【正文】 期在工資中扣除。辦公室由責(zé)任不定期檢查部門保管、使用各類物品的情況。 八、所有物品的調(diào)配、辦理執(zhí)照、繳納管理費(fèi)、租金、參加財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、和車輛維修及更新等事項(xiàng)均由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)。 二、差旅費(fèi)實(shí)行憑票（正規(guī)發(fā)票）報(bào)銷的辦法。住宿本著厲行節(jié)約的原則，據(jù)實(shí)報(bào)銷。 公司領(lǐng)導(dǎo)：出差可乘坐大巴、火車硬臥、輪船三等艙、市內(nèi)可打的。住宿費(fèi)在市內(nèi) 230 元 /日以下，市級(jí)以下180 元 /日以內(nèi)。 其余工作人員：出差乘坐大巴、火車硬臥、輪船三等艙、市內(nèi)公交車?；锸逞a(bǔ)助加話費(fèi) 40 元 /人 /日。出差在一天之內(nèi)（在外就餐），伙食補(bǔ)助參照上述 13 條標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；出差在一天以上（不含一天）時(shí)，住宿標(biāo)準(zhǔn)和伙食補(bǔ)助同時(shí)參照上述 13 條標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。否則，出納有權(quán)拒支；對(duì)于非因公原因所發(fā)生的費(fèi)用支出不予報(bào)銷。 四、出差一律按以上等級(jí)限額標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 五、員工參加各類會(huì)議、培訓(xùn)，伙食費(fèi)由主辦單位承擔(dān)的，出差人不再享受伙食補(bǔ)助。 37 公章、介紹信使用管理 一、公司公章、介紹信由辦公室主任負(fù)責(zé)保管，部門印章由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。部門經(jīng)理的印制、啟用、停用及銷毀應(yīng)報(bào) 經(jīng)理批準(zhǔn)。 （二） 凡屬對(duì)外公文需蓋公司級(jí)公章的，應(yīng)事先征得總經(jīng)理批準(zhǔn)。 （四） 凡屬一般例行公事、聯(lián)系業(yè)務(wù)等需加該公司級(jí)公章的，需經(jīng) 辦公室主任批準(zhǔn)。 （六） 部門及公章只適用于不發(fā)生任何經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一般業(yè)務(wù)往來。 四、 介紹信使用要求 （一） 介紹信均由辦公室統(tǒng)一保管出具，開具介紹信須經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)。 38 五、 辦公室有權(quán)不定期檢查各部門公章、介紹信的使用情況。 二、 財(cái)務(wù)部系公司職能部門，公司財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)財(cái)會(huì)人員進(jìn)行考核，并有權(quán)向公司提請(qǐng)對(duì)有突出貢獻(xiàn)的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)不稱職的財(cái)會(huì)人員進(jìn)行撤換。其基本任務(wù)是： 做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作、籌措資金、有效運(yùn)用資金，提高企業(yè)效益。 五、 逐步采用現(xiàn)代化管理辦法，如責(zé)任會(huì)計(jì)、目標(biāo)利潤(rùn)、計(jì)算機(jī)管理等，不斷提高財(cái)務(wù)管理水平和工作效率。 39 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、人員和制度 一、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)及人員設(shè)置 （一） 依照健全、有效的原則設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，依法辦理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。一般財(cái)務(wù)人員變動(dòng)應(yīng)時(shí)先征得公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦理財(cái)務(wù)人員登記手續(xù)。財(cái)務(wù)部經(jīng)理由 總經(jīng)理 提名，董事會(huì)任免。 二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 （一） 人員考核： 公司財(cái)務(wù)部對(duì)財(cái)會(huì)人員每年考核一次。財(cái)會(huì)人員要進(jìn)行總結(jié)和自評(píng)。 （二） 財(cái)務(wù)部制度的建立： 財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)中國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程級(jí)和公司具體情況，指定公司財(cái)務(wù)制度，包括財(cái)務(wù)收支管理、固定資產(chǎn)管理、流動(dòng)資產(chǎn)管理、成本費(fèi)用管理、開支標(biāo)準(zhǔn)與審批程序、內(nèi)部控制、稽核制度以及印簽、支票、發(fā)票、會(huì)計(jì)檔案等管理制度。 （三） 財(cái)務(wù)工作要求： 財(cái)務(wù)部按 上級(jí)財(cái)務(wù)部門規(guī)定 的格式、內(nèi)容和時(shí)限，定期向 上報(bào)相關(guān)報(bào)表、資料 。 財(cái)務(wù)部 應(yīng)于每月二十五日 前 向 總 公司 報(bào)送月度“收支計(jì)劃表”，“資金支付預(yù)算表”， 公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。 資金管理及成本、費(fèi)用管理 一、 資金管理 （一） 資金管理辦法， 實(shí)行收支兩條線 。 （三） 工程項(xiàng)目資金 在 接到 總經(jīng)理 簽字的 調(diào)配資金通知 后 ，應(yīng)立即照辦，不得延誤。 二、 成本、費(fèi)用管理 （一） 公司的工程項(xiàng)目款項(xiàng)的支付一律實(shí)行申請(qǐng)、審批手續(xù) ， 財(cái)務(wù)部對(duì)經(jīng)分公司總經(jīng)理 批準(zhǔn)支付的款項(xiàng)及 批準(zhǔn) 的預(yù)算內(nèi)的申請(qǐng)付款款項(xiàng)，對(duì)未經(jīng)申報(bào)及申報(bào)后未經(jīng)批準(zhǔn)的款項(xiàng)，即不符合財(cái)務(wù)手續(xù)的款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒付。從材料設(shè)備采購、日 41 常開支到工程預(yù)算，應(yīng)進(jìn)行全過程管理和控制，努力降低工程造價(jià)。 （三） 財(cái)務(wù)部在工程付款記賬方面按按不同承包單位，分別設(shè)置預(yù)付款和應(yīng)付帳款明細(xì)賬。在合同最后一次付款時(shí) 核算 部必須和財(cái)務(wù)部對(duì)帳，經(jīng)財(cái)務(wù)部確認(rèn)實(shí)際付款情況后，方可付款。 （五） 購入的低值易耗品，一次性攤?cè)胭M(fèi)用后，應(yīng)有辦公室相應(yīng)建立實(shí)物臺(tái)帳。督促員工做好日常維修保養(yǎng)工作，節(jié)約修理費(fèi)用，防止毀損和盤虧。 第四章 成本管理制度 一、 了加強(qiáng)公司的成本管理，降低消耗，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定制定本辦法。 三、 公司在成本管理中心必須遵守國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，遵守財(cái)稅部門關(guān)于成本范圍的規(guī)定，堅(jiān)決服從和嚴(yán)格執(zhí)行 總公司 的各項(xiàng) 制度 。 成 本 管 理 責(zé) 任 制 一、 管理責(zé)任建立的原則 （一） 公司應(yīng)按照分級(jí)、歸口管理、權(quán)責(zé)結(jié)合、責(zé)任到人的原則，建立和健全與實(shí)際情況相適應(yīng)的成本管理責(zé)任制。項(xiàng)目預(yù)算成本經(jīng)由總公司 批準(zhǔn)后即為項(xiàng)目的目標(biāo)成本下達(dá)，由公司總經(jīng)理全面負(fù)責(zé)實(shí)施。 四 、 成本管理責(zé)任分工： （一） 核算 部： 根據(jù) 公司 批準(zhǔn)的項(xiàng)目總體目標(biāo)和規(guī)劃，組織編制目標(biāo)和規(guī)劃的預(yù)算成本； 公司 下達(dá)目標(biāo)成本后， 核算 部應(yīng)牽頭會(huì)同有關(guān)部門一起進(jìn)行目標(biāo)成本的指標(biāo)分解，并把分解指標(biāo)和實(shí)施責(zé)任落實(shí)到部門和個(gè)人。 （二） 財(cái)務(wù)部： 參與公司項(xiàng)目可行性研究和項(xiàng)目評(píng)估中的財(cái)務(wù)分析工作。 組織公司的成本核算，及時(shí)、準(zhǔn)確地為 核算 部、開發(fā)部、材 料設(shè)備部門進(jìn)行成本分析與控制提供核算資料。 （三）工程部 在 公司 批準(zhǔn)項(xiàng)目目標(biāo)和規(guī)劃后，按目標(biāo)成本要求，在本部門經(jīng)理主持下，進(jìn)行目標(biāo)成本分解，組織實(shí)施落實(shí)到個(gè)人。 （四） 開發(fā)部： 對(duì)前期開發(fā)過程中應(yīng)交納的各項(xiàng)費(fèi)用，做到合理、必須。 （五） 辦公室： 在 總公司 下達(dá)給公司管理費(fèi)用指標(biāo)內(nèi)，安排好管理費(fèi)用的開支?？刂坪捅O(jiān)督為目的，由經(jīng)濟(jì)管理部具體實(shí)施。 二、 組織機(jī)構(gòu)。由該小組擬定招標(biāo)工作計(jì)劃，組織招標(biāo)工作成員實(shí)施，并對(duì)招標(biāo)工作質(zhì)量負(fù)全責(zé)，直至招標(biāo)工作結(jié)束。 編制招標(biāo)工作計(jì)劃、起草招 標(biāo)文件、編制標(biāo)底及主要經(jīng)濟(jì)條款和合同談判負(fù)責(zé)；開發(fā)部負(fù)責(zé)辦理有關(guān) 招標(biāo)手續(xù)；工程部、材料設(shè)備對(duì)施工組織、材料設(shè)備技術(shù)參數(shù)及質(zhì)量、施工及供應(yīng)能力等技術(shù)要求負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)投標(biāo)單位的考查及確定、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)、合同簽定負(fù)責(zé)。 四、 招標(biāo)工作的具體操作按公司制定的《 建設(shè)工程招標(biāo)管理制度》執(zhí)行。 45 經(jīng) 濟(jì) 合 同 一、 公司所有的建設(shè)開發(fā)經(jīng)濟(jì)行為均須以經(jīng)濟(jì)合同為前提進(jìn)行操作。編審誤差率要嚴(yán)格控制在百分之二以內(nèi)，因工作責(zé)任心不強(qiáng)形成誤差的，要追究當(dāng)事人及主管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。 四、 材料設(shè)備的報(bào)價(jià)及支出均需由 核算 部預(yù)算審核并逐級(jí)上報(bào)批準(zhǔn)后執(zhí)行。 項(xiàng)目建設(shè)用款審核 一、 建設(shè)用款指 項(xiàng)目 前 、 后配套用款、繳納的各項(xiàng)費(fèi)用、工程款及材料設(shè)備款。 二、 核算部審核后，編制資金用款表或?qū)ｍ?xiàng)用款申請(qǐng)單，財(cái)務(wù)部及分公司 經(jīng)理審批后、 上 報(bào) 總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行 。 核算 部對(duì)付款事項(xiàng)中取費(fèi) 46 率、單價(jià)、總價(jià)等事項(xiàng)的核定負(fù)責(zé)。 現(xiàn)場(chǎng)簽證事項(xiàng)審核 一、 工程施工急需安排的臨時(shí)用工和零星工程，根據(jù)實(shí)際情況需調(diào)整設(shè)計(jì)的分項(xiàng)，可采用《工程聯(lián)系單》形式作為合同的補(bǔ)充據(jù)此結(jié)算。 三、 簽證金額在 20200 元以下的，按現(xiàn)場(chǎng)專業(yè) 承辦人 —— 監(jiān)理單位 —— 工程部 —— 核算部 —— 正、副 經(jīng)理的審核程序辦理，方可納入決算依據(jù)。 五、 對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)簽證的增減工作量，工程部對(duì)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)施工工作量的變化及材料用量的變更所發(fā)生的事項(xiàng)的真實(shí)性負(fù)責(zé)， 核算 部對(duì)所提報(bào)的增減內(nèi)容的實(shí)際工作量、單價(jià)、總價(jià)的核定負(fù)責(zé)。 二、 凡本公司報(bào)建的建設(shè)工程，建筑面積在 2020 ㎡以 上或投資額在 50 萬元以上的，除特殊情況外，均須按本條件進(jìn)行招標(biāo)。 招 標(biāo) 管 理 機(jī) 構(gòu) 及 職 能 一、 招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)的組成 （一） 名稱：招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱招標(biāo)小組） （二） 招標(biāo)小組由經(jīng)理任組長(zhǎng)，副 經(jīng)理任副組長(zhǎng)；小組成員由總工及 核算部、財(cái)務(wù)部、開發(fā)部、工程部、材料設(shè)備部各部門經(jīng)理組成。 （二） 對(duì)須由當(dāng)?shù)卣?審批開工且須實(shí)行招標(biāo)的建設(shè)工程 ，負(fù)責(zé)以下各項(xiàng)具體工作： 負(fù)責(zé)制定工程招標(biāo)工作計(jì)劃并報(bào) 總公司 ； 編制起草招標(biāo)文件； 辦理有關(guān)招標(biāo)手續(xù)； 編制標(biāo)底、確定招標(biāo)方式； 組織投標(biāo)企業(yè)報(bào)名及考察投標(biāo)企業(yè)； 開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)； 報(bào) 總公司 批準(zhǔn)后簽訂工程承包合同。 （二） 由招標(biāo)小組有關(guān)人員牽頭落實(shí)招標(biāo)前的準(zhǔn)備工作。組織完成拆遷工作，實(shí)現(xiàn)“ 五通一平”； 落實(shí)建 設(shè)工程所需外部市政、公用設(shè)施條件； 組織有證設(shè)計(jì)單位完成施工圖。 由 分 公司招標(biāo)小組牽頭組織編制招標(biāo)文件并報(bào) 總公司 審核 批準(zhǔn)后，由招標(biāo)小組報(bào) 招標(biāo)辦核準(zhǔn)。 （四） 招標(biāo)小組持 住建局 有關(guān)部門簽 有“同意招標(biāo)”的建設(shè)工程開工審批表“招標(biāo)申請(qǐng)書”及招標(biāo)文件，向 招標(biāo)辦提出申請(qǐng)。 （六） 由招標(biāo)小組審查投標(biāo)企業(yè)資格并將審查結(jié)果報(bào)招標(biāo)小組正、副組長(zhǎng)及 總公司審核后向 招標(biāo)辦提請(qǐng)審查投標(biāo)企業(yè)的資格，方能確定投標(biāo)企業(yè)。 （七） 由公司招標(biāo)小組向 招標(biāo)辦核準(zhǔn)的投標(biāo)企業(yè)發(fā)行通知書。 （九） 由工程部組織投標(biāo)企業(yè)勘察 現(xiàn)場(chǎng)。 （十一） 由公司招標(biāo)小組負(fù)責(zé)接收、審核投標(biāo)企業(yè)送交的投標(biāo)書并編寫審核報(bào)告。 （十三） 由公司招標(biāo)小組進(jìn)行評(píng)標(biāo)、決標(biāo)并將 決標(biāo)報(bào)告報(bào)請(qǐng) 總公司 審查確定 后由招標(biāo)小組報(bào)請(qǐng) 招標(biāo)辦審核。 （十五） 由公司 核算 部會(huì)同工程部、開發(fā)部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)與中標(biāo)企業(yè)進(jìn)行合同條款談判，并將談判結(jié)果報(bào)招標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組正、副組長(zhǎng) 、總公司 審查。 （十七） 由公司招標(biāo)小組會(huì)同中標(biāo)企業(yè)持合同正是文本，向市招標(biāo)辦繳納招標(biāo)管理費(fèi)。 獎(jiǎng) 懲 條 例 一、 在招標(biāo)工作中表現(xiàn)突出，為公司節(jié)約了招標(biāo)費(fèi) 用和建設(shè)成本的個(gè)人和部門，給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。 二、 由于在招標(biāo)工作中玩忽職守、受賄行為給公司造成浪費(fèi)和損失的，將追究個(gè)人或部門的行政責(zé)任并進(jìn)行行政和經(jīng)濟(jì)處罰。 第七章 材料設(shè)備管理制度 總 則 一、 為了確保施工需要，加強(qiáng)材料、設(shè)備采購管理，節(jié)約開發(fā)資金，特制定本管理制度。 51 采購計(jì)劃及 市場(chǎng)調(diào)查 一、 所有工程用甲供設(shè)備、材料、配件由工程部在使用前一個(gè)月根據(jù)設(shè)計(jì)要求、施工圖及施工預(yù)算書編制甲供材料、設(shè)備表，（如有需要另附尺寸圖紙）報(bào)總工審核同意，交設(shè)備材料部。 三、 設(shè)備、配件、材料的采購必須先進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，擇優(yōu)擇廉選購。 五、 重要設(shè)備及大宗物資的市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告由總工審核后報(bào)公司經(jīng)理、 副 經(jīng)理及 總公司 審核。 工程管理由總工程師牽頭，工程部、材料設(shè)備部、經(jīng)濟(jì)管理部配合實(shí)施。 52 根據(jù)國(guó)家的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)程、規(guī)定、設(shè)計(jì)文件、施工組織設(shè)計(jì)（方案）、承包合同對(duì)施工單位和監(jiān)理單位的工作質(zhì)量和施工質(zhì)量進(jìn)行檢查。施工單位和監(jiān)理單位均應(yīng)按建設(shè)單位的要求改進(jìn)工作。施工方案。 及時(shí)按建設(shè)單位和監(jiān)理的指令改進(jìn)工作。施工單位有權(quán)拒絕建設(shè)單位、監(jiān)理不正確的指令。在建設(shè)單位、監(jiān)理堅(jiān)持其指令必須執(zhí)行時(shí)，其后果由堅(jiān)持人負(fù)責(zé)。對(duì)違反國(guó)家規(guī)定和設(shè)計(jì)文件的行為發(fā)出整改指令。監(jiān)理可發(fā)出停工令。 確認(rèn)施工質(zhì)量。 二、技術(shù)質(zhì)量管理方針 三全管理（全員、全過程、全方位）、預(yù)控為主、確保質(zhì)量。 （二） 管理系統(tǒng)的人員必須到崗，職責(zé)必須劃分明確、管理到位。 （二） 各單位技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)組織有關(guān)人員認(rèn) 真審查圖紙。 重要構(gòu)造是否合理。 執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范是否明確。 現(xiàn)在施工技術(shù)、裝備、供應(yīng)條件是否適應(yīng)技術(shù)難點(diǎn)的特殊要求。 五、設(shè)計(jì)交底 設(shè)計(jì)交底由建設(shè)單位組織有關(guān)單位進(jìn)行。設(shè)計(jì)交底記錄由設(shè)計(jì)單位整理，經(jīng)建設(shè)單位、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工各方共同簽署后建設(shè)單位分發(fā)有關(guān)單位。由監(jiān)理單位組織施工、建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位等有關(guān)人員審核。 （三） 施工組織設(shè)計(jì)的修改、批準(zhǔn)程序要符合施工單位的管理制度，同時(shí)應(yīng)通知建設(shè)單位、監(jiān)理重大修改應(yīng)由建立組織有關(guān)人員重新審定。 尤其是施工單位的技術(shù)交底必須深入到基層，交底應(yīng)有針對(duì)性，說明操作要點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和安全注意事項(xiàng)。 九、設(shè)計(jì)變更 （一） 變更設(shè)計(jì)施工必須按設(shè)計(jì)變更圖（通知）及洽商記錄進(jìn)行。 圖紙錯(cuò)誤 合理化建議 55 施工條件、材料規(guī)格、品種無法滿足原設(shè)計(jì)要求。 （四） 設(shè)計(jì)變更圖、變 更通知、洽商記錄是設(shè)計(jì)文件的組成部分，是監(jiān)理的依據(jù)。新材料、新產(chǎn)品應(yīng)具備鑒定證明、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、使用說明和工藝要求方可使用。 （三） 建設(shè)單位、監(jiān)理對(duì)材料、構(gòu)件、設(shè)備、儀表產(chǎn)生疑問，可以抽樣復(fù)驗(yàn)，復(fù)驗(yàn)合格由建設(shè)單位承擔(dān)費(fèi)用，復(fù)驗(yàn)不合格，施工單位承擔(dān)費(fèi)用，并嚴(yán)禁使用。關(guān)鍵的檢驗(yàn)應(yīng)通知監(jiān)理到場(chǎng)。 十二、隱蔽驗(yàn)收 （一） 上道工序的工作結(jié)果被下道工序所掩蓋，無法或很難進(jìn)行再次檢查；發(fā)生錯(cuò)誤無法或很難彌補(bǔ)的工程部位必須進(jìn)行隱蔽檢查以及合格后方準(zhǔn)開始下