【正文】 嚴(yán)格控制材料打印、復(fù)印，各類文件的印發(fā)，必須經(jīng)秘書簽發(fā)，分管內(nèi)務(wù)的負(fù)責(zé)人審核后，明確打印份數(shù)，安排打印?？刹挥“l(fā)的材料堅持不印發(fā)，可復(fù)印的不打印。打印、復(fù)印一次性達(dá)300元的，須向鎮(zhèn)長請示，同意后方可安排打印、復(fù)印。學(xué)習(xí)費用。固定資產(chǎn)添置。1往來款項。特殊情況確需個人借款的，本人申請，鎮(zhèn)長批準(zhǔn)，規(guī)定時間內(nèi)還清。1收入管理。收入收繳按市政府2006年13號文即：市政府《關(guān)于印發(fā)泰興市非稅收入管理改革實施方案的通知》執(zhí)行。收入超過五天不繳的，則視為挪用或貪污公款，追究其經(jīng)濟、行政責(zé)任。各科室、部門（含預(yù)算外單位）要從嚴(yán)控制和管理各項支出。嚴(yán)禁越權(quán)審批，嚴(yán)禁私設(shè)小金庫，嚴(yán)禁未請示先支后報。②嚴(yán)格執(zhí)行“誰經(jīng)辦誰履行報批手續(xù)”的原則，杜絕飯店業(yè)主、出租車駕駛員持票到鎮(zhèn)長處審批。每月的28——30日為票據(jù)審批日期，遇有休息日的則順延一天。該條款作為一項鐵的紀(jì)律，將嚴(yán)格執(zhí)行，一視同仁，一抓到底。1嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財經(jīng)行為。對違規(guī)行為按“誰批準(zhǔn)誰負(fù)責(zé)，誰經(jīng)手誰承擔(dān)責(zé)任”的原則追究相關(guān)責(zé)任及科室負(fù)責(zé)人的責(zé)任，與科室負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人工資掛鉤。1本制度自2007年3月1日起執(zhí)行。第一條收入管理機關(guān)收入應(yīng)全部納入財務(wù)核算，在業(yè)務(wù)活動中與其它單位或個人發(fā)生的一切款項，應(yīng)該及時開具財務(wù)票據(jù)、收取款項、登記入賬，不得截留、隱瞞、挪用。第二條經(jīng)費開支審批機關(guān)財務(wù)開支堅持“一支筆”審批。第三條 經(jīng)費開支報銷規(guī)定經(jīng)費報支要嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財政部門有關(guān)規(guī)定。在資金結(jié)算中，1000元以上的大額開支必須通過銀行轉(zhuǎn)賬，不能用現(xiàn)金支付。凡從外單位取得的發(fā)票（原始憑證），一般應(yīng)為正式發(fā)票或財政票據(jù)，并蓋有填制單位財務(wù)印章或發(fā)票專用章；票據(jù)填寫字跡要清楚，不得涂改、挖補，大小寫金額必須相符；多聯(lián)套寫憑證，不得拆開分張單寫。辦公費。若一次性購買辦公用品較多，無法在發(fā)票中寫明，可附上購物清單并加蓋銷售單位的發(fā)票印章。其他科室所需辦公用品按規(guī)定手續(xù)到辦公室領(lǐng)取，不允許自行購置。注意節(jié)約電話費的開支，單位公用電話原則上用于公務(wù)活動，嚴(yán)禁撥打語音、小額支付等特殊服務(wù)電話。加強水電管理，壓縮水電費支出，從嚴(yán)控制辦公用電用水。車輛維修費。車輛修好結(jié)束后，司機應(yīng)將維修單帶回交主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，然后轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。司機補助按機關(guān)規(guī)定執(zhí)行。交通費。差旅費。外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等所需經(jīng)費報銷必須附主辦單位通知文件，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批。外出進(jìn)行招商考察活動經(jīng)費支出須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并事先編制經(jīng)費預(yù)算，報銷時不允許超出預(yù)算。會議費。報銷會議費應(yīng)附會議通知文件、參加人員簽到單、會議費預(yù)算審批表、會議費結(jié)算清單和會議費的發(fā)票。赴國內(nèi)出差等公務(wù)活動經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后應(yīng)按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行規(guī)定的差旅費、會議費項目標(biāo)準(zhǔn)由經(jīng)辦人持真實有效的原始票據(jù)據(jù)實到財務(wù)部門報銷。公務(wù)接待一般由辦公室按有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一安排，接待經(jīng)辦人員每周將接待情況列出詳單，報請領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。慰問費。慰問費標(biāo)準(zhǔn)科級干部200元，處級干部300元，離退休人員另行規(guī)定。所有修繕項目(包括零星修繕費)應(yīng)編制預(yù)算，按照有關(guān)規(guī)定確定施工方，并簽訂施工合同。修繕項目竣工后，應(yīng)編報竣工財務(wù)決算和修繕項目明細(xì)單，報領(lǐng)導(dǎo)審批后方可支付款項或余款。預(yù)支的差旅費，在出差人員返回7日內(nèi)應(yīng)結(jié)清；零星購物借款，應(yīng)在收到發(fā)票15天內(nèi)辦理報銷手續(xù)。前次借款未還的，不得辦理新的借款。公款不得借給個人或私人使用。所有物品采購、經(jīng)費結(jié)算必須由財務(wù)人員參與、兩人以上經(jīng)辦，并在單據(jù)上簽字；其他科室人員如需報銷，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字，并報請領(lǐng)導(dǎo)審批后方可支付款項。票據(jù)領(lǐng)用時要進(jìn)行登記。財務(wù)專用的公章、名章和支票，由會計和出納分別保管，超出正常業(yè)務(wù)范圍用章必須事先請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。固定資產(chǎn)要指定專人管理，并將固定資產(chǎn)進(jìn)行分類分項登記、編號，建立財產(chǎn)管理卡片，會計賬簿必須設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬，定期或不定期地對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點，年度末要進(jìn)行一次全面的清查盤點，做到帳、卡、物相符。機關(guān)工作人員調(diào)離本單位時，必須將借用或領(lǐng)用的設(shè)備、圖書等歸還，并由固定資產(chǎn)管理人員簽字清賬后方可辦理調(diào)離手續(xù)，否則由管理人員負(fù)責(zé)追回或賠償。購進(jìn)的資產(chǎn)要由固定資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)驗收并登記固定資產(chǎn)實物帳。固定資產(chǎn)報廢處置由使用科室提出申請，經(jīng)與固定資產(chǎn)管理人員核對后，填寫“固定資產(chǎn)報廢處置表”報局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)（必要時報財政審批）后方可核銷，任何科室及個人未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意處置固定資產(chǎn)。每年度末由固定資產(chǎn)管理部門、使用部門和財務(wù)部門進(jìn)行一次全面的清查盤點，確保固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬和實物相符。對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時采取措施，加強管理。對各村居的征地補償款等一律納入經(jīng)管站賬戶代管，支取按“雙代管”程序辦理，由鎮(zhèn)長簽批。財政所、審計所將不定期對各項?？钍褂们闆r進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)不合理的支出按照違反財經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)肅處理。二、經(jīng)費支出管理鎮(zhèn)所屬重大資金的支出(原則上掌握在30萬元以上)，須經(jīng)鎮(zhèn)黨委會議集體研究同意。經(jīng)費支出要嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定精神，執(zhí)行財政財務(wù)法律法規(guī)制度。所有開支項目必須由分管領(lǐng)導(dǎo)向鎮(zhèn)長提前匯報，并履行相應(yīng)手續(xù)。票據(jù)審核人員要對報銷人提供的票據(jù)進(jìn)行認(rèn)真審核，重點審查原始票據(jù)的合法性、合規(guī)性、完備性等。工作人員因公出差或其他公務(wù)，確需借款的，匯報后經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、鎮(zhèn)長簽字同意，鎮(zhèn)財政所審核后方可借支。辦公用品（含辦公設(shè)備、辦公耗材）的購置。各部門批量需用的辦公用品，由分管領(lǐng)導(dǎo)向鎮(zhèn)長匯報，并填寫物品購置申請單，由鎮(zhèn)長簽字同意后交政府采購專管員購買。（2）建立機關(guān)辦公物品登記制度。損壞的辦公用品應(yīng)及時報黨政辦，由黨政辦負(fù)責(zé)維修處理；無法維修的，經(jīng)鎮(zhèn)長同意后送至黨政辦，由黨政辦和財政所按有關(guān)規(guī)定集中處理，并履行核銷手續(xù)，嚴(yán)禁私自處置國有資產(chǎn)行為。差旅費管理。出差費用應(yīng)遵守勤儉節(jié)約、從緊必須的原則，未按規(guī)定開支差旅費的,超支部分由個人自理。出差人員費用不得向下屬部門、企業(yè)或者其他單位轉(zhuǎn)嫁。車輛燃油、維修等費用管理。（2）車輛維修的管理：公務(wù)車輛需進(jìn)行維修及更換零配件，由駕駛員提出申請，經(jīng)黨政辦主任審核把關(guān)，報鎮(zhèn)長審批后，黨政辦開具維修更換單到政府采購的汽修廠進(jìn)行修理及零配件的更換，駕駛員私自進(jìn)行修理及更換零配件的不予報銷。因工作需要確需加班的，由分管領(lǐng)導(dǎo)向鎮(zhèn)長匯報，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和黨政辦主任在審批單上共同簽字后，嚴(yán)格按XX市財政局《關(guān)于市直機關(guān)事業(yè)單位加班餐報銷管理的通知》(X財行[2018]X號)和關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)》(X財綜[2019]X號)文件參照執(zhí)行。定期清點現(xiàn)金，做好現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)。嚴(yán)格結(jié)算紀(jì)律，5000元以下的支出可以用現(xiàn)金支付，5000元以上（含5000元）的支出原則上必須使用轉(zhuǎn)賬支付，不得以現(xiàn)金支付。第三篇：朱城子鎮(zhèn)機關(guān)財務(wù)管理制度朱城子鎮(zhèn)機關(guān)財務(wù)管理制度為了加強機關(guān)財務(wù)管理規(guī)范財務(wù)行為，保障機關(guān)日常工作正常運轉(zhuǎn)，提高工作效率，根據(jù)有關(guān)財政法規(guī)的規(guī)定，制定本制度。嚴(yán)格實行收支兩條線制度，各部門所收取的資金必須直接繳入財政結(jié)算專戶，不得私存或私設(shè)小金庫，不得直接或變相坐支。三、審批程序和權(quán)限鎮(zhèn)機關(guān)后勤費用支出1000元以內(nèi)的需經(jīng)經(jīng)辦人簽字、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，常務(wù)副鎮(zhèn)長審批，經(jīng)財政審核無誤后方可報銷；1000元以上的必須經(jīng)黨委會研究同意后方可報銷。四、支出管理制度支出報銷實行三手制，即由經(jīng)辦人簽明具體事由，分管負(fù)責(zé)人審核，常務(wù)副鎮(zhèn)長審批。除工資和對個人補貼性支出以外的支出，應(yīng)開具正規(guī)發(fā)票，嚴(yán)格控制白條支出。旅差費：旅差費的報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按財政局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等所需經(jīng)費報銷必須附主辦單位通知文件，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批。交通費：車輛維修必須到指定的汽修廠，經(jīng)常務(wù)副鎮(zhèn)長同意后方可修車，修車費用由財政安排專人定期結(jié)賬，如需租車時，必須經(jīng)常務(wù)副鎮(zhèn)長同意，否則不予結(jié)賬。食堂費用要每月同財政結(jié)一次賬，用食堂報銷單核銷入賬。五、現(xiàn)金管理制度任何單位和個人不得挪用和借用公款，如有特殊情況需借款的，必須經(jīng)常務(wù)副鎮(zhèn)長批準(zhǔn)，借款時間最長不得超過30天，前次未還的不得辦理新的借款，出納人員要加強對借款情況清查，及時催還到期借款。單位現(xiàn)金不得超范圍留存，必須及時存入銀行，做到日清月結(jié)。朱城子鎮(zhèn)人民政府2011年3月1日第四篇：機關(guān)財務(wù)管理制度機關(guān)財務(wù)管理制度為進(jìn)一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理工作，認(rèn)真貫徹執(zhí)行財經(jīng)政策、法規(guī)、制度，加強監(jiān)督，維護財經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，結(jié)合我委實際情況特制定本制度。各項支出均應(yīng)嚴(yán)格遵守市行政單位經(jīng)費規(guī)定執(zhí)行。委機關(guān)各項開支均應(yīng)取得真實合法的原始憑證，原始憑證必須由經(jīng)辦人簽名，按規(guī)定審批程序批準(zhǔn)后報銷。自制原始憑證格式由財務(wù)部門統(tǒng)一規(guī)定。財務(wù)人員要以身作則、奉公守法，認(rèn)真貫徹國家各項改革措施，既要維護國家和集體利益，又要維護職工的切身利益。機關(guān)各項支出報銷時間原則上定于每周周一、周三。（一）報批制度委機關(guān)各項開支均應(yīng)實行計劃管理，報委主管財務(wù)主任批準(zhǔn)，發(fā)票回來由財務(wù)按計劃審核后，經(jīng)委主管財務(wù)主任批準(zhǔn)后方可予以報銷。購買物品、訂閱報刊、雜志以及日常修繕等必須憑正式發(fā)票（稅務(wù)局統(tǒng)一監(jiān)制的）報銷，非正式發(fā)票或非行政事業(yè)單位收據(jù)均不予報銷。領(lǐng)用支票必須填寫支票申請單，注明用途及限額，辦理完必須在十日內(nèi)憑正式發(fā)票履行正常報批手續(xù)。借支差旅費的人員，必須由本人填寫借款申請單，注明到何地、辦何事及計劃天數(shù)，核定借款金額，返回后一周內(nèi)按審批程序報銷。符合探親條件的職工，其探親差旅費按規(guī)定予以報銷。機動車輛實行定點維修，維修前應(yīng)由司機提出計劃，經(jīng)辦公室主任匯總，報分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人同意。機動車燃料費實行一次性購買，分期領(lǐng)用。固定資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、核實?？剖翌I(lǐng)用時，領(lǐng)用人員必須履行登記手續(xù)，年終匯總對帳。五、財產(chǎn)清查制度各科室每年應(yīng)形成定期的清查盤點制度，對清查結(jié)果進(jìn)行匯總，并將結(jié)果送機關(guān)辦公室。財產(chǎn)物資的清查核對要由辦公室牽頭，會同機關(guān)財務(wù)人員共同對有關(guān)科室財產(chǎn)認(rèn)真組織盤點，并做好盤點后的對帳工作。一、首問（接待）責(zé)任人委機關(guān)工作人員對來我委辦事（包括辦理業(yè)務(wù)、上訪、投訴、咨詢等）的人員要主動熱情接待，不得互相推諉、冷淡辦事人員。二、首問（接）責(zé)任人的職責(zé)（一）首問（接）責(zé)任人負(fù)有主動、文明、禮貌、熱情接待來辦事者的責(zé)任。對來電話者，要主動告知對方單位和姓名，問清對方意圖。（四）對來訪內(nèi)容在自己職責(zé)范圍內(nèi)能答復(fù)或解決的，首問責(zé)任人對屬于自己職權(quán)范圍內(nèi)的事項，必須受理接辦，并按照有關(guān)規(guī)定和程序予以辦理。對電話咨詢的，要告知負(fù)責(zé)答復(fù)部門的電話和聯(lián)系人。三、責(zé)任追究本委工作人員在考核內(nèi)出現(xiàn)以下三種情況受到舉報的，一經(jīng)查實，按照行政過錯進(jìn)行責(zé)任追究。（二）首問(接)責(zé)任人引辦、轉(zhuǎn)辦過程中，未落實好負(fù)責(zé)單位或接辦人之前就撒手不管造成投訴的。四、本制度從發(fā)文之