有限公司財務報表及管理知識分析附注-閱讀頁
2025-07-07 07:27本頁面
【正文】 合 計 注釋2其他非流動資產項 目內 容 年末余額年初余額合 計本賬戶年末余額比期初余額增加（或減少） 元，增長（或降低） ％,主要系 所致。）貸款單位借款余額到期時間年利率貸款資金用途未按期償還的原因預計還款期報表日后是否償還 合 計（3） 已到期獲展期的短期借款：（短期借款期末余額中無已到期獲展期的借款。注釋3應付票據收 票 人出票日期年末余額備注 合 計 注釋3應付帳款（1）項 目年末年初賬面余額所占比例賬面余額所占比例1年以內1—2年2—3年3年以上合 計年末余額 元，其中欠關聯方的款項為 元，占全部應付帳款總額的 %，詳見附注七 。單位名稱應付余額形成時間款項內容合 計截止200 年12月31日，賬齡超過1年的欠付款前五名金額合計 元，占應付賬款總額的 %。（2）賬齡超過1年的預收賬款的說明（前5名）。注釋3應付職工薪酬項 目年初余額本年增加額本期支付額年末余額工資、獎金、津貼和補貼職工福利費社會保險費其中： 住房公積金工會經費和職工教育經費合 計注釋3應交稅費 稅 項年初余額本年應交本年已交年末余額增值稅消費稅營業(yè)稅資源稅土地增值稅城市維護建設稅教育費附加房產稅土地使用稅車船使用稅礦產資源補償費印花稅企業(yè)所得稅個人所得稅地方教育費附加合 計注釋3應付利息債權人名稱年末余額年初余額一、分期付息到期還本長期借款二、分期付息一次還本企業(yè)債券合 計注釋3應付股利主要投資者年末余額年初余額合 計欠付原因：注釋3其它應付款（1）項 目年末年初賬面余額所占比例賬面余額所占比例1年以內 1—2年 2—3年 3年以上 合 計 期末余額 元，其中應付關聯公司款 元,占全部其他應付款總額的 %，詳見附注 。單位名稱應付余額形成時間款項內容合 計截止200 年12月31日，賬齡超過1年的其他應付款前五名金額合計 元，占其他應付款總額的 %。注釋4資本公積項 目年初余額本年增加本年減少年末余額股本溢價其他資本公積其中：原制度轉入 股權投資準備股份支付投資性房地產轉換持有至到期投資重分類可供出售金融資產公允價值變動合 計注釋4盈余公積項 目年初余額本年增加本年減少年末余額法定盈余公積金合 計注釋50、未分配利潤項 目金 額上年年末余額加：年初未分配利潤調整數其中：會計政策變更重大會計差錯其他調整因素本年年初余額本年增加額其中：本年凈利潤轉入其他增加本年減少額其中：本年提取盈余公積數本年分配現金股利數其他減少本年年末余額其中：董事會已批準的現金股利數說明：重大會計差錯調整說明詳見本附注“會計政策、會計估計變更及重大前期差錯更正的說明”。注釋5營業(yè)稅金及附加稅 種本 年 金 額上 年 金 額營業(yè)稅城市維護建設稅教育費附加合 計注釋5銷售費用類 別本 年 金 額 上 年 金 額銷售費用其中主要項目:保險費包裝費展覽廣告費商品維修費運輸費裝卸費折舊費修理及物料消耗費職工薪酬業(yè)務費差旅費預計產品質量保證損失合 計注釋5管理費用類 別本 年 金 額 上 年 金 額管理費用其中主要項目: 職工薪酬修理及物料消耗費低值易耗品攤銷辦公費差旅費水電費業(yè)務招待費折舊費保險費研究費用技術轉讓費董事會費聘請中介機構費無形資產攤銷房產、車船、印花、土地使用稅合 計注釋5財務費用類 別本 年 金 額 上 年 金 額利息支出減：利息收入匯兌損失減：匯兌收益其 他合計注釋5資產減值損失項 目本 年 金 額 上 年 金 額一、壞賬損失二、存貨跌價損失三、可供出售金融資產減值損失四、持有至到期投資減值損失五、長期股權投資減值損失六、投資性房地產減值損失七、固定資產減值損失八、工程物資減值損失九、在建工程減值損失十、生產性生物資產減值損失十一、油氣資產減值損失十二、無形資產減值損失十三、商譽減值損失十四、其他合 計注釋5公允價值變動收益產生公允價值變動收益的來源本 年 金 額 上 年 金 額1．1．合 計注釋5投資收益類 別本 年 金 額上 年 金 額股權投資收益?zhèn)顿Y收益聯營或合營公司分配來的利潤年末調整的被投資公司所有者權益凈增減額合 計注釋5營業(yè)外收入收 入 項 目本年金額上年金額其中：固定資產處置利得無形資產處置利得合 計其中：政府補助種類明細項 目 金 額內容批文合 計注釋60、營業(yè)外支出支 出 項 目本年金額上年金額其中：固定資產處置損失無形資產處置損失合 計注釋6所得稅費用項 目本年金額上年金額本年利潤總額本年應納稅所得額所得稅稅率本年所得稅費用遞延所得稅費用注釋6其他綜合收益項 目本年金額上年金額 加：當期利得（損失）金額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入利潤的金額 加：當期利得（損失）金額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入利潤金額 當期轉為被套期項目初始確認金額的調整額 合 計注釋6支付或收到的其他與經營活動有關的現金項 目本年金額上年金額一．支付的其他與經營活動有關的現金其中金額較大的項目：二．收到的其他與經營活動有關的現金其中金額較大的項目：注釋6支付或收到的其他與籌資活動有關的現金 項 目本年金額上年金額一．支付的其他與籌資活動有關的現金其中金額較大的項目：二．收到的其他與籌資活動有關的現金其中金額較大的項目：注釋6支付或收到的其他與投資活動有關的現金 項 目本年金額上年金額一．支付的其他與投資活動有關的現金其中金額較大的項目：二．收到的其他與投資活動有關的現金其中金額較大的項目：附注七、關聯方關系及其交易 不存在控制關系的關聯公司關聯公司名稱與本公司的關系存在控制關系的關聯公司公司名稱注冊地主要業(yè)務與本公司關系注冊資本對本公司持股比例對本公司表決權比例 關聯公司交易公司名稱項 目本年數上年數金額占該項目百分比金額占該項目百分比采購貨物銷售貨物固定資產交易資金拆借收取管理費、技術使用費等出讓或受讓股權提供或接受勞務擔保代理租賃委托經營技術轉移協議或非協議許可支付報酬合計提示：（項目是指所有相同交易的交易額，合并已抵消的不屬于關聯交易） 關聯公司往來往來項目關聯公司名稱經濟內容年末數年初數合 計附注八、或有事項項 目涉及金額對本期和期后公司財務狀況、經營成果和現金流量的影響性 質合 計提示：(只要存在對外擔保,資產收不回,訴訟等重大不確定事項,均應披露。附注九、承諾事項內 容涉及金額影 響性 質合 計提示：(在審計期間或期后鑒定的未履行的重大合約,且對公司有重大影響的,均應披露，經常的經營合約無需披露)（如沒有需要說明的承諾事項，應明確注明）本公司在會計報表日至審計報告日期間，無重大承諾事項。如果受表格限制，為清楚表達，可增加文字描述。）（債權人披露：債務重組方式、債務重組損失總額、債權轉為股權所導致的長期投資增加額及長期投資占債務人股權的比例和或有收益）附注十二、重要資產轉讓及其出售的說明 附注十三、企業(yè)合并、分立等重大重組事項說明提示：僅披露當年發(fā)生的事項
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