公司與生產(chǎn)企業(yè)的存貨管理制度-閱讀頁(yè)
2024-12-03 05:18本頁(yè)面
【正文】 包裝物等，下同）， 并在相關(guān)的制度范圍內(nèi)盤(pán)活處理；或?qū)⑶闆r及處理意見(jiàn)，報(bào)送總經(jīng)理審批。 第三十 二 條 倉(cāng)庫(kù)是一個(gè)特殊的部門(mén)，員工用餐應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間范圍內(nèi)交替輪流，以保證倉(cāng)庫(kù)貨物隨時(shí)供應(yīng)。 第三十 四 條 未經(jīng)上級(jí)同意，不得隨意復(fù)制、摘抄公司資料；作廢文稿應(yīng)及時(shí)妥善解決，以防泄密。倉(cāng)管員必須做到以賬管物，必須重視賬表在倉(cāng)庫(kù)管理的重要性。 自有物資賬表：指反映公司自購(gòu)并存放在自有倉(cāng)庫(kù)的進(jìn)出存物資信息 （含廠區(qū)內(nèi)各類有料、無(wú)料包裝桶） ，包括賬簿信息和表格信息。 來(lái)料加工物資賬表：指反 映外部單位來(lái)料加工存放在公司自有倉(cāng)庫(kù)的進(jìn)出存物資信息，包括賬簿信息和表格信息。 第 三十七 條 入庫(kù)單和出庫(kù)單杜絕涂改，要求使用復(fù)寫(xiě)紙書(shū)寫(xiě)，書(shū)寫(xiě)要工整，字跡要清晰、易認(rèn)；如果書(shū)寫(xiě)出現(xiàn)錯(cuò)誤，要求作廢并完整保留每一聯(lián)次。 第 三十八 條 倉(cāng)庫(kù)的賬簿和各種報(bào)表要按各區(qū)域的物資類別進(jìn)行編制，要求書(shū)寫(xiě)要工整，字跡要清晰、易認(rèn)，以供有關(guān)人員及時(shí)了解倉(cāng)庫(kù)存貨的庫(kù)存結(jié)構(gòu)。 第 三十九 條 采購(gòu)部和銷售部有關(guān)人員要認(rèn)真閱讀存貨報(bào)表，通過(guò)存貨報(bào)表信息及時(shí)了解存貨結(jié)構(gòu)和存貨庫(kù)存量，并及時(shí)合理地調(diào)整存貨庫(kù)存結(jié)構(gòu)和庫(kù)存量，以及及時(shí)處理不良存貨。 第四十 一 條 加強(qiáng)賬、牌的核對(duì)管理，定期核對(duì)賬、牌是否相符，如果出現(xiàn)不符，必須及時(shí)查明原因，確保賬、牌時(shí)刻相符，以充分發(fā)揮牌在日常管理中的作用。在對(duì)賬確認(rèn)時(shí)，必須將自有物資、寄存物資、來(lái)料加工物資等分開(kāi)核對(duì)確認(rèn)。 第五章 存貨盤(pán)點(diǎn)管理 第四十 四 條 存貨盤(pán)點(diǎn)包括在產(chǎn)品盤(pán)點(diǎn)和倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)。具體要求按《成本 控制管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。 第四十 五 條 倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)分為月份盤(pán)點(diǎn)、季度盤(pán)點(diǎn)、半年盤(pán)點(diǎn)、年終盤(pán)點(diǎn)和特殊盤(pán)點(diǎn)。 第 四十六 條 倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)方法一般采用日常盤(pán)點(diǎn)法。 第 四十七 條 每次倉(cāng)庫(kù) 物資盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)存貨盤(pán)盈或盤(pán)虧，應(yīng)當(dāng)提出處理意見(jiàn)和明確責(zé)任人，并按相關(guān)流程處理或?qū)徟?，于月終由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)處理。 第 四十九 條 倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)管員、財(cái)務(wù)人員、及參與盤(pán)點(diǎn)的人員應(yīng)當(dāng)同時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)。 第五十 一 條 倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)表及相關(guān)資料的數(shù)據(jù)和文字應(yīng)當(dāng)書(shū)寫(xiě)工整，第 10 頁(yè) 共 11 頁(yè) 同時(shí)應(yīng)當(dāng)歸檔管理。 第五十 三 條 倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)物資管理部門(mén)（倉(cāng)庫(kù)主管）應(yīng)當(dāng)提前一天（以上）知會(huì)有關(guān)部門(mén)或人員，有關(guān)部門(mén)或人員應(yīng)當(dāng)積極配合或參與。 第五十 五 條 盤(pán)點(diǎn)一般流程： 一、倉(cāng)庫(kù)物資管理部門(mén)（倉(cāng)庫(kù)主管）下發(fā)倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)通知 或知會(huì)，并做好各項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備工作。 三、盤(pán)點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)管員和財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立記錄，經(jīng)核對(duì)雙方記錄數(shù)一致后，才能確認(rèn)為盤(pán)點(diǎn)數(shù)。 五、倉(cāng)庫(kù)物資管理部門(mén)根據(jù)有關(guān)懲處制度對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果出現(xiàn)的盤(pán)盈或盤(pán)虧提出處理意見(jiàn)，并按《 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程 》 及《單據(jù)使用管理規(guī)定》 規(guī)定的流程上報(bào)審批。 第 五十六 條 內(nèi)外審計(jì)有關(guān)部門(mén)要求的盤(pán)點(diǎn)屬于特殊盤(pán)點(diǎn)范疇，除內(nèi)部審計(jì)部外，特殊盤(pán)點(diǎn)一般由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一接受盤(pán)點(diǎn)，再?zèng)Q定是否統(tǒng)一安排盤(pán)點(diǎn)。 辦事處接到外部審計(jì)等有關(guān)部門(mén)要來(lái)盤(pán)點(diǎn)時(shí)，必須在第一時(shí)間內(nèi)向財(cái)務(wù)部報(bào)告，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一安排處理。 第 五十八 條 倉(cāng)庫(kù) 物資 盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天發(fā)生的物資進(jìn)出日期應(yīng)當(dāng) 填 寫(xiě) 為次日日期 （即盤(pán)點(diǎn)日的出入庫(kù)數(shù)量不計(jì)在內(nèi)） ，并將盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天入庫(kù)的物資獨(dú)立堆放；截止倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)日期的賬務(wù)應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤叀? 第 五十九 條 倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)表使用統(tǒng)一的格式（附后），由財(cái)務(wù)部門(mén)提供。 第六十 一 條 特殊盤(pán)點(diǎn)期間，如遇假日一律停止休假，否則以曠工論處。 第 六 章 附則 第六十 三 條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)修訂， 經(jīng)公司董事長(zhǎng)或 財(cái)務(wù)總 監(jiān) 核準(zhǔn)后執(zhí)行 。 ****公司 日期：
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