【正文】 先電話請示。第二十條 及時報支入賬原則。第二十一條 預(yù)申報原則。第三章 費用開支計劃及監(jiān)管責(zé)任第二十二條 公司各職能部門必須在次月1日前根據(jù)下月工作計劃制定本部門費用開支預(yù)算，由公司財務(wù)部門匯總，經(jīng)集團公司辦公會議審批，即為各部門次月的費用開支預(yù)算，并下達各部門執(zhí)行。第二十四條 公司費用開支預(yù)算留有彈性，并根據(jù)實施情況調(diào)整或變更授權(quán)。二、對超預(yù)算部分最終由公司總經(jīng)理辦公會審批。第二十七條 人事部門確定各崗位的工資標(biāo)準(zhǔn)，對各部門進行定編定崗。第二十八條 各部門根椐公司獎金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)及考核規(guī)定，人事部門制定審核各部門獎金分配方案，由公司人事部門審批存檔。第二十九條 公司人事部門對行政部的人工費用，負(fù)第一責(zé)任；各部門領(lǐng)導(dǎo)對部門范圍內(nèi)，第一責(zé)任人員應(yīng)在工資表、獎金發(fā)放表等人工費用支出表上簽字確認(rèn)。公司人事部門對格式的統(tǒng)一性負(fù)責(zé)。第三十二條 公司對辦公費用實行預(yù)算控制，公司行政部門對發(fā)生的辦公費用負(fù)有監(jiān)管責(zé)任。由行政部門根據(jù)實際情況、季節(jié)變化制定各部門的控制標(biāo)準(zhǔn)，對于超過標(biāo)準(zhǔn)的，由該部門自行分解承擔(dān)。水電費必須開具發(fā)票，供財務(wù)入賬。由行政部門制訂使用標(biāo)準(zhǔn)，原則上業(yè)務(wù)量大小、銷售直接掛鉤；對于超過標(biāo)準(zhǔn)的，由該部門自行分解承擔(dān)。第六章 差旅費用管理第三十五條 費用內(nèi)容：差旅費包括員工因公出差發(fā)生的乘車費、住宿費、船票、機票和伙食補助等。第三十八條 出差中途除因病或遭逢意外災(zāi)害或因?qū)嶋H 需要由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)延時外，不得因私事或借故延長出差期，否則不予報銷差旅費。第七章 招待費用管理第四十條 招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅游費、贈送存貨、外協(xié)商品補貼應(yīng)酬招待開支等。參與招待活動的人員中，以最高級別的人員為報銷申請人，不得指定下級人員提出申請并自已審批報銷。第四十三條 公司財產(chǎn)的維修保養(yǎng)由公司行政部門（生產(chǎn)用設(shè)備、房屋建筑物由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)）負(fù)責(zé)，制定月度維修保養(yǎng)計劃和費用預(yù)算。第四十五條 對于資產(chǎn)的大修理或大額保養(yǎng)，上述負(fù)責(zé)部門需提前申請，說明原因和預(yù)計費用，獲得批準(zhǔn)后方可實施。第九章 其他費用管理第四十七條 財產(chǎn)盤盈虧是指公司各項財產(chǎn)的報損、報溢金額（不包括非正常損失）。修理費用、商品盤虧等屬個人責(zé)任的應(yīng)由本人負(fù)責(zé)，不得作為費用列支。第四十九條 本制度由董事會負(fù)責(zé)解釋。第二篇：公司費用管理制度費用管理制度為了節(jié)約開支，降低公司經(jīng)營成本，少花錢，多辦事，辦好事，提高公司經(jīng)濟效益，制定本制度。各項費用開支都必須取得合法原始憑證，經(jīng)辦人必須在原始憑證上注明開支用途，財務(wù)部辦理報銷必須認(rèn)真審核，保證開支憑證完整、準(zhǔn)確、合法。200——1000元的費用開支，由有關(guān)部門提出計劃報告（須說明用途和詳細(xì)預(yù)算），報總經(jīng)理批準(zhǔn)后開支，憑批準(zhǔn)的計劃經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后報銷。四、旅差費實行定額包干（標(biāo)準(zhǔn)另定），市內(nèi)交通發(fā)給定額補助，不再報銷出租車費，特殊情況報出租車費需總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差回來后，憑批準(zhǔn)的報告和差旅費報銷單，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后，報銷差旅費。手機費實行限額報銷，按照《基準(zhǔn)外工資標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。水表、電表由行政部管理登記，負(fù)責(zé)與供水、供電部門核對數(shù)據(jù)，并按時交納水電費，憑正式發(fā)票到財務(wù)部報銷。防損值班人員在賣場關(guān)門、辦公室下班后要對各區(qū)域水電進行檢查，及時關(guān)電、關(guān)水，值班人員如未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)后未及時處理的，每次罰款5元。第三篇：公司費用管理制度公司費用管理制度為了節(jié)約開支，降低公司經(jīng)營成本，少花錢，多辦事，辦好事，提高公司經(jīng)濟效益，制定本制度。各項費用開支都必須取得合法原始憑證，經(jīng)辦人必須在原始憑證上注明開支用途，財務(wù)部辦理報銷必須認(rèn)真審核，保證開支憑證完整、準(zhǔn)確、合法。200——1000元的費用開支，由有關(guān)部門提出計劃報告（須說明用途和詳細(xì)預(yù)算），報總經(jīng)理批準(zhǔn)后開支，憑批準(zhǔn)的計劃經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后報銷。四、旅差費實行定額包干（標(biāo)準(zhǔn)另定），市內(nèi)交通發(fā)給定額補助，不再報銷出租車費，特殊情況報出租車費需總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差回來后，憑批準(zhǔn)的報告和差旅費報銷單，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核后，報銷差旅費。手機費實行限額報銷，按照《基準(zhǔn)外工資標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行。水表、電表由行政部管理登記，負(fù)責(zé)與供水、供電部門核對數(shù)據(jù)，并按時交納水電費，憑正式發(fā)票到財務(wù)部報銷。防損值班人員在賣場關(guān)門、辦公室下班后要對各區(qū)域水電進行檢查，及時關(guān)電、關(guān)水，值班人員如未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)后未及時處理的，每次罰款5元。費用開支管理制度第一章總 則第一條 為完善財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，充分發(fā)揮財務(wù)部門的監(jiān)督控制作用，依據(jù)“公司的規(guī)范 化管理實施大綱”（略），特制定以下標(biāo)準(zhǔn)及程序。前次借支在出差返回時間超過三天無故而未報銷者，不得再借款。凡借用公款的員工，在原借款未還清前，不得再借。若借款人未能償還借款，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任。如三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的欠款部分，財務(wù)部有權(quán)在其當(dāng)月工資中扣回。第三章 出差開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷審批第十一條 第十二條 車船票按出差規(guī)定的往返地點、里程，憑票據(jù)核準(zhǔn)后，給予報銷。按出差起止時間每天補助 30 元。其他雜費。高層領(lǐng)導(dǎo)如果因工作需要住宿費超過每天 80 元標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，可給住勤補貼，然后由部門經(jīng)理簽認(rèn)并報有關(guān)各級主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后，方能報銷。第四章 業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)及審批第十四條 總公司本部各業(yè)務(wù)部的業(yè)務(wù)招待費，應(yīng)控制在各部門完成的營業(yè)收入的 ％以內(nèi)，由部門經(jīng)理掌握開支，總公司本部的各行政職能部門，按總公司下達的指標(biāo)使用，由財務(wù)經(jīng)理掌握開支，下屬公司根據(jù)完