票、債券以及相關金融衍生產品。 ④ 商品價格風險 是指由于石油、大宗農產品、貴金屬等商品價格的不利變動而給銀行或金融機構持有的商品頭寸帶來價值損失的可能性。該指標最早由摩根提出，是金融界度量市場風險的主流方法。 ? 用公式來表達，即： P(ΔV ≤ － VaR) = 1c ? 式中： P 為概率值； c 為置信水平； ΔV 為資產組合的價值變化。 VaR 指標總是有兩個參數：時間和置信水平。 ? 或者說，該機構認為，他們有 95%的把握在未來 5個工作日內資產組合最多虧損 1億元人民幣。 ② VaR 可以作為風險管理措施當中設定風險頭寸和配置資源的工具。還可以根據各種資產的 VaR 值將全部的資金在各類資產之間進行風險和收益的合理配置。 VaR 就可以作為所承擔的風險大小的一個度量值進入績效考核當中。 ① 人員因素方面的具體表現(xiàn)形式 ? 由于人員因素導致的操作風險主要有金融機構內部員工發(fā)生內部欺詐、失職違規(guī)、員工知識技能的匱乏、核心雇員流失、違反用工法律等方面的具體表現(xiàn)。 操作風險 管理 53 農村金融風險管理 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 操作風險的表現(xiàn)形式 ③ 系統(tǒng)缺陷方面的具體表現(xiàn)形式 ? 系統(tǒng)缺陷導致的操作風險包括系統(tǒng)開發(fā)與維護方面的問題、系統(tǒng)穩(wěn)定性和兼容性的問題、系統(tǒng)安全問題和數據質量等幾個方面的具體表現(xiàn)形式。其中，外部欺詐是我國金融機構損失最大、發(fā)生頻率最高的操作風險之一。 ? 因此，農村的金融監(jiān)管相應的也應該以對銀行類機構及其業(yè)務活動的監(jiān)管為主。 農村金融風險監(jiān)管 56 農村金融風險監(jiān)督 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 （二）農村金融監(jiān)管的主要方法 1. 市場準入 ? 市場準入是指監(jiān)管部門通過行政許可手段審查、核準市場主體進入某一業(yè)務領域從事相關業(yè)務活動的制度。實施金融市場準入的目的在于： ① 保證在農村從事金融業(yè)務的機構具備良好的資質，防止不良機構進入農村金融市場，保持農村金融市場的穩(wěn)定與安全； ② 維持有效率的農村金融市場，通過市場準入制度，可以防止農村金融市場的過度競爭或者產生壟斷，從而維持一個高效率的農村金融環(huán)境； ③ 保護公眾的利益，市場準入制度通過設定進入農村金融市場的機構的資本金等方面的要求，使得金融機構有足夠的償付能力和應對風險的能力，從而保證公眾的利益不受傷害。 農村金融風險監(jiān)管 58 農村金融風險監(jiān)督 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 （二）農村金融監(jiān)管的主要方法 2. 資本監(jiān)管 ? 資本充足率是衡量銀行綜合經營實力和承擔風險能力的重要指標。 ? 根據巴塞爾 2，資本充足率的計算公式：總資本充足率＝總資本／（信用風險加權的資產＋ *（市場風險所要求的資本＋操作風險所要求的資本）） ? 從資本充足率的計算公式看，資本充足率越高，銀行或金融機構的風險承擔能力越強；資本充足率越低，銀行或金融機構的盈利能力越強。 ? 為了抑制金融機構忽視風險單純追求利潤的沖動，監(jiān)管部門應該設定最低資本充足率，并要求金融機構嚴格遵照執(zhí)行。 ? 金融監(jiān)管機構可依據監(jiān)管對象的基本經營和管理情況，分別確定不同金融機構的業(yè)務經營風險和管理控制風險類別，劃分不同的監(jiān)管檔次，分配相應的監(jiān)管資源，對監(jiān)管對象的內部控制、組織結構、產品設計和業(yè)務經營等各個風險點予以關注和監(jiān)控。 ? 發(fā)揮政府主導作用，加快農村信用體系建設，在當前非常必要。 農村金融風險監(jiān)管 61 農村金融風險監(jiān)督 《 農村金融學 》 Rural Finance 第 6章 農村金融風險與監(jiān)管 （二）農村金融監(jiān)管的主要方法 5. 建立農村金融機構保險保障補償機制 ? 存款保險制度 是金融監(jiān)管中的重要一環(huán)，也是金融宏觀風險管理所必需的。 ? 在現(xiàn)行金融體系中，可設立由人民銀行主導，財政部、農信社和其他各類存款性金融機構作為主體共同出資的存款保險機構，通過強制或自愿形式吸收農村金融機構存款保險金，一旦投保金融機構發(fā)生支付危機，由存款保險機構向其提供資金援助，以最大限度的保持金融穩(wěn)定，保護存款人的利益。 ⑥ 簡述風險管理文化建設的主要內容。 思考題 小額貸款公司雙重目標的權衡 —— 以浙江省為例的實證分析 農村非正規(guī)金融發(fā)展對地區(qū)農民收入差異影響分析 中國農村非正規(guī)金融和正規(guī)金融的合作模式 貧困地區(qū)小額信貸的運行績效 普惠金融體系下農村小額信貸發(fā)展研究 —— 以山西省農村小額信貸為例 農村小額貸款公司網點布局及支農成效研究 —— 基于東中西部 355家農村小額貸款公司實證分析 農村信用社的精準扶貧 中國農村金融風險預警研究 —— 基于金融生態(tài)環(huán)境的視角 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH