單據(jù)報銷制度-在線瀏覽
2024-11-04 18:32本頁面
【正文】 通，告知情況，尋求解決方法。第二章 單據(jù)分類第一條 費用報銷單：用于業(yè)務(wù)招待費、辦公用品、通訊費、運費、郵寄費、會務(wù)費、房租物管水電費、公司汽車費用、培訓(xùn)費、社保費、年檢費、稅費等的報銷。第三條 報銷單據(jù)粘貼單：用于粘貼體積較小數(shù)量較多的票據(jù)。第四條 借款審批單：用于借款時所要填寫的單據(jù)。單據(jù)所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須合法和真實，即符合國家有關(guān)政策、法令、法規(guī)、制度的要求；單據(jù)上填列的內(nèi)容、數(shù)字，必須真實可靠，符合有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實際情況，不得弄虛作假，更不得偽造單據(jù)。單據(jù)填寫的項目要逐項填寫，不可缺漏；名稱要寫全稱，不能簡化；品名或用途要填寫明確，不許含糊不清；有關(guān)人員的簽章必須齊全。從外單位取得的單據(jù)，必須蓋有填制單位的公章；所謂“公章”，應(yīng)是具有法律效力和規(guī)定用途、能夠證明單位身份和性質(zhì)的印鑒，如業(yè)務(wù)公章、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、收款專用章或結(jié)算專用章等?？傊?，單據(jù)必須符合手續(xù)完備的要求，以明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，確保單據(jù)的合法性，真實性。各種單據(jù)的書寫要用藍(lán)色或黑色墨水（套寫的可用圓珠筆）。一式幾聯(lián)的單據(jù)，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途。凡填有大寫和小寫金額的單據(jù)，大小寫金額必須相符，小寫金額阿拉伯?dāng)?shù)字應(yīng)一個一個地寫，不得連筆寫?！保嗣駧欧枴?65。大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。大寫金額應(yīng)寫成“壹仟零捌元整”。第九條 各種單據(jù)不能隨意涂改、刮擦、挖補(bǔ)。單據(jù)金額有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，不得在單據(jù)上更正。各種單據(jù)的填制應(yīng)當(dāng)及時，并按規(guī)定程序及時送交相關(guān)部門或人員審核。: 元應(yīng)退余款: 元財務(wù)主管 復(fù)核 出納 報銷人 部門領(lǐng)導(dǎo) 領(lǐng)款人 按上述“三項”填制要求填寫，單據(jù)上該填的項目要填寫齊全，部門領(lǐng)導(dǎo)審核完應(yīng)在“部門領(lǐng)導(dǎo)”處簽字。如果是沖帳的費用，應(yīng)在“原借款”中寫明原借款的金額，有余款退回時，應(yīng)在“應(yīng)退余款”中寫明退款金額。第十二條 差旅費報銷單單據(jù)上該填的項目要填寫齊全，部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字應(yīng)在“部門主管”處中填寫。如果是沖帳的費用，應(yīng)在“原借款”中寫明原借款的金額，有余款退回時，應(yīng)在“應(yīng)退余款”中寫明退款金額。第十三條 報銷單據(jù)粘貼單單據(jù)上該填的項目要填寫齊全，部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字應(yīng)在“批準(zhǔn)人”處內(nèi)填寫，一次性發(fā)生的多張發(fā)票的業(yè)務(wù)招待費等，同一金額面值的發(fā)票號必須是連號。如遇收到的發(fā)票體積大于粘貼單框，就不需填寫報銷單據(jù)粘貼單，直接粘貼到費用報銷單后。）同一業(yè)務(wù)內(nèi)容的單據(jù)盡量粘在同一張粘貼單上。第十五條 其他 在收到外來單位開具的發(fā)票時，按上述“三”項填制要求檢查是否符合報銷依據(jù)。報銷人員必須在發(fā)票背面左下角簽字，如“經(jīng)
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