【正文】 總經(jīng)理簽批出納報(bào)銷二、 費(fèi)用報(bào)銷注意事項(xiàng)㈠ 各類單據(jù)應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，非特殊情況，不允許跨月報(bào)帳。（四）相關(guān)資料是指保函復(fù)印件（需有簽收人）、辦理保函合同；保函臺帳登記需包含以下相關(guān)信息：工程名稱、合同價(jià)格、合同工期、保函金額、保函性質(zhì)、出具保函單位、保函到期日。，公司在填寫《公司投標(biāo)保證金支付審批通知單》的同時(shí)，須另填寫《拆借申請單》（見附件2）一并報(bào)送公司財(cái)務(wù)部。公司財(cái)務(wù)要定期對帳。（七）收到轉(zhuǎn)帳支票時(shí)應(yīng)于當(dāng)天存入銀行六、 關(guān)于內(nèi)部拆借資金的管理辦法為更好地提高資金利用率，加快公司流動資金周轉(zhuǎn)，現(xiàn)公司決定對內(nèi)部拆借資金實(shí)行統(tǒng)一管理，具體辦法如下：一、拆借資金計(jì)息辦法（一）（年息15%）進(jìn)行計(jì)算。五、 支票管理(一)支票及印章應(yīng)指定專人分開保管。按月與銀行對帳單核對，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 時(shí)間定為每年10月的15日（如逢節(jié)假日則為次日），并在20日之前將核查表原件自行存檔，復(fù)印件交公司財(cái)務(wù)部備查。詳見備用金管理制度。㈢ 財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金可以從企業(yè)庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（坐支）。㈢ 固定資產(chǎn)（無形資產(chǎn)）的預(yù)計(jì)使用年限、預(yù)計(jì)殘值、折舊方法由公司財(cái)務(wù)部報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后確認(rèn)。 ㈡、對外投資、合作項(xiàng)目、大額貸款、對外擔(dān)保、固定資產(chǎn)或生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施的添置、產(chǎn)權(quán)變更（兼并、破產(chǎn)、股改制度）、資本金變更以及重大經(jīng)濟(jì)案件等重大事項(xiàng)實(shí)行報(bào)審管理，經(jīng)公司董事長及總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實(shí)施。庫存信息及時(shí)呈報(bào)。采購部門負(fù)責(zé)合同條款的談判，付款申請、索賠、采購檔案的建立，市場信息的收集。4. 離職審計(jì)實(shí)施 離職由公司行政部、市場拓展部、財(cái)務(wù)部等部門人員組成，由行政部對審計(jì)工作全面負(fù)責(zé)。2. 所有人員必須穿戴整齊進(jìn)入工作崗位，工程部門現(xiàn)場施工人員須穿勞保防護(hù)用品進(jìn)行作業(yè)，時(shí)刻謹(jǐn)記“安全第一”。第三條 培訓(xùn)因工作需要，公司委派員工參加各種技術(shù)、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，其學(xué)習(xí)所需費(fèi)用由公司承擔(dān)，員工在學(xué)習(xí)期間享受正常上班各項(xiàng)待遇，但學(xué)完后必須為公司服務(wù)三年以上，否則，公司將扣回其學(xué)習(xí)期間所產(chǎn)生的全部費(fèi)用。選擇異地分娩的醫(yī)院必須是鎮(zhèn)級以上醫(yī)院，以醫(yī)生出具的診斷書日期起計(jì)算： 單胎順產(chǎn)者，產(chǎn)假98天（其中產(chǎn)前休息15天，產(chǎn)后休息83天，自嬰兒出自之日起，三個(gè)月之內(nèi)辦理了《獨(dú)生子女父母光榮證》可增加35天產(chǎn)假）； 多胞胎生育者，每多生育一個(gè)嬰兒，增加產(chǎn)假15天； 晚育（已婚婦女24周歲以上生育第一胎為晚育）增加15天產(chǎn)假； 休假期間發(fā)基礎(chǔ)工資。第五章 薪酬制度第一條 薪酬結(jié)構(gòu)工資包括：基礎(chǔ)工資、崗位工資、績效工資和補(bǔ)助津貼；基礎(chǔ)工資—勞動合同約定工資，用于計(jì)算考勤和加班工資的基準(zhǔn)；崗位工資—根據(jù)職務(wù)確定，反映崗位責(zé)任的繁簡輕重；績效獎金—浮動工資，根據(jù)個(gè)人月度工作計(jì)劃完成狀況、工作表現(xiàn)、工作態(tài)度、工作效果及工作量大小等確定，浮動系數(shù)0—；其他補(bǔ)助津貼—根據(jù)某些特殊性、關(guān)鍵性崗位或工作上某些特殊情況設(shè)置（如：崗位補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼、加班補(bǔ)貼、高溫補(bǔ)貼、出差補(bǔ)貼、年資等）。員工發(fā)生以下情況者，公司將有權(quán)對其作開除處理： 違反國家有關(guān)法律、法規(guī)受到治安或刑事處分者； 未經(jīng)公司批準(zhǔn)，除擔(dān)任本公司現(xiàn)有職務(wù)外，開辦或者參與開辦與本公司有競爭關(guān)系的企業(yè)或沒有競爭關(guān)系但是影響履行本公司職務(wù)者；、竊取或泄露公司機(jī)密（包括但不限于商業(yè)秘密、技術(shù)資料及其他重要商業(yè)信息）的； 聚眾鬧事、打架斗毆、煽動工人罷工或怠工者； 故意違反施工操作規(guī)章，損壞材料、設(shè)施者； 違反公司管理制度被警告三次以上（含三次）者； 因個(gè)人工作失職、失誤導(dǎo)致公司損失5000元以上者。目 錄前言第一章 企業(yè)文化………………………………………………………4第二章 行政管理制度…………………………………………………4第三章 人事管理制度…………………………………………………4第四章 考勤制度………………………………………………………6第五章 薪酬制度………………………………………………………6第六章 請假制度………………………………………………………7第七章 福利待遇………………………………………………………8第八章 安全與保密……………………………………………………9第九章 業(yè)務(wù)管理制度…………………………………………………9第十章 采購管理制度…………………………………………………11第十一章 倉庫管理制度…………………………………………………13第十二章 財(cái)務(wù)管理制度…………………………………………………14第十三章 工程管理制度…………………………………………………16第十四章 獎罰制度………………………………………………………17第一章 企業(yè)文化森大企業(yè)使命：堅(jiān)持做專業(yè)水平超前，服務(wù)質(zhì)量一流的燈光藝術(shù)設(shè)計(jì)與施工機(jī)構(gòu)，成為中國極有影響力燈光藝術(shù)一站式服務(wù)品牌森大企業(yè)文化：精進(jìn)創(chuàng)新 追求卓越森大人團(tuán)隊(duì)精神：務(wù)實(shí)誠信、團(tuán)隊(duì)合作、立即行動第二章 行政管理制度1. 樹立良好的企業(yè)形象，員工在上班時(shí)間應(yīng)注重個(gè)人著裝儀表，舉止規(guī)范得體；2. 節(jié)約用電，做到人走燈熄?；葜菔猩缶坝^照明有限公司管理制度以工程質(zhì)量求生存以項(xiàng)目管理求效益以專業(yè)創(chuàng)新求發(fā)展 編制時(shí)間：2014年9月前 言歡迎加入惠州市森大景觀照明有限公司成為森大家庭中的一員，希望森大能為你提供一個(gè)展現(xiàn)自我能力、實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值、成就人生夢想的舞臺。請大家務(wù)必仔細(xì)閱讀、全面理解并嚴(yán)格遵守執(zhí)行。第三條 離職類型、規(guī)定1. 辭職 正式員工提前30日，試用期內(nèi)提前3個(gè)工作日，以書面形式申請與公司解除勞動合同； 即辭即走者或通知期不足者，按未提前的天數(shù)扣除工資；2. 自動離職連續(xù)曠工3個(gè)工作日以上（含3個(gè)工作日），視為自動離職，不予發(fā)放任何工資款項(xiàng)及經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；3. 辭退由公司單方提出解除勞動合同的，公司將按照勞動法的規(guī)定，給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；4. 開除員工因嚴(yán)重違反本公司規(guī)章制度而被解除勞動合同者，公司不給予工資報(bào)酬和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；給公司造成損失的，將依法追究其法律責(zé)任，被公司開除的員工，永不錄用。凡出差未辦理審批手續(xù)的，作曠工處理，且公司不予報(bào)銷差旅費(fèi)用，并扣除當(dāng)月全勤獎；7. 外勤外出辦事、業(yè)務(wù)拜訪及外出工地作業(yè)等不在公司上班的人員，需在《外勤登記表》做登記，人事行政部做考勤備案，無此手續(xù)者，事后二個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)補(bǔ)簽，逾期則按曠工處理，扣除正常出勤工資，并扣除當(dāng)月全勤獎；8. 遲到、早退處理：當(dāng)月遲到或早退三次以內(nèi)且每次時(shí)間不超過15分鐘的，按正常出勤，超出此范圍，一律按缺勤處理；9. 全勤獎員工當(dāng)月未出現(xiàn)遲到早退，未請假者，可獲得公司獎勵(lì)的100元全勤獎。4. 產(chǎn)假已婚女工符合國家計(jì)劃生育政策并出具有效準(zhǔn)生證件，可選擇在本市區(qū)或異地分娩。工傷治療期間，發(fā)正常工資；第二條 補(bǔ)貼公司對外派出差的員工給予差旅費(fèi)報(bào)銷，標(biāo)準(zhǔn)參照財(cái)務(wù)部有關(guān)規(guī)定。第八章 安全及保密 1. 公司全體員工不得向他人泄露公司的商業(yè)機(jī)密及公司要求保密的其他機(jī)密，違者，視其情節(jié)給予行政處分或移交司法機(jī)關(guān)給予法律制裁。 凡假冒公司名義從事業(yè)務(wù)的，不予支付未結(jié)算的工資，并依法提交公安、司法部門處理。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)預(yù)算控制、價(jià)格調(diào)查、合同付款條款的審核，行政部門負(fù)責(zé)合同風(fēng)險(xiǎn)條款的審查。倉庫管理員對常用或每日有變動的物資要隨時(shí)盤點(diǎn)，若發(fā)現(xiàn)數(shù)量有誤差須及時(shí)找出原因并更正。 ㈠、公司必須嚴(yán)格按資金審批權(quán)限表所列權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行審批。廢品處理應(yīng)由辦公室或材料設(shè)備部指定專人按規(guī)定進(jìn)行處理，收入所得上交財(cái)務(wù)。㈡ 除上款所述外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金，經(jīng)會計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。（八） 關(guān)于借支：借支管理必須嚴(yán)格執(zhí)行“先清后借、前賬不清、后賬不借”的原則。㈢、 備用金管理及借支核查1．會計(jì)和出納每個(gè)季度必須對備用金及借支進(jìn)行一次核查。（三）銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。 （九）銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總登帳，也不準(zhǔn)以收抵支記帳。UKey、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關(guān)鍵要素，應(yīng)按照分管并用的原則，由指定專人分別管理分設(shè)密碼，不得一人統(tǒng)管使用。（六）每本支票使用完畢后，應(yīng)填寫支票使用說明表（作廢的支票需同時(shí)移交歸檔）。（二）凡有拆借資金業(yè)務(wù)的公司，都要建立健全拆借資金臺帳、檔案。，需將保證金全額打入公司基本戶帳上，公司財(cái)務(wù)部收到款項(xiàng)后根據(jù)通知單的信息將保證金打入收款方的帳上。（三）、保函辦理后，公司需做好相關(guān)資料存檔及臺帳登記備查工作，公司需另行提交一份保函合同原件及保函復(fù)印件留底。三、公司所有外出經(jīng)營工程必須開具外經(jīng)證，公司稅局不承認(rèn)異地經(jīng)營工程因沒有開具外經(jīng)證而被經(jīng)營地稅務(wù)機(jī)關(guān)征收的企業(yè)所得稅，因此會造成重復(fù)繳納企業(yè)所得稅，由此產(chǎn)生重復(fù)繳納由相關(guān)人員自行承擔(dān)。㈥ 發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)或報(bào)銷聯(lián)，印章要齊全，用復(fù)寫或計(jì)算機(jī)打印，不得用圓珠筆或鉛筆寫；存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記帳聯(lián)不能作為報(bào)銷單據(jù)；收據(jù)須有收款人或開票人簽章(名)。辦公室房租水電與宿舍房租水電費(fèi)用分開填寫；電話費(fèi)（包括手機(jī)及固話）應(yīng)有相關(guān)正規(guī)發(fā)票方可報(bào)銷，隨同工資發(fā)放的手機(jī)話費(fèi)除外。級別(副)總經(jīng)理總工總經(jīng)理助理副總工部門(副)經(jīng)理部門(副)主管其他管理人員伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)65元/55元/50元/45元/備注中、晚餐30元/餐，早餐5元/餐中、晚餐25元/餐，早餐5元/餐中、早餐5元/餐中、晚餐20元/餐，早餐5元/餐（⒉）住宿費(fèi)：對于在外住宿者，按下列標(biāo)準(zhǔn)憑票據(jù)予以報(bào)銷：級別地區(qū) 人員總經(jīng)理副總經(jīng)理總工總經(jīng)理助理副總工部門(副)經(jīng)理部門(副)主管其他管理人員中央直轄市深圳特區(qū)不限320280260200省會城市不限280240200160其他地區(qū)不限260220180120（⒊）以上標(biāo)準(zhǔn)，對于單人出差或單男單女情況，可在標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮50%范圍內(nèi)給予報(bào)銷。借款出差人員回公司后，應(yīng)在三天內(nèi)及時(shí)到財(cái)務(wù)報(bào)帳沖銷。會計(jì)科目的運(yùn)用及帳戶的設(shè)置，按國家《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、行業(yè)會計(jì)制度并結(jié)合公司實(shí)際實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)置，不得任意更改。涉及到現(xiàn)金、銀行有價(jià)票據(jù)和有價(jià)票券的原始憑證，未經(jīng)財(cái)務(wù)主管和單位主管領(lǐng)導(dǎo)的審簽，出納人員不能執(zhí)行。㈦ 涉及到現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券和票據(jù)應(yīng)嚴(yán)格按照合法的手續(xù)、齊全的原始憑證編制記帳憑證。二、會計(jì)帳簿的登記及保管會計(jì)帳簿應(yīng)依據(jù)審核無誤的記帳憑證進(jìn)行登記入帳，有的記帳憑證還需要根據(jù)原始登記備查簿。年終結(jié)帳時(shí)，各項(xiàng)科目經(jīng)過調(diào)整、清理正確無誤，將收入、支出科目的全部余額轉(zhuǎn)到本期損益科目中經(jīng)過匯總后，進(jìn)行利潤分配。1各帳簿的經(jīng)管人員對于各種懸掛的會計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)清理。會計(jì)報(bào)表的內(nèi)容應(yīng)按期向經(jīng)理辦公會通報(bào)。每半年進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對比。各部門如需調(diào)閱時(shí)，應(yīng)填具憑條由會計(jì)主管簽章同意后向保管人員領(lǐng)取，當(dāng)面檢閱，用畢送還時(shí)應(yīng)由保管人員驗(yàn)收后再換回原始憑條。接替人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真接管移交工作，并繼續(xù)辦理移交的未了事項(xiàng)。接替人員應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用移交的會計(jì)帳簿，不得自行另立新帳，以保持會計(jì)記錄的連續(xù)性。固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具資本支出購置者。四、人員的指派與職責(zé)（按月盤點(diǎn)及不定期盤點(diǎn)時(shí)，設(shè)置盤點(diǎn)人、會點(diǎn)人及協(xié)點(diǎn)人）主盤人：由各部門（項(xiàng)目部）經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)實(shí)際盤點(diǎn)工作的推動及實(shí)施復(fù)盤人：由公司視需要指派，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督之責(zé)盤點(diǎn)人：由經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量會點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門指派（人員不足時(shí)，間接部門支援）負(fù)責(zé)會點(diǎn)并記錄，與盤點(diǎn)人分段核對，確實(shí)數(shù)據(jù)工作。六、年中、年終全面盤點(diǎn)㈠ 財(cái)務(wù)部門應(yīng)呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)核準(zhǔn)后，簽發(fā)盤點(diǎn)通知，并負(fù)責(zé)召集各盤點(diǎn)負(fù)責(zé)人召開盤點(diǎn)協(xié)調(diào)會后，擬訂盤點(diǎn)計(jì)劃表，通過各有關(guān)部門，限期辦理盤點(diǎn)工作。㈣ 不定期抽點(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表“八、盤點(diǎn)報(bào)告㈠ 財(cái)務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財(cái)務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈公司領(lǐng)導(dǎo)簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送公司領(lǐng)導(dǎo)，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門自存作為帳項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。十、存貨盤點(diǎn)㈠ 存貨的盤點(diǎn)，以當(dāng)月最末的1日及翌月1日舉行為原則。㈡ 帳載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者。審計(jì)小組與被審計(jì)單位配合人員可采用查閱、詢問、核對、盤點(diǎn)、分析性復(fù)核、審閱證據(jù)和實(shí)地觀察等方法。費(fèi)用和出差報(bào)銷單要求： 財(cái)務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則：A審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹；B審核各項(xiàng)費(fèi)用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符；C有發(fā)票的報(bào)銷，辨明發(fā)票真假，數(shù)額較大的須上網(wǎng)查詢是否正規(guī)發(fā)票，無發(fā)票的，最好能找到相關(guān)項(xiàng)目類別發(fā)票進(jìn)行替代，確實(shí)找不到發(fā)票，寫明具體原因；D審核各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生是否合理，有無虛報(bào)、多報(bào)；E 審核簽批手續(xù)是否齊全；若有一項(xiàng)不符合規(guī)定，財(cái)務(wù)部有權(quán)將該報(bào)銷單退還報(bào)銷人，要求其重新填寫。涉及銀行轉(zhuǎn)賬、銀行承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓支出事務(wù)，財(cái)務(wù)在銀行付款憑證上加蓋財(cái)務(wù)專用章時(shí)必須認(rèn)真審核，并履行最后付款經(jīng)辦人