【正文】 問(wèn)題，希望 XX 鄉(xiāng)人民政府能修整通往 XX 鄉(xiāng)，黃泥河鎮(zhèn)，五樂(lè)電站的道路路面，為本項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)和利用創(chuàng)造有利條件。但是從旅行社的旅游產(chǎn)品設(shè)計(jì)來(lái)看，缺少精品設(shè)計(jì)，現(xiàn)有的一些旅游產(chǎn)品也都是以低價(jià)來(lái)吸引旅游者，沒(méi)有體現(xiàn)鄉(xiāng)村旅游產(chǎn)品特色。加上“自駕游”的興起，鄉(xiāng)村旅游景點(diǎn)據(jù)中心城32 市交通條件的改善，都影響著旅行社的組團(tuán)規(guī)模。鄉(xiāng)村旅游是一種以體驗(yàn)農(nóng)耕文化和鄉(xiāng)土氣息為特色的旅游方式，需要旅游者在體驗(yàn)中去體味鄉(xiāng)村旅游的意境。 第三章 項(xiàng)目開(kāi)發(fā)條件分析 機(jī)遇優(yōu)勢(shì) 2021 年 12 月，《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見(jiàn)》提出，把旅游業(yè)培育成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)和人民群眾更加滿意的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，旅游業(yè)自此全面融入國(guó)家戰(zhàn)略體系。 黨的 十八大提出的“美麗中國(guó)”建設(shè)，未來(lái)的旅游業(yè)，將更加凸顯國(guó)民經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展前景。國(guó)家關(guān)于擴(kuò)大內(nèi)需的方針，必將帶動(dòng)包括旅游消費(fèi)在內(nèi)的國(guó)內(nèi)需求出現(xiàn)一個(gè)大的增長(zhǎng)。 以可持 續(xù)發(fā)展為目標(biāo)的生態(tài)旅游，已經(jīng)成為當(dāng)今世界及我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展中最具潛力、發(fā)展最迅速的組成部分。 區(qū)位優(yōu)勢(shì) XX 生態(tài)農(nóng)業(yè)溫泉開(kāi)發(fā)觀光園，地處三省省交界的特殊位置，南有汕昆高速途經(jīng)此地，北有晴興高速直達(dá)興義貴陽(yáng) 。距離黔西南州州府所在地僅 36 公里 。分布在周邊的大中型煤礦，電站，化工企業(yè)較多。 政策支持 近年來(lái)中共中央十分關(guān)注農(nóng)村問(wèn)題，“三農(nóng)”問(wèn)題的一系列文件，不僅為我圍農(nóng)村發(fā)展帶來(lái)了史無(wú)前例的重視和機(jī)遇，而且也為旅游業(yè)的發(fā)揮、為新農(nóng)村建設(shè)和旅游業(yè)發(fā)展的結(jié)合提供了依據(jù)和極34 好的政治機(jī)遇。黨的十八大 全面建成小康社會(huì)和對(duì)三農(nóng)的高度重視 ,對(duì)于鄉(xiāng)村旅游大力扶持，政府從資金、優(yōu)惠政策等方面多方協(xié)助鄉(xiāng)村旅游大發(fā)展。 C。四季分明、無(wú)霜期 330 天；夏無(wú)酷暑，冬無(wú)嚴(yán)寒，日照充沛，空氣清新，濕度宜人。 35 第四章 項(xiàng)目選址 項(xiàng)目現(xiàn)狀 XXXX 生態(tài)農(nóng)業(yè)溫泉開(kāi)發(fā)觀光園位于云南省 XX 縣 XX 鄉(xiāng) XX 村，黔桂、滇三省交界的三角地帶，氣候宜人，地勢(shì)平坦，山清水秀，群山環(huán)抱，河流蜿蜒曲折，是個(gè)理想的度假觀光園區(qū)。 自然條件 XXXX 農(nóng)業(yè)溫泉開(kāi)發(fā)觀光園區(qū)處在北緯度地區(qū)，屬中亞熱帶濕潤(rùn)季風(fēng)氣候，年平均氣溫 176。園區(qū)內(nèi)江河縱橫，地表、地下徑流充沛，其土壤類(lèi)型較多 ,植被豐富。 第五章 項(xiàng)目建設(shè)方案 總體規(guī)劃 XXXX 生態(tài)農(nóng)業(yè)溫泉開(kāi)發(fā)觀光園規(guī)劃面積共計(jì) 5605 畝，其中陸地面積 15498 畝，水域面積 200 畝。 36 （ 1）、生態(tài)放養(yǎng)區(qū)： 生態(tài)養(yǎng)殖區(qū)位于 XX 生態(tài)農(nóng)業(yè)溫泉開(kāi)發(fā)觀光園的 四周山坡和水域，總面積 2200 畝，其中陸地面積2021 畝，水面 200 畝。水面設(shè)圍網(wǎng)，放養(yǎng)各類(lèi)水產(chǎn)品（魚(yú)類(lèi)、蛙類(lèi)、鱔類(lèi)）養(yǎng)殖，水面放養(yǎng)白鵝，麻鴨；并利用鴨場(chǎng)糞污沼化后的沼液作水產(chǎn)養(yǎng)殖餌料。其中果蔬科技園區(qū)設(shè)溫室大棚栽培區(qū)和露天栽培區(qū)，建有果蔬連棟溫室大棚 15000 平方米、展覽中心建筑面積1000 平方米。 ⑶、農(nóng)家樂(lè)休閑區(qū)： 農(nóng)家樂(lè)休閑區(qū)位于 XX 生態(tài)農(nóng)業(yè)溫泉開(kāi)發(fā)觀光園西部，依水而建，集土菜餐飲、住宿、垂釣休閑為一體。 ⑷、水上游樂(lè)園區(qū)： 水上游樂(lè)園區(qū)位于 XX 生態(tài)農(nóng)業(yè)溫泉開(kāi)發(fā)觀光園西部，占地 200 畝，水上游樂(lè)園區(qū)為水上游樂(lè)、竹排觀景，水上對(duì)歌。設(shè)有各類(lèi)層次的溫泉洗浴，溫泉沖浪，大中小溫泉池子，按摩中心，理療中心，專(zhuān)業(yè)推拿。集彝族、水族、苗族、布依族、回族等民族風(fēng)格的代表性建筑，匯各民族的優(yōu)秀文化和傳統(tǒng)節(jié)日，在這里集中展現(xiàn)和體驗(yàn)，讓游客參與和體會(huì)民族風(fēng)情的歡樂(lè)氣氛以及風(fēng)俗民情。對(duì)外會(huì)議，婚禮，家慶，團(tuán)隊(duì)的禮儀接洽場(chǎng)所。安裝配備有各類(lèi)設(shè)備和器材，適合兒童游戲、玩耍、娛樂(lè)、鍛煉、歡樂(lè)場(chǎng)所，讓來(lái)的游客老少皆宜。該區(qū)塊位于生態(tài)農(nóng)業(yè)溫泉開(kāi)發(fā)園區(qū)的河對(duì)面，山體植被繁茂，主要為闊葉林、針葉林和灌木林，培育的紅豆杉、塔松、桂花、櫻花、冬青、樟樹(shù)、翠竹等，具有較優(yōu)越的生態(tài)環(huán)境。規(guī)劃將依山就勢(shì)布置各種休閑、健身、娛樂(lè)的樓臺(tái)、亭閣和場(chǎng)所，開(kāi)展活動(dòng)項(xiàng)目，形成以健身、康體和生態(tài)養(yǎng)生為主題的特色功能區(qū)塊，是整個(gè)項(xiàng)目生 態(tài)文化鏈的重要組成部分。 為游客提供商務(wù)、洽談、休閑、住宿的最佳場(chǎng)所。溫泉浴城和康復(fù)理療中心要求具有濃厚的溫泉文化氛圍，注重溫泉與中醫(yī)、文化和娛樂(lè)的結(jié)合 ,借助溫泉?jiǎng)e墅的住宿條件優(yōu)勢(shì)，把康復(fù)理療中心朝溫泉療養(yǎng)院方向建設(shè)；商務(wù)會(huì)議中心要求會(huì)議設(shè)備齊全，要能滿足不同類(lèi)別的商務(wù)會(huì)議客人的需求；風(fēng)味餐廳 要布置獨(dú)特，體現(xiàn)農(nóng)家氛圍。 生態(tài)農(nóng)莊 是溫泉度假村的特色工程，要突出農(nóng)莊的生態(tài)環(huán)境、環(huán)保潮流和娛樂(lè)功能，產(chǎn)品以荔枝等當(dāng)?shù)氐奶禺a(chǎn)為主。 民族村 修造回族、彝族、苗族、水族、布依族的典型建筑以及文化設(shè)施，展示民族精華作品和文化遺產(chǎn)。 兒童樂(lè)園 適合兒童游玩、鍛煉、游戲的設(shè)施，電教，電玩，室內(nèi)外皆能體驗(yàn)和受益。 42 第六章 環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目建設(shè)用地為 XX 縣 XX 鄉(xiāng) XX 村的村民用地，兩條河流蜿蜒而過(guò)，園區(qū)河對(duì)面為荒山。 項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響及保護(hù)措施 環(huán)境保護(hù)執(zhí)行法規(guī)及標(biāo)準(zhǔn) （ 1）《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》； （ 2）《中華人民共和國(guó)污染防治法》； （ 3）《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)條例》； （ 4）《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB89781996）； （ 5）《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》； （ 6）《畜禽養(yǎng)殖業(yè)環(huán)境管理技術(shù)規(guī)范》； （ 7）《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB123482021）。三是避免露天堆放起塵物，易起塵霧料必須嚴(yán)密遮蓋；四是運(yùn)輸車(chē)輛適當(dāng)注意減速行駛，在場(chǎng)地出入口設(shè)置車(chē)輛沖洗設(shè)施等。 ②噪聲：生產(chǎn)中的設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)噪聲不可避免。 ③固體廢棄物：生產(chǎn)中的固體廢棄 物，由當(dāng)班工人負(fù)責(zé)回收，定點(diǎn)堆放，集中處理。 （ 2）項(xiàng)目投產(chǎn)后對(duì)環(huán)境影響和防治措施 ①養(yǎng)殖場(chǎng)惡臭污染防治措施 畜禽棲息區(qū)內(nèi)的糞便及時(shí)進(jìn)入沼氣池和凈化池作發(fā)酵原料，做魚(yú)飼料或果樹(shù)農(nóng)家肥，不排放無(wú)污染處理。 園區(qū)內(nèi)游客及職工生活污水經(jīng)化糞池、凈化池處理后排至農(nóng)田或種植區(qū)灌溉、澆地。 ④固體廢物污染防治措施 。 。集中收集由環(huán)衛(wèi)部門(mén)統(tǒng)一清運(yùn)處理，對(duì)周?chē)h(huán)境無(wú)影響。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)中將在園區(qū)的周?chē)暗缆穬膳缘确N植以喬木、灌木、草坪相協(xié)調(diào)的綠化帶，科學(xué)選擇綠化品種，保證生產(chǎn)的有序進(jìn)行。本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)過(guò)程應(yīng)保障上述環(huán)保措施，以降低經(jīng)營(yíng)過(guò)程對(duì)周邊生態(tài)環(huán)境及人居環(huán)境產(chǎn)生的不利影響。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度具體規(guī)劃如下： （ 1）項(xiàng)目前期準(zhǔn)備： 2021 年元月至 3 月 （ 2）工程勘察設(shè)計(jì)： 2021 年 2 月至 3 月 （ 3）項(xiàng)目招標(biāo)： 2021 年 3 月至 4 月 （ 4）土建施工： 2021 年 5 月至 12 月 （ 5）設(shè)備安裝： 2021 年 1 月至 4 月 （ 6）項(xiàng)目試運(yùn)行： 2021 年 7 月至 8 月 （ 7）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收： 2021 年 9 月 表 71 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃表 實(shí)施進(jìn)度 2021 2021 2021 13 23 34 512 14 78 9 46 第八章 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)與管理 工程項(xiàng)目管理 建設(shè)項(xiàng)目是一個(gè)系統(tǒng)工程，由于系統(tǒng)工程有其內(nèi)在的規(guī)律，需要通過(guò)與之相適應(yīng)的管理模式、管理程序、管理方法、管理技術(shù)去實(shí)現(xiàn)。這種組織應(yīng)該有與項(xiàng)目管理相應(yīng)的功能、機(jī)構(gòu)、程序、方法和技術(shù)；有相應(yīng)的資質(zhì)、人才、經(jīng)驗(yàn)，能夠?yàn)闃I(yè)主提供最優(yōu)秀的項(xiàng)目管理服務(wù)，能夠?yàn)闃I(yè)主創(chuàng)造最大限度的效益。業(yè)主不一定必須是項(xiàng)目管理專(zhuān)家，但作為工程建設(shè)項(xiàng)目的業(yè)主應(yīng)該具備必要的項(xiàng)目 管理方面的知識(shí)。進(jìn)度也不一定越快越好，建設(shè)周期壓縮到不合理47 程度，就會(huì)不得不增加費(fèi)用或影響質(zhì)量；質(zhì)量也不一定越高越好，質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)是適宜和合格，質(zhì)量過(guò)剩也是一種浪費(fèi)。招標(biāo)的全過(guò)程均嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》。前者稱(chēng)為工程項(xiàng)目的建設(shè)全過(guò)程總承包或“交據(jù)匙工程承包”簡(jiǎn)稱(chēng)總承包；后者稱(chēng)為單項(xiàng)工作內(nèi)容承包。 招標(biāo)范圍 本項(xiàng)目中擬定招標(biāo)的內(nèi)容為所有的建安工程的主要材料和施工單位。 招標(biāo)方式 48 本工程擬采用單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式，建筑工程（包括建筑材料）、安裝擬全部采用公開(kāi)招標(biāo)方式，這樣業(yè)主能取得有競(jìng)爭(zhēng)力的合同。 組織機(jī)構(gòu) 實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制和逐級(jí)管理，逐級(jí)考核的直線分層次管理體系。 附組織機(jī)構(gòu)圖： 董事長(zhǎng) 總經(jīng)理 旅游副經(jīng)理 溫泉副經(jīng)理 農(nóng)業(yè)副經(jīng)理 49 養(yǎng)殖場(chǎng)科長(zhǎng) 種植場(chǎng)科長(zhǎng) 水產(chǎn)場(chǎng)科長(zhǎng) 旅游觀光科長(zhǎng) 禮儀接待科長(zhǎng) 賓館餐飲科長(zhǎng) 洗浴中心科長(zhǎng) 理療服務(wù)科長(zhǎng) 后勤保障科長(zhǎng) 家畜禽放養(yǎng)場(chǎng)區(qū) 野生畜禽放養(yǎng)場(chǎng) 谷類(lèi)科技示范園 蔬菜科技示范園 魚(yú)類(lèi)科技示范場(chǎng) 蛙類(lèi)科技示范場(chǎng) 場(chǎng)內(nèi)觀光旅游場(chǎng) 野外觀光旅游場(chǎng) 賓館住宿洽商區(qū) 餐飲茶飲棋牌區(qū) 溫泉洗浴中心區(qū) 休息綜合服務(wù)區(qū) 兒童娛樂(lè)教育場(chǎng) 會(huì)議禮儀接待場(chǎng) 經(jīng)絡(luò)穴位理療場(chǎng) 休閑娛樂(lè)商務(wù)場(chǎng) 后勤保衛(wèi)供給部 50 人力資源 本項(xiàng)目定員 550 人，總經(jīng)理由董事會(huì)批準(zhǔn)任命，中層管理人員采取按條件在社會(huì)擇優(yōu)招聘辦法解決。 員工培訓(xùn) 主要管理人員由單位組織外地考查學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，工作人員由公司統(tǒng)一組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)。但不包括以下各項(xiàng)費(fèi)用。 (2)建造期匯率可能發(fā)生的變動(dòng)而需要增加的費(fèi)。 (2)相似工程合同造價(jià)資料及興義、曲靖地區(qū)原材料市場(chǎng)價(jià)格。 養(yǎng)殖業(yè)投資： 3500 萬(wàn)元。 第十章 項(xiàng)目效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）； 《中華人民共和國(guó)營(yíng)業(yè)稅暫行條例》（已經(jīng) 2021 年 11 月 5日國(guó)務(wù)院第 34 次常務(wù)會(huì)議修訂通過(guò)）； 《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》（ 2021 年 11 月28 日國(guó)務(wù)院第 197 次常務(wù)會(huì)議通過(guò)）。 52 基準(zhǔn)貼現(xiàn)率：基準(zhǔn)貼現(xiàn)率定為 8％。 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金和附加估算 銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入 本項(xiàng)目建成后，主要銷(xiāo)售收入來(lái)自：入園門(mén)票、入園二次消費(fèi)（餐飲、游樂(lè)、溫泉服務(wù)、住宿）、園內(nèi)畜禽銷(xiāo)售、水產(chǎn)品銷(xiāo)售、有機(jī)蔬菜銷(xiāo)售、有機(jī)水果銷(xiāo)售等六項(xiàng)收入。 銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）稅金及附加 本項(xiàng)目屬于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》第十五條、《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》第三十五條、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第二十七條，執(zhí)行免稅政策。為便于本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測(cè)算及評(píng)價(jià)，本報(bào)告依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》及《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》的辦法，將上述費(fèi)用中的相同各項(xiàng)費(fèi)用歸并后，按可變成本、管理費(fèi)用、工資及福利等成本要素進(jìn)行測(cè)算。 包括原材料及相關(guān)輔助材料成本、水電費(fèi)、人工費(fèi)、攤銷(xiāo)、折舊費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用等。 財(cái)務(wù)效益分析 表 101 財(cái)務(wù)效益表 序號(hào) 指標(biāo) 單位 數(shù)值 備注 1 銷(xiāo)售收入 (不含稅 ) 萬(wàn)元 生產(chǎn)期平均 2 營(yíng)業(yè)稅金及附加 萬(wàn)元 生產(chǎn)期平均 3 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 生產(chǎn)期平均 4 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 生產(chǎn)期平均 5 所得稅 萬(wàn)元 生產(chǎn)期平均 6 稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 生產(chǎn)期平均 7 投資收益率 15% 8 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 9 投資回收期 年 稅后 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡表（ BEP）為： 54 BEP= 100%=% 結(jié)果表明：項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)能力只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的%，即可保本，以后逐年減少，