公司費用管理制度5篇-資料下載頁
2024-11-18 22:58本頁面
【正文】 匯總，上報總經(jīng)理審批。②、行政部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借支單”，到財務(wù)部借支采購。③、所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。④、辦公設(shè)備的維修，要求事先申請到行政部備案，由行政部負(fù)責(zé)，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。其它7．1本規(guī)定由財務(wù)部制訂并歸口管理；7．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；7．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。財務(wù)部2017/10/17第五篇：公司費用報銷管理制度公司費用報銷管理制度一、目的為加強對公司費用的管理，確保員工更好開展工作，有效節(jié)約費用成本，特制訂本制度。二、適用范圍本制度適用于本公司全體員工。三、報賬流程取得所經(jīng)辦內(nèi)容事項的批復(fù)；根據(jù)所辦事項的內(nèi)容取得符合法律法規(guī)的發(fā)票，發(fā)票上填明購買日期，購買單位，數(shù)量，單價，金額。（如所購買的品種較多，需提供附件加以說明）發(fā)票上必須加蓋對方有效的發(fā)票專用章；經(jīng)辦人員粘貼好票據(jù)（超過費用報銷單篇幅的1/2的單據(jù)不用粘貼），粘貼以梯形從右到左先大后小的原則（上邊緣對齊）；經(jīng)辦人員填好費用報銷單并簽字。要求書寫規(guī)范，不得涂改，大小寫一致；主管領(lǐng)導(dǎo)對所經(jīng)辦內(nèi)容的真實性，票據(jù)的合法性負(fù)責(zé)并簽字；財務(wù)對票據(jù)的合法性進(jìn)行審核。對本單位取得的外來原始憑證進(jìn)行稽核，如不符合規(guī)定應(yīng)予以退回，或進(jìn)行重新填制，符合要求后方能報銷。企業(yè)執(zhí)行一支筆簽字生效（本單位張總）。所有票據(jù)只要沒有張總的簽字（不論金額大?。宦刹坏脠箐N。出納對所報費用進(jìn)行審核，沒有完成所有有關(guān)人員簽字的費用報賬單拒絕報銷（如果報銷就是出納的責(zé)任，出納自行處理）。對符合規(guī)定的票據(jù)無條件的、及時的給予報銷。（備注：對小區(qū)按規(guī)定公攤到業(yè)主的費用，經(jīng)辦人員自覺復(fù)印交到出納雷光紅處）四、出差管理員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）。員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》《出差總結(jié)》部分。五、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務(wù)雜費等。員工出差使用交通工具為火車硬席、汽車、輪船三等艙以下等交通工具。特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機經(jīng)濟艙。違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）市內(nèi)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。（如果是一人報多人的出差費用需提供人員名單，也要注明起始地點和原因）員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費，如郵電費、文件復(fù)印費、傳真費等，實報實銷。城內(nèi)交通費：城內(nèi)，部門/片區(qū)負(fù)責(zé)人城內(nèi)交通費已包含在工資內(nèi)，不再另行報銷，其它員工的城內(nèi)交通費按城內(nèi)公交車費據(jù)實報銷；市區(qū)內(nèi)，有交通火車的按火車票價報銷交通費，無交通火車的按公共汽車費報銷交通費；市外，有交通火車的按火車票價報銷交通費，無交通火車的按公共汽車費報銷交通費；需要派專車或乘坐飛機的，需總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。主城區(qū)內(nèi)：需要在主城區(qū)內(nèi)住宿的出差人員，按普通標(biāo)間75元/人/夜標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿，同時按50元/人/天標(biāo)準(zhǔn)報銷出差補助；出差當(dāng)日能夠轉(zhuǎn)回公司的按20元/人/天的標(biāo)準(zhǔn)報銷出差補助；市區(qū)內(nèi)其他城市的差旅標(biāo)準(zhǔn)參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。市 外：住宿標(biāo)準(zhǔn)參照當(dāng)?shù)胤切羌壘频陿?biāo)間費用每人每天的標(biāo)準(zhǔn)報銷出差住宿費，同時按70元/人/天標(biāo)準(zhǔn)報銷出差補助。（備注：本城交通費，出差外地的車費、住宿費，補助的標(biāo)準(zhǔn)需領(lǐng)導(dǎo)研究決定）五、備用金管理根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際需要確定，由總經(jīng)理簽批。備用金借支后應(yīng)及時沖帳，備用金占用時間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。對于長期占用備用金的，財務(wù)部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。六、報銷管理駐外人員原則上每月報銷一次；費用報銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報銷，一律退回經(jīng)辦人員；單據(jù)按報銷規(guī)定填寫和粘貼；粘貼注意事項：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。有采購物品的票據(jù)需有關(guān)的人員進(jìn)行驗證并簽字，有關(guān)人員對所采購物品的數(shù)量、金額負(fù)責(zé)。報銷內(nèi)容必須與粘貼的票據(jù)一致，如不相符予以退回。發(fā)票的管理，并根據(jù)交回發(fā)票進(jìn)行審核銷號。，客戶需正式發(fā)票需出示統(tǒng)一收據(jù)換取正式發(fā)票。，執(zhí)行誰簽字誰負(fù)責(zé)的原則（開具發(fā)票不能回款）者，請手執(zhí)張總的親筆簽字批條，財務(wù)部予以受理。相反，予以拒絕。（備注：為了維護(hù)企業(yè)在社會上的良好形象，盡量拒絕這種發(fā)票的填開）本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部。現(xiàn)就本單位存在的費用報銷問題提出以下幾點建議，對方結(jié)算時需提供簽訂的合同，稅收法律法規(guī)認(rèn)可的正式發(fā)票。目前是以油票報賬，財政小區(qū)甚至沒有任何票據(jù)。按規(guī)定油票的報銷只有本單位的車輛才能予以報銷。要求員工根據(jù)所辦事項提供相應(yīng)的票據(jù)。，臨工的工資報到人事部統(tǒng)一造發(fā)，平時不能有工資表的發(fā)生。以上建議請領(lǐng)導(dǎo)考慮，不盡之處請批正指出，盡量完善。
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