【正文】 期委托代銷退回開(kāi)始Pur01委托代銷退回入庫(kù)單財(cái)務(wù)人員填制，并交主管人員審核銷售退回結(jié)束流程說(shuō)明l 當(dāng)委托代銷退回業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)委托代銷退回業(yè)務(wù)的要求填制委托代銷退回入庫(kù)單，其中退庫(kù)成本要求手工錄入。l 其中，對(duì)于退回的商品為不良品時(shí)，要求退回入庫(kù)單的入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)為“不良品倉(cāng)”，正常品則入“普通倉(cāng)位”。主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明l 委托代銷退回入庫(kù)單 填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)業(yè)務(wù)處理中的入庫(kù)單模塊新增委托代銷退回入庫(kù)單，要求根據(jù)銷售退回業(yè)務(wù)的需求如實(shí)的手工錄入。單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、數(shù)量、單位成本、收入倉(cāng)位。一、 集團(tuán)消費(fèi)經(jīng)營(yíng)部辦理集團(tuán)消費(fèi)業(yè)務(wù)時(shí)，需根據(jù)市場(chǎng)的具體情況及公司的營(yíng)銷政策，與集團(tuán)消費(fèi)產(chǎn)品廠商擬訂集團(tuán)消費(fèi)產(chǎn)品購(gòu)銷合同書(shū)，經(jīng)批準(zhǔn)后，母公司會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)部單獨(dú)發(fā)運(yùn)集團(tuán)消費(fèi)銷售的產(chǎn)品，經(jīng)營(yíng)部收到貨物后辦理采購(gòu)入庫(kù)（該業(yè)務(wù)參見(jiàn)采購(gòu)業(yè)務(wù)），但該批貨物不得與其他貨物混淆，故單獨(dú)設(shè)立了“集團(tuán)消費(fèi)倉(cāng)”進(jìn)行處理。二、 直運(yùn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)營(yíng)堿性電池銷售業(yè)務(wù)時(shí)，可分為二種情況：經(jīng)營(yíng)部直接從經(jīng)營(yíng)部倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨給經(jīng)銷商時(shí)，業(yè)務(wù)操作與一般采購(gòu)和一般銷售的流程一致；經(jīng)營(yíng)部通過(guò)母公司的南京堿電倉(cāng)庫(kù)對(duì)經(jīng)銷商直接發(fā)運(yùn)堿電時(shí)，由經(jīng)營(yíng)部填制“經(jīng)營(yíng)部堿電發(fā)貨申請(qǐng)表”通知母公司市場(chǎng)部向指定經(jīng)銷商直接發(fā)貨，經(jīng)營(yíng)部根據(jù)母公司向經(jīng)營(yíng)部開(kāi)具的增值稅發(fā)票，對(duì)該批貨物辦理采購(gòu)入庫(kù)，向經(jīng)銷商開(kāi)具發(fā)票辦理銷售出庫(kù)并將收回的貨款全額支付母公司(按一般采購(gòu)和銷售業(yè)務(wù)處理,倉(cāng)位采用普通倉(cāng))。在倉(cāng)存業(yè)務(wù)中，主要包括：商品調(diào)撥業(yè)務(wù)、庫(kù)存盤點(diǎn)業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)的實(shí)現(xiàn)將通過(guò)填制倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥單的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)。審核完畢后業(yè)務(wù)完成。 填制項(xiàng)目：?jiǎn)螕?jù)頭中要求填制的項(xiàng)目包括：日期、單據(jù)編號(hào)、部門、業(yè)務(wù)員。二、 庫(kù)存盤點(diǎn)業(yè)務(wù)庫(kù)存盤點(diǎn)業(yè)務(wù)是企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中必不可少的業(yè)務(wù)之一。l 在新建盤點(diǎn)進(jìn)程時(shí)，根據(jù)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)的要求選擇需進(jìn)行盤點(diǎn)的倉(cāng)庫(kù)備份其庫(kù)存數(shù)據(jù)。調(diào)整數(shù)量是指盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)生的其他業(yè)務(wù)的數(shù)量。通過(guò)盤贏單和盤虧單的按鈕系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的單據(jù)，修改完成后交主管領(lǐng)導(dǎo)審核。主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明l 建立盤點(diǎn)進(jìn)程 操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入倉(cāng)存管理（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)點(diǎn)擊月末處理中的盤點(diǎn)模塊并在彈出的盤點(diǎn)進(jìn)程窗口點(diǎn)擊“新建” 按鈕新建盤點(diǎn)進(jìn)程，在彈出的庫(kù)存數(shù)據(jù)備份窗口選擇需盤點(diǎn)的倉(cāng)庫(kù)并點(diǎn)擊“確定”保存相應(yīng)的庫(kù)存數(shù)據(jù)。l 生成盤贏單操作方法：在已錄入數(shù)據(jù)并保存的商品盤點(diǎn)窗口中點(diǎn)擊“盤贏單”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)的盤贏單。l 生成盤虧單操作方法：在已錄入數(shù)據(jù)并保存的商品盤點(diǎn)窗口中點(diǎn)擊“盤虧單”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)的盤虧單。三、 成本調(diào)整業(yè)務(wù)成本調(diào)整是指當(dāng)母公司在需要調(diào)整商品調(diào)撥價(jià)時(shí)，各經(jīng)營(yíng)部要將當(dāng)期期初庫(kù)存成本進(jìn)行調(diào)整。業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL0503 業(yè)務(wù)名稱：成本調(diào)整業(yè)務(wù)流程 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期成本調(diào)整處理開(kāi)始根據(jù)當(dāng)期期初庫(kù)存數(shù)量與金額，計(jì)算商品的調(diào)整成本Inv01入庫(kù)成本調(diào)整單財(cái)務(wù)人員填制，并交主管領(lǐng)導(dǎo)審核月末成本計(jì)算時(shí)，將該成本單與以前入庫(kù)批次進(jìn)行合并。l 調(diào)整成本計(jì)算出來(lái)后，財(cái)務(wù)人員據(jù)此填制入庫(kù)成本調(diào)整單，其中的入庫(kù)倉(cāng)位選用普通倉(cāng)，填制完成后交主管領(lǐng)導(dǎo)審核。主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明l 入庫(kù)成本調(diào)整單 填制方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入存貨核算（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)暫估處理中的成本調(diào)整模塊新增入庫(kù)成本調(diào)整單。單據(jù)體中要求填制的項(xiàng)目包括：商品代碼、單位、成本、收入倉(cāng)位。為了使系統(tǒng)穩(wěn)定的運(yùn)行要求各模塊期末處理的順序?yàn)椋簶I(yè)務(wù)模塊、現(xiàn)金管理模塊、總帳模塊。業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL0701 業(yè)務(wù)名稱：業(yè)務(wù)模塊期末處理 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期業(yè)務(wù)期末處理開(kāi)始財(cái)務(wù)人員進(jìn)行成本計(jì)算財(cái)務(wù)人員制作憑證業(yè)務(wù)期末處理結(jié)束 流程說(shuō)明l 通過(guò)系統(tǒng)提供的成本計(jì)算功能，對(duì)倉(cāng)存成本進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。當(dāng)存在該業(yè)務(wù)時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)顯示在本月的暫估入庫(kù)單據(jù)。 主要業(yè)務(wù)單據(jù)填制及關(guān)鍵工作操作說(shuō)明l 成本計(jì)算 操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入存貨核算（商業(yè)）系統(tǒng)，倉(cāng)管員通過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)成本模塊的成本計(jì)算功能由系統(tǒng)對(duì)存貨成本進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。l 憑證制作操作方法：在K3系統(tǒng)主控臺(tái)中進(jìn)入存貨核算（商業(yè)）系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員通過(guò)憑證處理模塊的憑證制作功能由系統(tǒng)自動(dòng)生成相應(yīng)的憑證。業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：FL0702 業(yè)務(wù)名稱：財(cái)務(wù)模塊期末處理 功能域 編制 日期：2001/06/02 審核 日期財(cái)務(wù)期末處理開(kāi)始期末結(jié)帳月末處理結(jié)束結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證過(guò)帳檢查憑證是否審核憑證過(guò)帳審核結(jié)轉(zhuǎn)損益后的憑證流程說(shuō)明l 為了保證期末處理數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和期末處理工作的順利進(jìn)行，財(cái)務(wù)人員在期末處理工作開(kāi)始前要進(jìn)行憑證審核的檢查，保證所有憑證均已審核。l 將當(dāng)月所有損益類科目的余額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。l 但所有憑證均已確認(rèn)過(guò)完帳后，進(jìn)入期末結(jié)賬處