【正文】 環(huán)境影響 本項目工程建設(shè)環(huán)境影響因素主要有： 加工生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢氣、廢水、廢渣； 施工 場地物料運(yùn)輸產(chǎn)生的揚(yáng)塵； 施工噪聲和少量設(shè)備噪聲； 廢棄物。 廢氣：現(xiàn)有鍋爐執(zhí)行 GWPB31999《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》二類區(qū) I 時段標(biāo)準(zhǔn)，新增鍋爐執(zhí)行二類區(qū) Ⅱ 時段標(biāo)準(zhǔn)。 噪聲：噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890） III 類標(biāo)準(zhǔn)。 施工期：嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)范進(jìn)行施工作業(yè)，減少噪聲影響；為防止揚(yáng)塵對周圍環(huán)境污染，工地主要車道經(jīng)常灑水保持路面濕潤；規(guī)劃好土石堆放場地，取土場地采取妥善措施，防止水土流失和生態(tài)環(huán)境的破壞。其他采取雨污分流制。生活污水經(jīng)沉淀池 沉淀后排入城市污水管網(wǎng)再行處理排放。噪聲：對施工噪聲和少量產(chǎn)噪設(shè)備，均進(jìn)行隔離，墻體盡量采用消聲減噪材料，以降低噪聲分貝。 評價與審批 xx環(huán)保部門出具的《建設(shè)項目環(huán)境影響報告表》認(rèn)為，該擴(kuò)建項目在生產(chǎn)過程中污染物能夠得到有效治理，不會因該項目建設(shè)而使周邊環(huán)境質(zhì)量下降，建設(shè)單位只要按本報告所提的有關(guān)環(huán)保措施加以落實實施，加 強(qiáng)管理，并確保環(huán)保設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保三廢達(dá)標(biāo)排放，從環(huán)保角度考慮項目建設(shè)可行。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)五個職能部門，對口負(fù)責(zé)各自的工作。 財務(wù)部：負(fù)責(zé)資金籌措、調(diào)配、日常財務(wù)管理和采購工作。 銷售部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品 的市場開發(fā)、銷售、合同管理等工作。 勞動定員：根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模，二廠區(qū)編制定員 400 人，其中管理和技術(shù)人員 27 人，直接生產(chǎn)與輔助生產(chǎn)工人 373 人。在整個項目的運(yùn)行結(jié)構(gòu)中，農(nóng)戶在基地種植胖姜，基地統(tǒng)一為公司提供姜原料，公司為整個基地農(nóng)戶提供全方位的技術(shù)服務(wù)，項目各環(huán)節(jié)即姜農(nóng)與基地之間、基地與公司之間都要在領(lǐng)導(dǎo)小組的管理、監(jiān)控和協(xié)調(diào)下進(jìn)行 單獨核算，相互之間通過合同契約，按照市場機(jī)制進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作，通過利益杠桿，最大限度地調(diào)動各方面的積極性，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會效益的最大化。建設(shè)小組負(fù)責(zé)項目的調(diào)研、設(shè)計、施工、竣工驗收等工作。國產(chǎn)設(shè)備采取公開招標(biāo)、擇優(yōu)選購的方式進(jìn)行。各崗位制定明確的目標(biāo)責(zé)任、工作標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)指標(biāo)，完善各項規(guī)章制度，獎勤罰懶，充分調(diào)動員工的生產(chǎn)積極性。對項目資金采取專人、專戶管理，并由項目總部統(tǒng)一調(diào)撥支配，切實做到?？顚Ｓ?，堵塞漏洞。 ：項目產(chǎn)品由公司統(tǒng)一出口銷售。其次，項目公司信守 “質(zhì)量第一、用戶至上 ”的理念，根據(jù)用戶的要求和建議及時開發(fā)更新產(chǎn)品，做到人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我新，從而保持產(chǎn)品在國際市場的競爭優(yōu)勢。本公司擬采用聘請 專家和組織輪訓(xùn)的方法，對基地農(nóng)戶進(jìn)行集中授課，理論培訓(xùn)，并組織有實踐經(jīng)驗的技術(shù)人員到田間地頭作現(xiàn)場指導(dǎo)。新招的企業(yè)員工由公司技術(shù)開發(fā)部（品質(zhì)部）負(fù)責(zé)崗前培訓(xùn)和技術(shù)考核，對考核合格的員工還要進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，要求生產(chǎn)一線員工的技術(shù)必須達(dá)到三級以上。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全： 成立工會組織，制訂工會工作責(zé)任制， 加強(qiáng)勞動安全保護(hù)工作。公司員工的勞動工資、保險、生活福利和獎勵等事項，依據(jù)國家《勞動法》有關(guān)規(guī)定和公司制訂的勞動管理辦法執(zhí)行。企業(yè)員工配備工作服和勞保用品，公司內(nèi)設(shè)置相應(yīng)的醫(yī)療保健、文體、浴室等公用設(shè)施。 衛(wèi)生與消防： 建立建全消防安全制度和衛(wèi)生管理制度，切實保障企業(yè)員工在生產(chǎn)過程中的消防安全與身體健康。 禁止帶受禁物進(jìn)入生產(chǎn)加工車間。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) 《江西省建筑工程概算定額》。 設(shè)備報價及從屬費(fèi)用。 預(yù)備費(fèi)按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定考慮基本預(yù)備費(fèi)，不計漲價預(yù)備費(fèi)。 其它工程費(fèi)包括項目加工工藝技術(shù)的引進(jìn)。 投資估算 總投資 本項目建設(shè)總投資估算為 1200 萬元。 其中：建筑工程估算為 萬元； 設(shè)備及安裝費(fèi)估算為 萬元； 基地建設(shè)估算為 100 萬元。 其中：鋪底流動資金估算為 50 萬元。 地方財政配套資金能力分析 近幾年來，省、市、縣三級地方政府對農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化工作都非常重視，各級地方財政在財政預(yù)算中都安排了相當(dāng)數(shù)額的農(nóng)業(yè)開發(fā)專項經(jīng)費(fèi)，因此，申請地方財政配套資金 200 萬元應(yīng)不成問題。 銀行貸款及籌措 項目單位自籌資金 600 萬元中，含銀行貸款 300 萬元。資金管理嚴(yán)格按《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金管理辦法》進(jìn)行管理。 財政無償資金使用和管理 國家和地方財政無償資金專項 100 萬元，主要用于項目種植技術(shù)和生姜品種的引進(jìn)、基地種植技術(shù)培訓(xùn)、安全綜合種植技術(shù)推廣等。按規(guī)定設(shè)立專項資金帳戶，實行單獨建帳，專戶管理，?？顚Ｓ?。（詳見附表 23） 銀行貸款使用和管理 銀行貸款 300萬元，主要用于有機(jī)姜食品加工設(shè)備購置和項目的流動資金。堅持 “專款專用 ，厲行節(jié)約，到期歸還貸款 ”的原則，第一年一次性還清銀行貸款。資金管理比照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金管理辦法》進(jìn)行管理。 財政部農(nóng)發(fā)辦《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》國農(nóng)辦 [2021]199 號。 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法；項目計算期為 10 年，行業(yè)基準(zhǔn)收益率為 12%；無形資產(chǎn)按 10 年攤銷，遞延資產(chǎn)按 5年攤銷。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 項目建成后種植胖姜 3000 畝，年產(chǎn)胖姜 6000 噸，年生產(chǎn)姜制品 3500 噸，實現(xiàn)營業(yè)收入 400 萬美金，折合人民幣 3000萬元。 營業(yè)稅金及附加 按照國家稅法有關(guān)規(guī)定，本項目為生產(chǎn)型農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，可享受全免抵退稅收優(yōu)惠政策，所以該項目銷售稅金及附加為零。本項目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費(fèi)包括：外購原輔材料費(fèi)、水電燃料費(fèi)、工資福利、加工生產(chǎn)費(fèi)等。 (詳見附表 51) 項目總 成本估算 本項目總成本費(fèi)用包括外購材料費(fèi)、水電燃料費(fèi)、工資福利費(fèi)、維修費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、資金占用費(fèi)、管理費(fèi)、銷售費(fèi)等。 (詳見附表 5) 經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本是指在經(jīng)營期內(nèi)的全部成本，包括銷售成本、銷售稅金、及期間費(fèi)用等。經(jīng)計算，本項目的經(jīng)營成本為 1800萬元。另外，根據(jù)國家規(guī)定食品加工行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期為 年，有機(jī)食品生產(chǎn) 5 年即可收回全部投資。還款資金來源為未分配利潤、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)等。項目達(dá)到盈虧平衡點的生產(chǎn)能力利用率（ BEP）為： BEP=固定成本 247。（ 3000780） 100% = % 盈虧平衡點的銷售量 =正常年銷售 量 BEP = 3500%= 噸 （詳見盈虧平衡分析圖 91） 盈虧平衡分析圖 91 敏感性分析（詳見敏感性分析表 9圖 92） 敏感性分析表 91 序號 項目名稱 單位 基本方案 建設(shè)投資 銷售收入 經(jīng)營成本 5% 5% 5% 5% 5% 5% 1 累計凈現(xiàn)金流量 萬元 3346 較基本方案增減 (+、 ） 萬元 敏感系數(shù) 2 凈現(xiàn)值 萬元 3030 5544 5016 較基本方案增減 (+、 ） 萬元 264 264 敏感系數(shù) 3 財務(wù)內(nèi)部收益率 % % % % % % % % 較基本方案增減 (+、 ） 1% 1% 2% 2% 1% 1% 敏感系數(shù) 敏感性分析圖 92 由表 91 和圖 92 可以看出，本項目最敏感的因素是產(chǎn)品價格，其次經(jīng)營成本的變化對全部投資內(nèi)部收益率的影響也 較大。 財務(wù)評價結(jié)論 從本項目靜態(tài)和動態(tài)財務(wù)效益指標(biāo)分析看，有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品（胖姜）加工經(jīng)營項目建成投產(chǎn)后不僅企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益好，社會效益也顯著。不確定分析表明，其抗風(fēng)險能力強(qiáng)。 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 本項目建設(shè)對于該地區(qū)建設(shè)與市場相對接的現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)具有示范帶動作用，對于探索在生態(tài)建設(shè)的基礎(chǔ)上調(diào)優(yōu)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，實現(xiàn)生態(tài)經(jīng)濟(jì)和社會可持續(xù) 發(fā)展具有重要意義。而多種經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，又可激發(fā)農(nóng)民學(xué)科學(xué)、用科學(xué)的熱情，使得他們在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中積極引進(jìn)新技術(shù)、新品種，走科技致富的新路子，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。第三，可以改變項目區(qū)的生態(tài)系統(tǒng)，防止水土流失，美化農(nóng)村環(huán)境，從而實現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)、環(huán)境、資源綜合效益協(xié)同發(fā) 展。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 項目種植基地是以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，其主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)是水稻 、棉花、油菜等，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單調(diào)。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等 項目通過引進(jìn)品種和技術(shù)，在項目區(qū)對農(nóng)民進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)，指導(dǎo)他們按產(chǎn)品的技術(shù)要求進(jìn)行種植，為項目的加工提供質(zhì)量合格的農(nóng)產(chǎn)品。整個項目的產(chǎn)、加、銷一體化，各環(huán)節(jié)相互間緊密聯(lián)結(jié)，相互配合，缺一不可，且項目產(chǎn)、加、銷各環(huán)節(jié)都產(chǎn)生了一定的經(jīng)濟(jì)效益，發(fā)揮了產(chǎn)、加、銷一體化的綜合效益。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 項目單位采用 “公司 +基地 +農(nóng)戶 ”的經(jīng)營模式，按照 “自愿互利，風(fēng)險共擔(dān)，利益共享 ”的原則，與基地簽訂種收合同，建立利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。既消除了基地（農(nóng)戶）的后顧之憂，又夯實了有機(jī)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營基礎(chǔ)。 輻射帶動基地 項目建成后，通過產(chǎn)業(yè)帶動方式，可直接帶動基地種植胖姜 3000 畝；輻射帶動全縣 xx 個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）種植胖姜 5000畝。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 項目實施后，按每戶種 2 畝胖姜計算，可直接帶動 1500 戶農(nóng)民種植胖姜；按產(chǎn)量 2 噸 /畝、保護(hù)價 元 /公斤、生產(chǎn)成本1000 元 /畝計算，每戶農(nóng)民可增加純收入 3600 元，農(nóng)民增收明顯。同時，還可帶動相關(guān)行業(yè)發(fā)展，增加項目區(qū)的間接收入，農(nóng)業(yè)增效顯著。項目區(qū)農(nóng)民每戶種 2 畝胖姜，戶均純收入增加 3600 元。項目區(qū)實行訂單農(nóng)業(yè)，農(nóng)民擔(dān)心的品種、生資，技術(shù)和銷售由項目單位統(tǒng)一提供，解決了他們的后顧之憂，所以項目區(qū)農(nóng)民生產(chǎn)的積極性比非項目區(qū)農(nóng)民高。項目區(qū)農(nóng)民經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)，依靠科技發(fā)家致富的意識有所增強(qiáng)，通過農(nóng)業(yè)產(chǎn) 業(yè)化生產(chǎn)，增加農(nóng)業(yè)收入的愿望較為迫切，所以，項目區(qū)農(nóng)民科技意識較強(qiáng)，組織化程度較高。項目區(qū)農(nóng)民種植胖姜實行有機(jī)農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)制度，各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)都強(qiáng)調(diào)專業(yè)化、規(guī)模化及標(biāo)準(zhǔn)化的重要意義，因而，項目區(qū)農(nóng)民的專業(yè)化、規(guī)?；蜆?biāo)準(zhǔn)化水平不斷得到