xx公司存貨盤點管理制度-閱讀頁
2025-01-05 13:58本頁面
【正文】 員進行盤點確認，確認有誤的，由自盤人員在《盤點表》中“復盤數(shù)量”旁簽字，以示負責。 復盤 完成后，如與自盤無差異，復盤人將《盤點表》上交部門負責人簽字確認后存檔備查。 抽盤 抽盤人員在自盤、復盤人員的陪同下隨機抽樣物料，抽查比例不得低于所盤物料的 20％ 、盤點金額達到 80%以上，對單位價值較大的材料、產(chǎn)成品必須做到逐一盤點 。 對于抽盤與復盤有差異的物品，須與復盤人員進行再次盤點，確認有誤的，復盤人員應在《盤點表》中“抽盤數(shù)量”旁簽字，以示負責，并記錄最終盤點的結果。 若抽盤發(fā)現(xiàn)物料種類差錯率超過 10％（含 10％）以上時，則報告財務部負責人處理，必要時，應要求實物保管員對所保管全部物料進行重新盤點（復盤人員也參加盤點）。 8 不定期盤點 財務部門應根據(jù)實際情況指派人員抽查資產(chǎn)結存狀況，抽查時 各實物保管部門要派人在盤點現(xiàn)場協(xié)助，抽查物品數(shù)量不得低于所抽查實物保管部門物料的5%。 抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應將抽盤結果填寫在《抽盤表》上，若有差異則須計算出差異數(shù)量，并要求存貨保管人員在《抽盤表》上簽字確認。 財務部對《盤點盈虧報告》復核無誤后，編制《 盤點匯總表》，將《盤點 5 盈虧報告》、《盤點匯總表》交總公司審批，要求在兩個工作日內完成。 10 盤點報告編制 每月自盤結束后 2 個工作日內，倉庫管理部門應編寫《盤點總結報告》（內容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關責任人的獎罰建議等）報財務部。 11 本制度未涉事項，由公司財務部負責解釋確認。 附件：《存貨盤點表》
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