會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度精選-閱讀頁(yè)
2025-05-14 13:55本頁(yè)面
【正文】 管理制度 一、 明確規(guī)定上機(jī)操作人員對(duì)財(cái)務(wù)軟件的操作工作內(nèi)容和權(quán)限，對(duì)操作密碼要嚴(yán)格管理，杜絕未經(jīng)授權(quán)人員操作財(cái)務(wù)軟件； 二、操作人員離開(kāi)機(jī)房前，應(yīng)執(zhí)行相應(yīng)命令退出財(cái)務(wù)軟件； 三、凡需要修改財(cái)務(wù)軟件，必須書(shū)面提出修改理由、修改內(nèi)容，報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一向金蝶公司協(xié)商； 四、一切修改操作必須在界面菜單下操作，嚴(yán)禁擅自打開(kāi)數(shù)據(jù)庫(kù)強(qiáng)行修改。發(fā)現(xiàn)已經(jīng)錄入并審核通過(guò)或已登帳的記賬憑證有誤時(shí)，只能采用留有痕跡的修改。 二、 計(jì)算機(jī)房工作時(shí)必須自覺(jué)保持清潔，不得將與工作無(wú)關(guān)的其他物品 (尤其是對(duì)電腦正常工作有害的物品及易燃物品 )帶入電腦機(jī)房。嚴(yán)禁隨意拔插電腦機(jī)房的電源設(shè)備。 四、 上機(jī)前應(yīng)首先檢查電源和設(shè)備運(yùn)行是否正常，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)報(bào)告，經(jīng)過(guò)電算維護(hù)員檢查認(rèn)可、才能使用。 五、 限定服務(wù)器操作權(quán)，不得隨意改變服務(wù)器的設(shè)置。 第六章 軟件和數(shù)據(jù)管理制度 一、會(huì)計(jì)核算軟件必須有獨(dú)立的硬盤(pán)或子目錄。根據(jù)實(shí)際情況，發(fā)生業(yè)務(wù)少的，可滿(mǎn)頁(yè)打印，但應(yīng)保證每年至少打印一次。各種報(bào)表需經(jīng)軟件操作員、審核員、電算主管簽章確認(rèn)后方為正式報(bào)表。 八、輸出數(shù)據(jù)未經(jīng)本單位財(cái)務(wù)主管許可，嚴(yán)禁擅自攜帶外出和外借。不得隨意將會(huì)計(jì)用磁盤(pán)在其 他電腦上操作。存檔的會(huì)計(jì)檔案，要每年進(jìn)行檢查、復(fù)制，防止由于磁性介質(zhì)損壞而使會(huì)計(jì)檔案丟失； 第七章 附則 一、本 “管理制度 ”適用于集團(tuán)公司正式實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位。 二、本制度在執(zhí)行時(shí)如與上級(jí)有關(guān)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)電算化規(guī)定有出入，則以上級(jí)規(guī)定為準(zhǔn)。
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