【正文】 個生產(chǎn)老廠，本次工程在廠區(qū)附近擴建，現(xiàn)有的機構(gòu)、設(shè)施基本能夠滿足本次工程要求。第九章 企業(yè)組織與勞動定員及人員培訓(xùn) 企業(yè)組織管理公司在醬泡菜生產(chǎn)的全過程中，注重學(xué)習(xí)和應(yīng)用國內(nèi)外先進企業(yè)管理制度和辦法，企業(yè)管理規(guī)范，制度完善。其組織機構(gòu)中增加醬泡菜研究開發(fā)中心，加大企業(yè)新品開發(fā)力度，以增強在市場上的核心競爭力?？偨?jīng)理市場部副經(jīng)理總務(wù)部財務(wù)部成品保藏庫調(diào)制滅菌車間包 裝 車 間發(fā)酵生產(chǎn)車間原料處理車間倉 庫研究開發(fā)中心計 劃 部品 質(zhì) 部 按國家勞動法，實行每周雙休制，每年生產(chǎn)天數(shù)****天，每日三班制、生產(chǎn)時間為24小時。新增人員構(gòu)成見表9—1。選派部分技術(shù)人員到國外對口企業(yè)學(xué)習(xí)，選派不同部門的部分骨干到國內(nèi)有關(guān)院校進修深造，選派關(guān)鍵崗位員工到國內(nèi)先進企業(yè)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。第十章 項目實施進度 項目實施計劃****年****月以前完成項目立項批復(fù)等前期工作；****年****月以前完成項目的可行性論證工作；****年****月以前完成項目的初步設(shè)計；****年****月以前完成土建施工圖設(shè)計，8月以前完成土建工程；****年****月以前完成設(shè)備的考察定購工作；****年****月以前完成設(shè)備安裝；****年****月以前調(diào)試完畢；****年****月以前驗收投產(chǎn)。生產(chǎn)成本估算按當(dāng)?shù)氐膶嶋H價格估算，見附表1；建設(shè)投資估算見附表2；項目所需設(shè)備價格按生產(chǎn)廠家報價估算，見附表3。其它工程費用主要為籌建期的開辦費；由于本項目在試車期生產(chǎn)的產(chǎn)品能回收成本可以抵消支出，所以不列試車費。流動資金采用分項詳細(xì)估算法，采取應(yīng)收，應(yīng)付款最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為****天，原材料儲備****天，成品資金和現(xiàn)金周轉(zhuǎn)****天，分別計算正常年流動資金需要用量為****萬元，鋪底流動資金占****萬元，列入總投資。 資金籌措申請銀行貸款****萬元。 用款計劃（詳見表11—2）本項目計劃建設(shè)期為****年，建設(shè)投資用款為****萬元。 投資指標(biāo)a、每百元銷售收入占用總投資 ****元b、每百元銷售收入占用建設(shè)投資 ****元c、每百元銷售收入占用流動資金 ****元表11—1 流動資金估算表 單位：萬元序 號項 目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期達產(chǎn)期備 注23131流動資產(chǎn)應(yīng)收帳款********************存貨********原材料********************在產(chǎn)品****************產(chǎn)成品****************現(xiàn)金********2流動負(fù)債應(yīng)付帳款****************3流動資金********4流動資本年增加額****表11—2 投資計劃與資金籌措單位：萬元序號項 目建設(shè)期(第1年)投產(chǎn)期(第2年)合計總投資************建設(shè)投資********其中：建設(shè)期利息********流動資金********資金籌措************自有資金************其中：用于流動資金********借款********表11—3 投資構(gòu)成分析表 單位：萬元序號項 目投資額(人民幣)比率（%）備 注總投資********1建設(shè)投資********建筑工程投資********見附表2安裝工程投資********設(shè)備購置投資********見附表3其它工程費用********基本預(yù)備費********漲價預(yù)備費********建設(shè)期利息********2鋪底流動資金********第十二章 效益分析 財務(wù)效益評價依據(jù)及說明本項目財務(wù)效益分析采用的方法按國家計委《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）》的規(guī)定和深度要求進行。項目生產(chǎn)規(guī)模：年產(chǎn)綠色蔬菜醬泡菜1萬噸。 產(chǎn)品成本估算（見附表1）。估算依據(jù)為：用電年耗用****萬千瓦小時，按每千瓦小時****元計算，合計為****萬元；煤年耗用****噸，按每噸****元計，合計為****萬元；柴油年耗用****萬升，按每升****元計，合計為****萬元。計算依據(jù)為：年人均工資****元，職工人數(shù)****人，福利費按****%計。（詳見附表4）銷售費按銷售收入的3%計取；管理費以該廠現(xiàn)行管理費標(biāo)準(zhǔn)提取；財務(wù)費含流動資金借貸款利息和生產(chǎn)期建設(shè)投資借貸利息；達產(chǎn)年平均總成本****萬元。 銷售稅金及附加該企業(yè)銷售產(chǎn)品的銷項稅按稅率****%計算，進項稅按稅率****%進行抵扣，城市維護建設(shè)稅和教育費附加各按應(yīng)納增值稅的****%和****%計提，正常年銷項稅為****萬元，進項稅為****萬元，應(yīng)納增值稅為****萬元，銷售稅金及附加為****萬元。利潤指標(biāo)：投資利潤率：****%資本金利稅率：****%投資利稅率：****%年均工業(yè)增加值：****萬元 財務(wù)現(xiàn)金流量分析（詳見附表8）全部投資現(xiàn)金流量指標(biāo)：財務(wù)內(nèi)部收益率：****%；財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=15%）：****萬元；投資回收期（靜態(tài)）： ****年；投資回收期（動態(tài)）：****年； 項目清償能力分析 借款償還（詳見附表9）償還借款資金來源為稅后利潤，提取10%公積金后用于還款，折舊和攤銷費亦用于還款。 財務(wù)平衡（詳見附表10）根據(jù)本項目的資金來源及資金運用分析，從投產(chǎn)第二年開始即收支平衡略有盈余，可用于償還借貸本金。流動比率均大于1，速動比率除投產(chǎn)第一年小于1外，其余均大于1，表明凈資產(chǎn)可以抵補負(fù)債。如果總成本費用上升10%時，經(jīng)測算，財務(wù)凈現(xiàn)值（折現(xiàn)率15%）為****萬元，%，表明該方案仍然是理想的投資方案。經(jīng)測算，該項目貢獻毛益率為：（銷售收入可變成本銷售稅金）247。****100%=****%保本銷售額=固定成本總額247。%=12567（萬元）從上述計算結(jié)果看，如果不考慮貨幣的時間價值，那么只要完成正常年份銷售額的35%，就可以達到保本點，可見該項目具有很強的抗風(fēng)險能力。我國有13 億人口，是蔬菜調(diào)味品消費大國。蔬菜調(diào)味品的市場是很大的，據(jù)行業(yè)資料顯示，僅我國每年蔬菜調(diào)味品的需求量就在250萬噸—300萬噸。所以該項目的產(chǎn)品市場前景很好，生產(chǎn)規(guī)模是合適的。本項目采用無公害綠色蔬菜作為原料，清潔生產(chǎn)，在加工過程中嚴(yán)格執(zhí)行GMP標(biāo)準(zhǔn)和HACCP標(biāo)準(zhǔn)，堅決不使用各種人工合成的食品添加劑，所有的原輔料都來自天然。所以有理由相信，本項目的市場潛力將會是非常巨大的。通過本項目的實施，將顯著提升企業(yè)的蔬菜產(chǎn)業(yè)化加工技術(shù)水平，增強企業(yè)的龍頭帶動作用，對于推動當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整極為重要。項目上馬后，可實現(xiàn)工業(yè)產(chǎn)值****萬元，實現(xiàn)利稅****萬元，項目回收期為****年（動態(tài)），可解決200人的勞動就業(yè)，所以項目的經(jīng)濟效益與社會效益是十分可觀的。由于本項目關(guān)系到*******農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，關(guān)系到當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的脫貧致富，關(guān)系到農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)的建設(shè)與發(fā)展，企業(yè)自身亦具有較好的條件，希望政府有關(guān)部門給予大力支持和指導(dǎo)，盡快給予立項支持。）5848總計9747輔料按每噸原料用輔料200元計2210包裝材料按產(chǎn)品為小包裝，每噸用7000只包裝袋， 7280水費36萬噸40總合計19277附表2建設(shè)投資估算表 單位：萬元序 號名 稱面積（m2）單價金額1冷庫土建庫 房8000480庫區(qū)道路及綠化42各種機房400202供熱、供電土建配電房255鍋爐房3703原料接受站604預(yù)處理車間50002005精加工車間50003006包裝車間50002007研發(fā)中心用房500258產(chǎn)品庫房50003009圍 墻6010征收土地150畝33811工程安裝投資18412基本預(yù)備費20513漲價預(yù)備費50414建設(shè)期利息36515其它工程費用200合 計9858附表3設(shè)備投資費用估算表 單位：萬元序 號項 目型號規(guī)格數(shù)量（臺）（太）單價金額1生產(chǎn)工藝設(shè)備漂洗流槽10180。（m）200100地 磅420802污水處理設(shè)備1903供電設(shè)備504鍋爐及輔助設(shè)施1005給排水設(shè)備506環(huán)保設(shè)備7研發(fā)中心儀器設(shè)備3008運輸車輛120總 計6350附表4 年銷售收入估算表單位：萬元序號項目單 價生 產(chǎn) 負(fù) 荷（100%）袋裝（元/噸）銷 售 量（萬噸）金 額1乳瓜4480103042大蒜4800148003 豆角4800148004白菜雪菜32009605萵苣640096006 榨菜288023047蘿卜28803168合計835936 58 / 58附表5 總成本費用估算表單位：萬元序號項 目投產(chǎn)期達 產(chǎn) 期合 計23456789101112131外購原料1548519277192771927719277192771927719277192771927719277192772275322外購動力33441841841841841841841841841841841849323工資及福利費862862862862862862862862862862862862103444修理費32532532532532532532532532532532532539005折舊費65165165165165165165165165165165165178126攤銷費202020202020202020202007財務(wù)費484235999999999999999999991709其中：流動資金利息9999999999999999999999991188建設(shè)投資利息3851368管理費179617961796179617961796179617961796179617961796215529銷售費1078107810781078107810781078107810781078107810781293610總成本費用210352466224526245262452624526245262452624526245262450624506290917