【正文】 部門(副)主管其他管理人員伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)65元/55元/50元/45元/備注中、晚餐30元/餐，早餐5元/餐中、晚餐25元/餐，早餐5元/餐中、早餐5元/餐中、晚餐20元/餐，早餐5元/餐（⒉）住宿費(fèi)：對(duì)于在外住宿者，按下列標(biāo)準(zhǔn)憑票據(jù)予以報(bào)銷：級(jí)別地區(qū) 人員總經(jīng)理副總經(jīng)理總工總經(jīng)理助理副總工部門(副)經(jīng)理部門(副)主管其他管理人員中央直轄市深圳特區(qū)不限320280260200省會(huì)城市不限280240200160其他地區(qū)不限260220180120（⒊）以上標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于單人出差或單男單女情況，可在標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮50%范圍內(nèi)給予報(bào)銷。（5） 凡差旅費(fèi)報(bào)銷超出以上標(biāo)準(zhǔn)的，需總經(jīng)理特批。（⒉）乘火車及長(zhǎng)途汽車予以報(bào)銷硬臥車票。短途出差以公交車為主，對(duì)于特殊情況乘的士者，車票需注明起止地點(diǎn)及事由方可予以報(bào)銷。借款出差人員回公司后，應(yīng)在三天內(nèi)及時(shí)到財(cái)務(wù)報(bào)帳沖銷。 第九章 會(huì)計(jì)帳務(wù)處理制度會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致、相互可比和會(huì)計(jì)處理的前后各期相一致。會(huì)計(jì)核算以人民幣為記帳本位幣。會(huì)計(jì)核算采用權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則。會(huì)計(jì)科目的運(yùn)用及帳戶的設(shè)置，按國(guó)家《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、行業(yè)會(huì)計(jì)制度并結(jié)合公司實(shí)際實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)置，不得任意更改。會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳簿視當(dāng)?shù)刎?cái)政部門要求統(tǒng)一格式會(huì)計(jì)帳務(wù)處理程序，應(yīng)按照制度的規(guī)定，根據(jù)審核無誤后的原始憑證編制記帳憑證，根據(jù)記帳憑證及匯總憑證登記總帳與之相應(yīng)的明細(xì)帳，并根據(jù)帳簿編制報(bào)表。帳目做到日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。盤點(diǎn)的長(zhǎng)短款要查出原因，及時(shí)呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。涉及到現(xiàn)金、銀行有價(jià)票據(jù)和有價(jià)票券的原始憑證，未經(jīng)財(cái)務(wù)主管和單位主管領(lǐng)導(dǎo)的審簽，出納人員不能執(zhí)行。財(cái)務(wù)人員應(yīng)拒絕辦理，對(duì)記載不準(zhǔn)確，不完整的予以退回，要求更正。⒉書寫文字或數(shù)字填記錯(cuò)誤，或有涂改但未經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)簽名蓋章證明的原始發(fā)票。⒋有關(guān)經(jīng)手人，證明人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字不全者。㈦ 涉及到現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券和票據(jù)應(yīng)嚴(yán)格按照合法的手續(xù)、齊全的原始憑證編制記帳憑證。⒈根據(jù)錯(cuò)誤的原始憑證編制記帳憑證⒉記載的內(nèi)容與原始憑證不符者⒊所列示的會(huì)計(jì)科目與原始憑證的內(nèi)容不符者的記帳憑證⒋填寫錯(cuò)誤，未按照規(guī)定更正的記帳憑證。⒍入帳，應(yīng)重新用紅筆編制與前一記帳憑證相同的憑證進(jìn)行注銷，再編制一個(gè)內(nèi)容正確的憑證登記入帳。㈩ 記帳憑證前后計(jì)算口徑應(yīng)一致，如出現(xiàn)更改，應(yīng)在當(dāng)月報(bào)表中進(jìn)行單獨(dú)說明。二、會(huì)計(jì)帳簿的登記及保管會(huì)計(jì)帳簿應(yīng)依據(jù)審核無誤的記帳憑證進(jìn)行登記入帳，有的記帳憑證還需要根據(jù)原始登記備查簿。各種明細(xì)帳按需要可采用活頁帳，根據(jù)記帳憑證及時(shí)登記，月終結(jié)出余額，本月發(fā)生額和累計(jì)發(fā)生額，并與總分類帳進(jìn)行核對(duì)是否相符。否則，一定要進(jìn)行更正。結(jié)帳時(shí)各項(xiàng)帳目都要進(jìn)行清理與核對(duì)，尤其以下各項(xiàng)帳更要清理：所有的往來款項(xiàng)的科目及其他債權(quán)債務(wù)已經(jīng)發(fā)生但帳簿未登記的。年終結(jié)帳時(shí)，各項(xiàng)科目經(jīng)過調(diào)整、清理正確無誤，將收入、支出科目的全部余額轉(zhuǎn)到本期損益科目中經(jīng)過匯總后，進(jìn)行利潤(rùn)分配。會(huì)計(jì)帳簿及備查帳簿的內(nèi)容記載有錯(cuò)誤，當(dāng)時(shí)發(fā)現(xiàn)后，由原記帳員劃紅線注銷更正，并在原處蓋章證明，不得挖、補(bǔ)、刮。1各帳簿及備查簿有空白頁，應(yīng)將空白頁劃紅線注銷，如誤空一行或兩行以上的，應(yīng)將誤空之行劃紅線注銷，并加記帳員簽名。1各種帳簿的帳頁應(yīng)按順序編號(hào)，不得撕毀，并在各帳簿前加一目錄。1各帳簿的經(jīng)管人員對(duì)于各種懸掛的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)清理。1各種帳簿應(yīng)于決算后，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，要封存保管，至少十五年。會(huì)計(jì)報(bào)表無論是定期的或是臨時(shí)的都要按規(guī)定的期限、份數(shù)，分別報(bào)送有關(guān)部門，并且留存副本備查。會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)的會(huì)計(jì)資料，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的機(jī)密，除法令規(guī)定必須報(bào)送的除外，不經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意，不得隨意贈(zèng)送任何機(jī)關(guān)或部門。會(huì)計(jì)報(bào)表的內(nèi)容應(yīng)按期向經(jīng)理辦公會(huì)通報(bào)。四、財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)報(bào)告是指對(duì)外提供的反映公司及各分支機(jī)構(gòu)某一特定日期財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間經(jīng)營(yíng)成果，現(xiàn)金流量的文件。⑵ 從種類上分為：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表等。含：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表、現(xiàn)金流量表、科目平衡表（本期發(fā)生數(shù)）、費(fèi)用成本明細(xì)表、固定資產(chǎn)累計(jì)折舊明細(xì)表、工程管理費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)說明表及相關(guān)附注等。每半年進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)比。原始憑證應(yīng)附在記帳憑證后面，如果原始憑證需要另外裝訂成冊(cè)或者不需要訂入記帳憑證的，應(yīng)在記帳憑證上加注原始憑證專案保管的編號(hào)。⑸ 其他事實(shí)上應(yīng)裝訂成冊(cè)的文件會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記帳、主管），由主管領(lǐng)導(dǎo)指定專人歸檔保存。會(huì)計(jì)帳簿，應(yīng)于年度決算程序辦理，終了后交管理會(huì)計(jì)檔案的人員保管。各部門如需調(diào)閱時(shí)，應(yīng)填具憑條由會(huì)計(jì)主管簽章同意后向保管人員領(lǐng)取，當(dāng)面檢閱，用畢送還時(shí)應(yīng)由保管人員驗(yàn)收后再換回原始憑條。各種記帳憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表和帳簿至少保存十五年，需要銷毀時(shí)，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)研究同意后，方可監(jiān)督銷毀。具體檔案清單詳見財(cái)務(wù)部手冊(cè)《財(cái)務(wù)部門檔案》六、會(huì)計(jì)人員變動(dòng)時(shí)的交接手續(xù)財(cái)務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)或者因故離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。移交人對(duì)移交會(huì)計(jì)資料的合法性、真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。接替人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真接管移交工作，并繼續(xù)辦理移交的未了事項(xiàng)。⑵ 編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)當(dāng)移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、印章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會(huì)計(jì)資料和物品等內(nèi)容；在移交清冊(cè)中列明會(huì)計(jì)軟件及密碼、會(huì)計(jì)軟件數(shù)據(jù)磁盤等有關(guān)資料、實(shí)物的內(nèi)容。財(cái)務(wù)人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交。交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人員要在移交清冊(cè)上簽名或者蓋章。接替人員應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用移交的會(huì)計(jì)帳簿，不得自行另立新帳，以保持會(huì)計(jì)記錄的連續(xù)性。未移交前，不得離職。第十章 財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度一、目的為求存貨及盤點(diǎn)的正確性，盤點(diǎn)事務(wù)處理有所遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財(cái)產(chǎn)管理的目的，特制定本制度。）一般指基地或倉(cāng)庫(kù)㈡ 財(cái)務(wù)盤點(diǎn)：指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約。固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具資本支出購(gòu)置者。保管品： 以費(fèi)用購(gòu)置者(如辦公用品)。財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)與出納共同盤點(diǎn)（須有復(fù)盤人）。㈡ 月末盤點(diǎn)每月末所有存貨，由倉(cāng)庫(kù)保管人員及項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部實(shí)施全面清點(diǎn)一次。四、人員的指派與職責(zé)（按月盤點(diǎn)及不定期盤點(diǎn)時(shí)，設(shè)置盤點(diǎn)人、會(huì)點(diǎn)人及協(xié)點(diǎn)人）主盤人：由各部門（項(xiàng)目部）經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施復(fù)盤人：由公司視需要指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)盤點(diǎn)人：由經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派（人員不足時(shí)，間接部門支援）負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對(duì)，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。經(jīng)管部門將應(yīng)盤點(diǎn)的財(cái)務(wù)及盤點(diǎn)用具，預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)；所需盤點(diǎn)表格，由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備?，F(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。各項(xiàng)財(cái)務(wù)帳冊(cè)應(yīng)于盤點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)如入庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、報(bào)廢單、移交單、出庫(kù)單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將帳面數(shù)調(diào)整為正確的帳面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。六、年中、年終全面盤點(diǎn)㈠ 財(cái)務(wù)部門應(yīng)呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會(huì)后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃表，通過各有關(guān)部門，限期辦理盤點(diǎn)工作。㈢ 年中、年終盤點(diǎn)，原則上應(yīng)采取全面盤點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無法辦理時(shí)，應(yīng)呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，始得改變方式進(jìn)行。㈤ 盤點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤點(diǎn)人實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，經(jīng)核對(duì)無誤后，盤點(diǎn)小組人員附于該表上互相簽名確認(rèn)外，將該表復(fù)印，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必須再盤點(diǎn)；盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將“盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部門，核算盤點(diǎn)盈虧金額。㈡ 抽點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則。㈣ 不定期抽點(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表“八、盤點(diǎn)報(bào)告㈠ 財(cái)務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對(duì)策后，送回財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈公司領(lǐng)導(dǎo)簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送公司領(lǐng)導(dǎo)，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存作為帳項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。年中、年終盤點(diǎn)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門于盤點(diǎn)后兩星期內(nèi)將“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。九、現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤點(diǎn)㈠ 現(xiàn)金、銀行存款、備用金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等項(xiàng)目，除年中、年終盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門會(huì)同經(jīng)管部門共同盤點(diǎn)外，平時(shí)，財(cái)務(wù)部門至少每月抽查一次。㈢ 盤點(diǎn)前應(yīng)先現(xiàn)金存放處封鎖，并核對(duì)帳冊(cè)后開啟，由會(huì)點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤點(diǎn)。十、存貨盤點(diǎn)㈠ 存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末的1日及翌月1日舉行為原則。十一、注意事項(xiàng)㈠ 所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解，如有特殊事故應(yīng)覓妥代理人經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)。㈢ 盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若有修改處，均須經(jīng)盤點(diǎn)有關(guān)人員簽認(rèn)方為有效，否則應(yīng)查其責(zé)。㈤ 盤點(diǎn)終了，各盤點(diǎn)人員，經(jīng)主盤人核準(zhǔn)后始得離開崗位。㈡ 帳載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者。二、審計(jì)的時(shí)間每年于4月及11月中下旬組織進(jìn)行兩次定期交叉審計(jì)，每年對(duì)公司及項(xiàng)目部定期交叉審計(jì)覆蓋面不低于70%。㈠ 公司⒈各項(xiàng)固定資產(chǎn)、物資的管理使用；⒉資金的管理使用情況：?jiǎn)T工預(yù)借費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)是否及時(shí)清帳核對(duì)；⒊各項(xiàng)預(yù)提，待攤費(fèi)用是否合理計(jì)提、備查臺(tái)帳是否及時(shí)設(shè)置；⒋國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的執(zhí)行情況，規(guī)定的業(yè)務(wù)流程步驟及相關(guān)制度的健全、有效及執(zhí)行情況的評(píng)估。四、審計(jì)的流程采用交叉現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，公司財(cái)務(wù)部在每年規(guī)定時(shí)間段內(nèi)組織抽調(diào)所屬公司及項(xiàng)目部會(huì)計(jì)參加審計(jì)，召開審計(jì)碰頭會(huì)，分成若干審計(jì)小組，確定具體分工，各個(gè)小組負(fù)責(zé)不同單位。審計(jì)小組與被審計(jì)單位配合人員可采用查閱、詢問、核對(duì)、盤點(diǎn)、分析性復(fù)核、審閱證據(jù)和實(shí)地觀察等方法。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題準(zhǔn)確記錄，注明內(nèi)容、金額、資料來源、憑證編號(hào)等。財(cái)務(wù)部匯總后將審計(jì)報(bào)告報(bào)公司董事長(zhǎng)批閱。第一條 財(cái)務(wù)支出審核、審批崗位分工總經(jīng)理：行使審批人職能，公司的一切財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)必須經(jīng)總經(jīng)理審批后出納人員方可付款；會(huì)計(jì)：行使審核人職能，根據(jù)本公司的規(guī)章制度規(guī)定，審核各部門上報(bào)的財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)，原始憑證是否真實(shí)可靠，經(jīng)審核無誤后上報(bào)總經(jīng)理審批；出納：行使付款人職能，根據(jù)簽字手續(xù)齊全付款憑證，具體承辦本公司的財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)；部門負(fù)責(zé)人：行使復(fù)核人的職責(zé)，根據(jù)本崗位的職責(zé)分工，復(fù)核本崗位對(duì)應(yīng)環(huán)節(jié)上報(bào)的財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)，經(jīng)復(fù)核無誤后上報(bào)財(cái)務(wù)部門審（復(fù)）核；經(jīng)辦人：行使經(jīng)辦人的職責(zé)，對(duì)于每筆財(cái)務(wù)支出事務(wù)根據(jù)本公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定的要求取得付款憑證并簽字確認(rèn)。費(fèi)用和出差報(bào)銷單要求： 財(cái)務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則：A審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹；B審核各項(xiàng)費(fèi)用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符；C有發(fā)票的報(bào)銷，辨明發(fā)票真假，數(shù)額較大的須上網(wǎng)查詢是否正規(guī)發(fā)票，無發(fā)票的，最好能找到相關(guān)項(xiàng)目類別發(fā)票進(jìn)行替代，確實(shí)找不到發(fā)票，寫明具體原因；D審核各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生是否合理，有無虛報(bào)、多報(bào)；E 審核簽批手續(xù)是否齊全；若有一項(xiàng)不符合規(guī)定，財(cái)務(wù)部有權(quán)將該報(bào)銷單退還報(bào)銷人，要求其重新填寫。第三條 財(cái)務(wù)審批工作規(guī)程外購(gòu)材料物資應(yīng)填寫采購(gòu)申請(qǐng)單并提交總經(jīng)理審核，然后根據(jù)供應(yīng)商出具的發(fā)票、收到貨物的入庫(kù)單、賒銷采購(gòu)的加附有我司人員簽收的送貨單請(qǐng)款聯(lián)，并注明用途，每張發(fā)票或者收據(jù)的背面應(yīng)有經(jīng)手人及證明人簽名，經(jīng)有關(guān)部門復(fù)核、審核，報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后出納方能付款。一般性質(zhì)的費(fèi)用應(yīng)根據(jù)發(fā)票、收據(jù)的實(shí)際金額及用途來填寫報(bào)銷單，經(jīng)有關(guān)部門復(fù)核、審核，報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后出納方能付款；稅款、行政規(guī)費(fèi)的支出可由經(jīng)辦部門簽字后，直接報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)付款；總經(jīng)理直接支付報(bào)銷的費(fèi)用經(jīng)交叉審批后直接報(bào)銷；工程承包款等大額付款項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)合同，附發(fā)票、工程完工進(jìn)度確認(rèn)書，經(jīng)有關(guān)部門審核，報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后出納方能付款；出差人員借款，必須填好《借款申請(qǐng)單》，詳細(xì)列明出差事由、出差目的地、出差路線、擬搭乘交通工具、預(yù)計(jì)出差時(shí)間、借款金額等內(nèi)容，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方予借支。出納支付（包括因公借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均需總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，總經(jīng)理或其他授權(quán)人員外出應(yīng)由出納通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。涉及銀行轉(zhuǎn)賬、銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓支出事務(wù)，財(cái)務(wù)在銀行付款憑證上加蓋財(cái)務(wù)專用章時(shí)必須認(rèn)真審核，并履行最后付款經(jīng)辦人的職責(zé)。第五條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及審批因業(yè)務(wù)需要開支招待費(fèi)的，需填寫招待費(fèi)審批單，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票，列明公司抬頭，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門經(jīng)理加簽證實(shí)，再報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，然后由總經(jīng)理審批，方能報(bào)銷。工程管理工作中應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)施工質(zhì)量的預(yù)控、檢查和驗(yàn)收制度，便于發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正，牢固建立“質(zhì)量是企業(yè)的生命”的思想，堅(jiān)持預(yù)防為主，要從施工準(zhǔn)備到竣工驗(yàn)收的各個(gè)環(huán)節(jié)上，進(jìn)行技術(shù)監(jiān)督、過程控制和質(zhì)量檢驗(yàn)，精益求精。貫徹“安全第一、預(yù)防為主”的方針，搞好安全防范措施，把安全工作落到實(shí)處，做到講效益必須講安全； 全面負(fù)責(zé)本工程的一切事務(wù)，認(rèn)真熟悉施工圖紙、編制施工組織設(shè)計(jì)方案和施工安全技術(shù)措施，會(huì)同項(xiàng)目部相關(guān)人員精選強(qiáng)有力的施工隊(duì)伍，編制工程進(jìn)度計(jì)劃及人力、物力計(jì)劃和機(jī)具、用具、設(shè)備計(jì)劃，做到文明施工； 制定適合本工程項(xiàng)目的管理細(xì)則、方案及措施，組織職工按期開會(huì)學(xué)習(xí)，合理安排、科學(xué)引導(dǎo)、順利完成本工程的各項(xiàng)施工任務(wù)； 認(rèn)真履行《建設(shè)工程施工合同》條款，保證施工順利進(jìn)行，維護(hù)企業(yè)的信譽(yù)和經(jīng)濟(jì)利益； 根據(jù)本工程施工現(xiàn)場(chǎng)情況合理規(guī)劃布局現(xiàn)場(chǎng)平面圖，安排、實(shí)施、創(chuàng)建文