【正文】 一、財務(wù)部副經(jīng)理（一）工作關(guān)系上級：財務(wù)部經(jīng)理下級：總帳主管、工資員、應(yīng)付會計、總出納、出納員（二）崗位職責(zé)對財務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)會計部具體核算的業(yè)務(wù)管理。管理現(xiàn)金流量，管理貸款、貨幣兌換及結(jié)算。就財務(wù)的政策和法律問題與董事長和總經(jīng)理研究和磋商。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實(shí)際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定、標(biāo)準(zhǔn)、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。掌握會計理論及實(shí)際工作的發(fā)展動向，忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。核對總帳與各明細(xì)的電腦帳，確保無誤后進(jìn)入總帳，對所需調(diào)整的帳項(xiàng)要附有憑證及說明，并經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后方可調(diào)整。督促檢查各項(xiàng)稅金的計算申報，加強(qiáng)與財稅部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系，協(xié)調(diào)外部關(guān)系，取得有關(guān)信息。及時檢查銀行存款未達(dá)帳項(xiàng)余款調(diào)節(jié)表的編制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時查找并糾正。審核檢查所有對外編報的數(shù)據(jù)及財務(wù)報表，確保無誤方可報出。督導(dǎo)酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算、管理。妥善保管會計檔案，保證會計資料完整，查找方便。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實(shí)際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定、標(biāo)準(zhǔn)、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。熟悉本地區(qū)的社會環(huán)境，與銀行、稅務(wù)保持良好的關(guān)系，為酒店經(jīng)營創(chuàng)造較好的環(huán)境。忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。每月將酒店發(fā)后的公共費(fèi)用進(jìn)行分配（如：水電費(fèi)、柴油消耗、市政排污費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)等），并編制轉(zhuǎn)帳憑證。督促有關(guān)人員將所有入帳憑證在結(jié)帳前及時完成，不得影響結(jié)帳工作。調(diào)整帳項(xiàng)要依據(jù)真實(shí)資料，并附有說明，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)方可調(diào)整。積累總結(jié)各項(xiàng)指標(biāo)完成情況的資料，隨時回答上級提出問題，按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。三、工資員（一）工作關(guān)系上級：總賬主管下級：無（二）崗位職責(zé)負(fù)責(zé)酒店員工的工資、資金、福利、津貼及個人所得稅的計算。妥善保管酒店員工工資檔案，并注意保密。每年對固定資產(chǎn)最少進(jìn)行一次盤點(diǎn)，以保證酒店財產(chǎn)的完整與安全。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實(shí)際工作方面的知識?；玖私饩频旮鞑块T所需固定資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、質(zhì)量、價格、數(shù)量、用途。忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。將人事部轉(zhuǎn)來的工資變動表進(jìn)行登記、編號、計算并輸入電腦。申請銀行支票，將工資軟盤及支票及時送至銀行，由銀行輸入到員工存款帳戶上或?qū)㈩I(lǐng)導(dǎo)審批后的工資表交總出納發(fā)放。編制工資記帳憑證，核算各部門的工資成本。對員工工資、福利、津貼等各個時期的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和變動情況每年做出對比和分析，并編制情況報告。會同有關(guān)部門根據(jù)本部門經(jīng)營狀況，認(rèn)真核定固定資產(chǎn)需用量，并隨著經(jīng)營情況的變化進(jìn)行調(diào)整。1對購置、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租用、封存、調(diào)出、報廢的固定資產(chǎn)，要督促有關(guān)部門或人員辦理相關(guān)手續(xù)。1按月正確計提固定資產(chǎn)折舊。四、應(yīng)付會計（一）工作關(guān)系上級：總賬主管下級：無（二）崗位職責(zé)在財務(wù)部副經(jīng)理的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)應(yīng)付款會計的業(yè)務(wù)工作，督導(dǎo)應(yīng)付款會計遵守有關(guān)財務(wù)規(guī)定和付款程序，合理安排資金。檢查收貨結(jié)算憑證是否合理、合法、正確、有效。負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽定的合同管理。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實(shí)際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定、標(biāo)準(zhǔn)、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。經(jīng)常與供應(yīng)商溝通，保持良好的關(guān)系，遵紀(jì)守法。（四）工作內(nèi)容根據(jù)成本控制部轉(zhuǎn)入的入庫單、無發(fā)票收貨記錄等編制轉(zhuǎn)帳憑證并掛帳。與供應(yīng)商核對應(yīng)付款項(xiàng)，按照與供應(yīng)商簽定的合同辦理有關(guān)財務(wù)結(jié)算手續(xù)。隨時接待供應(yīng)商有關(guān)應(yīng)付款項(xiàng)的查詢工作。檢查并保證發(fā)票的數(shù)量、單價與采購申請單、倉庫補(bǔ)貨單、月結(jié)單收貨記錄和其它有關(guān)憑證相符。檢查發(fā)票上的數(shù)量、單價及合計金額，確保正確無誤。每天向成本主管提供應(yīng)付貨款資料。五、總出納（一）工作關(guān)系上級：財務(wù)部副經(jīng)理下級：出納員（二）崗位職責(zé)負(fù)責(zé)酒店的資金管理，指導(dǎo)監(jiān)督出納員遵守有關(guān)財務(wù)規(guī)定和工作程序，確保酒店的財產(chǎn)安全。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。熟悉經(jīng)濟(jì)法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。（四）工作內(nèi)容督導(dǎo)檢查出納員計算、匯集及驗(yàn)收收銀員每天的現(xiàn)金收款總金額。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)已簽批的匯款申請單和財務(wù)總監(jiān)指示，辦理銀行轉(zhuǎn)帳支付業(yè)務(wù)。每月底核對銀行對帳單，并編制“銀行存款余額調(diào)整表”。對辦理報銷的單據(jù)，除按會計審核程序重新審核外，還須財務(wù)總監(jiān)審批后才予付款，凡手續(xù)不全一律拒絕付款。加強(qiáng)外匯管理，不得私套外匯，也不得違單辦理兌換手續(xù)。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。熟悉經(jīng)濟(jì)法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。（四）工作內(nèi)容計算、匯集及驗(yàn)收收銀員每天的現(xiàn)金收款總金額。使用電腦登記的現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，按記帳規(guī)定結(jié)出每日發(fā)生額和當(dāng)天余額，要日清月結(jié)。督導(dǎo)成本控制和倉庫操作遵守酒店有關(guān)規(guī)定，以保證酒店的財產(chǎn)安全，杜絕浪費(fèi)及遺失。就物資管理、成本控制的問題向財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理和董事長提出建議。按時完成上級交辦的其它工作，隨時解答財務(wù)總監(jiān)提出的問題，正確、及時提供一切數(shù)據(jù)資料?；玖私饩频晁韪鞣N物質(zhì)的名稱、型號、規(guī)格、單價、用途和產(chǎn)地。熟悉酒店成本控制的方法，了解本酒店物資消耗的基本情況。忠誠酒店事業(yè)，維護(hù)酒店利益。根據(jù)每天的經(jīng)營情況，檢查審核每日各種物品、食品及飲料消耗情況。每月對庫房、廚房、客房、每季對酒店在用家具用品（低值易耗品）進(jìn)行盤點(diǎn)，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)及情況并寫出報告，計算出實(shí)際消耗成本。與采購、餐飲部門定期進(jìn)行市場調(diào)查、分析，有效地控制進(jìn)價