【正文】 紛, 導(dǎo)致沖突, 造成社會問題。一定程度上, 在銀行之外形成了一個(gè)資金循環(huán)企業(yè)或個(gè)人無限制的民間融資, 會積累大量的閑置資金, 容易發(fā)展為地下錢莊或類似以前的農(nóng)村合作基金會, 干擾正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的金融秋序, 降低銀行在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的信貨導(dǎo)向作用。但是也需要看到的是, 由于缺乏強(qiáng)有力的法律規(guī)范和管理, 民間融資具有一定的盲目性和不確定性。(一)進(jìn)一步完善有關(guān)民間融資的法規(guī)體系建設(shè)現(xiàn)有的法律法規(guī)體系對發(fā)展民間金融不具有普遍的約束力和強(qiáng)制力。第二, 要從法律上明確界定正當(dāng)融資與非法融資的界限, 對具有真實(shí)的生產(chǎn)性或消費(fèi)性支出背景, 利率水平控制在合理范圍內(nèi)的融資可視為正當(dāng)融資, 而對以非法占有為目的進(jìn)行的金融詐騙、高息攬存、高利貸、洗錢等融資活動(dòng)應(yīng)視為非法融資。(二)加強(qiáng)監(jiān)測, 跟蹤了解掌握民間融資的形式、規(guī)模和影響為盡可能規(guī)避民間融資的風(fēng)險(xiǎn)性, 可以在個(gè)人與個(gè)人、個(gè)人與企業(yè)、企業(yè)與企業(yè)之間成立信用中介公司, 為之提供必要的法律咨詢和保護(hù)。(三)進(jìn)一步開放金融市場, 改革銀行組織結(jié)構(gòu), 促使大銀行逐步關(guān)注中小企業(yè), 為中小企業(yè)提供服務(wù)首先, 建立有利于中小企業(yè)融資發(fā)展的金融監(jiān)管框架。在合法與合理的范圍內(nèi)鼓勵(lì)商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略, 根據(jù)自己的心競爭力積極開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù),增加中小企業(yè)融資服務(wù)。(四)進(jìn)一步拓寬民間資金的投資渠道首先, 適當(dāng)調(diào)整金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入規(guī)則, 把民間資金納入正規(guī)金融或準(zhǔn)正規(guī)金融渠道。(五)加快建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用征集、評級發(fā)布制度以及獎(jiǎng)懲機(jī)制建立和完善企業(yè)信用檔案數(shù)據(jù)庫, 對資信等級較高的企業(yè), 有關(guān)登記審核機(jī)構(gòu)應(yīng)簡化年檢、備案手續(xù)。十、結(jié)語理論和實(shí)踐表明,正是由于目前正規(guī)金融機(jī)構(gòu)無法滿足中小企業(yè)的融資需求,為自身的生存和發(fā)展,中小企業(yè)借助民間融資是其在現(xiàn)有金融環(huán)境下做出的必然選擇。因此,真正解決中小企業(yè)融資問題,應(yīng)深化金融體制改革,鼓勵(lì)多種形式金融創(chuàng)新,切實(shí)加強(qiáng)和改善正規(guī)金融對中小企業(yè)的金融服務(wù),完善中小企業(yè)金融支持的法律法規(guī),大力推動(dòng)多元化中小企業(yè)融資服務(wù)體系的建立。長期以來，中小企業(yè)融資難一直是困擾企業(yè)發(fā)展的重要因素。一、我國中小企業(yè)融資問題我國中小企業(yè)普遍存在著融資困難的現(xiàn)狀，具體表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：（一）融資途徑不暢通從內(nèi)源融資來看，我國中小企業(yè)的現(xiàn)狀不盡人意，一是中小企業(yè)分配中留利不足，自我積累意識差。三是折舊費(fèi)過低，無法滿足企業(yè)固定資產(chǎn)更新改造的需要。從外源融資來看，中小企業(yè)可以選擇銀行貸款、資本市場公開融資和私募融資等三種渠道，但目前我國中小企業(yè)的外源融資渠道方面并不暢通。單一的融資結(jié)構(gòu)極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大。（三）融資成本較高企業(yè)的融資成本包括利息支出和相關(guān)籌資費(fèi)用。同時(shí)，由于銀行對中小企業(yè)的貸款多采取抵押或擔(dān)保方式，不僅手續(xù)繁雜，而且為尋求擔(dān)?；虻盅旱龋行∑髽I(yè)還要付出諸如擔(dān)保費(fèi)、抵押資產(chǎn)評估等相關(guān)費(fèi)用。所有這些都使中小企業(yè)在市場競爭中處于不利地位。（一）企業(yè)信用等級低，融資意識淡薄中小企業(yè)自身信用等級低，這是其普遍存在的現(xiàn)象。中小企業(yè)一般是由具有血緣關(guān)系的人共同創(chuàng)立，大多實(shí)行家族式管理，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明晰，企業(yè)經(jīng)營效率不高，開拓新的市場難，不能有效地避免市場風(fēng)險(xiǎn)，影響了中小企業(yè)的償債能力，造成了其履約能力的下降。同時(shí)，中小企業(yè)對金融系統(tǒng)市場化程度的提高嗅覺不靈敏，主動(dòng)出擊意識不強(qiáng)，而且缺乏高素質(zhì)的金融人才，對金融市場和融資工具生疏和不懂得樹立和宣傳自身金融形象，從而束縛自身開拓融資渠道的可能性。從國外的情況來看，銀行對中小企業(yè)貸款平均利率，一般都要高于市場的平均利率水平。但是中國中央銀行目前對利率和收費(fèi)的規(guī)定是固定的，自由浮動(dòng)的范圍十分有限，這種機(jī)制不利于金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)貸款。，中小企業(yè)尋求擔(dān)保困難。而且，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行會員制，中小企業(yè)需要交納一定的押金才能成為會員，增加了企業(yè)的融資成本，也增加了擔(dān)保的難度。同時(shí)，銀行對抵押物的要求十分嚴(yán)格，目前國內(nèi)銀行一般偏好于房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)的抵押。這不僅會產(chǎn)生有損銀行與投資者利益的道德風(fēng)險(xiǎn)，亦會進(jìn)一步損毀企業(yè)自身的社會公信度。同時(shí)，由于中小企業(yè)對資本和債務(wù)需求的規(guī)模較小，金融機(jī)構(gòu)為規(guī)避自身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和降低經(jīng)營成本，只有選擇不向中小企業(yè)貸款。美國、日本、西班牙等國家都設(shè)有專門的政府部門和政策性金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)展提供資金幫助。同時(shí)，由于政策原因?qū)е挛覈行∑髽I(yè)基本無法進(jìn)行直接融資。同時(shí)債券市場上，受到“規(guī)?？刂?、集中管理、分級審批”的約束，中小企業(yè)也很難以發(fā)行債券方式籌集資金，因此直接融資渠道基本沒有。但是該法在內(nèi)容上相當(dāng)原則，缺乏具體的優(yōu)惠政策和措施，也缺少相應(yīng)的配套法規(guī)和制度，最終導(dǎo)致政府對中小企業(yè)的扶持很多都沒有落到實(shí)處。中小企業(yè)要想真正解決融資難的問題，首先就要過信用關(guān)，要以信取資。二是中小企業(yè)應(yīng)拓寬融資渠道。筆者認(rèn)為，建立中小企業(yè)發(fā)展基金是解決中小企業(yè)融資問題的重要途徑，例如設(shè)立中小企業(yè)互助基金，由會員企業(yè)出資建立，會員只需交納一定會費(fèi)，就可申請到數(shù)倍于會費(fèi)的貸款額。（二）完善中小企業(yè)融資的有關(guān)金融體系一是要建立完善的中小企業(yè)政策性金融體系。目前，中國人民銀行已通過指導(dǎo)意見的方式，鼓勵(lì)各商業(yè)銀行采取各種貸款品種支持中小企業(yè)的發(fā)展，也鼓勵(lì)民營資本進(jìn)入金融領(lǐng)域。二是放松市場管制，逐步推動(dòng)利率市場化。三是建立和健全對中小企業(yè)融資的信用評價(jià)體系和信用擔(dān)保體系。同時(shí)必須建立并完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。四是完善資本市場結(jié)構(gòu)，建立多層次的市場體系。（三）加大中小企業(yè)融資的扶持力度中小企業(yè)融資具有其特殊性，離不開政府的扶持，世界上許多國家和地區(qū)立法機(jī)關(guān)和政府都對中小企業(yè)融資給予特殊的支持，形成一個(gè)比較完善的中小企業(yè)發(fā)展的政府組織支持、法律保證系統(tǒng)、財(cái)政支持系統(tǒng)，為中小企業(yè)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支持。近年來，許多地方政府為了解決中小企業(yè)融資問題，制定了一些扶持政策，值得借鑒。又如，福建省政府近期出臺了《關(guān)于進(jìn)一步支持中小企業(yè)融資的若干意見（試行）》。設(shè)立省創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金，每年安排3000萬元，主要用于資助搭建創(chuàng)業(yè)投資服務(wù)平臺，組織引進(jìn)省外、境外創(chuàng)業(yè)投資等。【主要參考文獻(xiàn)】[1]王悅.《淺談中小企業(yè)的融資問題》.集團(tuán)經(jīng)濟(jì)研究，2004年第9期.[2]張彤璞，王鐵山.《中小企業(yè)公司治理與融資問題探究》.陜西科技大學(xué)學(xué)報(bào)（自然科學(xué)版），2006年第2期.[3]劉向麗.《中小企業(yè)融資問題及對策》.沿海企業(yè)與科技，2005年第11期。本文闡述了中小企業(yè)發(fā)展過程中融資難的現(xiàn)狀,提出存在的問題，并針對中小企業(yè)融資存在的問題,提出了相應(yīng)的對策?，F(xiàn)在，我國中小企業(yè)占全部企業(yè)數(shù)的99%，工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占60%和40%，每年出口創(chuàng)匯占60%，提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會。在世界一些發(fā)達(dá)國家和地區(qū),中小企業(yè)在其國民經(jīng)濟(jì)中的比重都相當(dāng)高,如美國、英國、日本的國民經(jīng)濟(jì)中中小企業(yè)的比重都超過90%。但是,其政府為其提供了各種各樣的支持,幫助其消除這些障礙，使中小企業(yè)融資問題得到解決。一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題。我國在主板市場上市的企業(yè)有1000多家,而且大都是國有企業(yè),僅有那些產(chǎn)品成熟、效益好、市場前景廣闊的高科技產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)類的少數(shù)中小企業(yè)可以爭取到直接上市籌資、或者通過資產(chǎn)置換借“殼”買“殼”上市的機(jī)會。職工集資是中小企業(yè)的主要融資手段。入股是改制企業(yè)和股份制企業(yè)的重要融資方式，大多數(shù)已經(jīng)占總資產(chǎn)的10%。中央為了搞活企業(yè)，提出了“抓大放小”的方針政策，要求銀行部門要重點(diǎn)支持大企業(yè)，確保大企業(yè)的信貸，對中小企業(yè)就不重視，在確保大企業(yè)的基礎(chǔ)上才予以考慮，造成了對中小企業(yè)的信用歧視，導(dǎo)致銀行在對大企業(yè)和中小企業(yè)融資問題上的不平等。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1998年工、農(nóng)、中、其中非國有經(jīng)濟(jì)貸款僅新增1億多元，中長期貸款幾乎為零。同時(shí)，企業(yè)也深感辦理抵押環(huán)節(jié)多、收費(fèi)多，如在土地房產(chǎn)抵押評估和登記手續(xù)中，評估包括申請、實(shí)地勘測、限價(jià)估算等，登記包括土地權(quán)屬調(diào)查、地籍測繪、土地他向權(quán)利登記等，極為繁瑣。長期以來，在政府和銀行方面，都存在這樣的觀念，認(rèn)為大型企業(yè)都是國有的，貸款給他們是國家對國家的企業(yè)，不會造成國有資產(chǎn)的流失。盡管現(xiàn)在比以前有所改善，但仍然存在這種現(xiàn)象。我國經(jīng)濟(jì)中涌現(xiàn)出一批區(qū)域性的中小金融機(jī)構(gòu),本來應(yīng)以支持中小企業(yè)的發(fā)展為己任。很多中小金融機(jī)構(gòu)將大量資金上存或購買國債,對急需貸款的中小企業(yè)卻不予支持。現(xiàn)在我國極為缺少切實(shí)面向中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，民生銀行原來的初衷是為民營企業(yè)和中小企業(yè)服務(wù)的，可是現(xiàn)在它已經(jīng)和其他股份制商業(yè)銀行沒有什么區(qū)別了，其他新組建的城市商業(yè)銀行原來也是面向中小企業(yè)的，可由于資金、服務(wù)水平、項(xiàng)目有限，迫使它也逐步走向嚴(yán)格，限制了中小企業(yè)的融資。對于中小企業(yè)來說,取得銀行貸款難。中小企業(yè)可提供的抵押物少,抵押物的折扣率高,并且手續(xù)繁瑣,收費(fèi)昂貴,中小企業(yè)普遍難以承受。一些效益好的企業(yè)不愿意給其他企業(yè)作擔(dān)保,效益一般的企業(yè),銀行又不允許其作擔(dān)保人,而中小企業(yè)相互之間的擔(dān)保常常變得有名無實(shí)。即使錢到手,可能已錯(cuò)過商機(jī)。這使得許多中小企業(yè)視銀行貸款為畏途,而不得已走上民間借貸的途徑。國有商業(yè)銀行很少對中小企業(yè)辦理托收承付和匯票承兌業(yè)務(wù)及票據(jù)兌現(xiàn)。、法規(guī)保障體系。對中小企業(yè)的發(fā)展缺乏完善的法律、法規(guī)的支持保障,目前只是按行業(yè)和所有制性質(zhì)分別制定政策法規(guī),缺乏一部統(tǒng)一規(guī)范的中小企業(yè)立法,造成各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)法律地位和權(quán)利的不平等。1997年以后,證券主管部門不再向各地、各部分分配股票發(fā)行的數(shù)額,而是分配新上市公司的數(shù)量。從企業(yè)債券市場看,我國企業(yè)債券的發(fā)行受到政府的嚴(yán)格控制,國家每年根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況,確定當(dāng)年企業(yè)債券的發(fā)行規(guī)模,并具體分配到各地、各部門。中國證監(jiān)會審查債券是否符合上市交易的資格,做出是否允許其在交易所上市交易的審批決定。二、解決問題的對策根據(jù)以上對中小企業(yè)融資難問題的分析,中小企業(yè)融資難既有自身規(guī)模小,資產(chǎn)少,負(fù)債率高,擔(dān)保能力弱。又有銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)大,成本高的問題。因此,解決這些問題的指導(dǎo)思想是通過搞活地方金融市場,多渠道為中小企業(yè)發(fā)展籌集資金。加大對中小企業(yè)的融資力度,支持中小企業(yè)的發(fā)展,必須建立面向中小企業(yè)的融資體制。其具體辦法是:。在金融信貸方面更是缺乏專門針對中小企業(yè)的扶持保護(hù)法規(guī)。法律保證可從以下幾個(gè)層次進(jìn)行考慮：保護(hù)中小企業(yè)的法律，如美國的《小企業(yè)法》，日本的《中小企業(yè)法》；專業(yè)性、區(qū)域性或行業(yè)性的法律，如美國的《小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新開發(fā)法》，日本的《中小企業(yè)金融公庫法》。加快有關(guān)中小企業(yè)信貸制度的立法。首先,要?jiǎng)澐种行∑髽I(yè)的分類標(biāo)準(zhǔn),明確中小企業(yè)的界定方法。再次,要落實(shí)政府支持中小企業(yè)貸款的財(cái)政資金渠道、執(zhí)行機(jī)構(gòu)及管理辦法。只要符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),無論其所有制性質(zhì)如何,只要經(jīng)過央行機(jī)關(guān)批準(zhǔn),工商部門注冊,就可以開設(shè)地方性金融機(jī)構(gòu)。以聚集更多閑散資金,支持地方中小企業(yè)的發(fā)展。對于民間主體的融資活動(dòng)不能簡單禁止,而是要用地方性法規(guī)進(jìn)行規(guī)范,明確融資雙方的權(quán)利和責(zé)任,將其納入正規(guī)的金融體系。政府要引導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)經(jīng)過科學(xué)評估和論證,建立企業(yè)經(jīng)濟(jì)檔案和法定代表人的信用檔案,建立健全適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)信用體系。目前我國國有商業(yè)銀行的貸款信用評級不利于中小企業(yè),含有對中小企業(yè)的心理歧視。因而,國有商業(yè)銀行在企業(yè)信用等級的評定上也應(yīng)及時(shí)調(diào)整策略,變重視企業(yè)經(jīng)營規(guī)模為重視企業(yè)經(jīng)營效益,取消某些歧視性的評價(jià)項(xiàng)目。中小企業(yè),特別是處于成長期的中小企業(yè)是銀行非常廣大的信貸市場。另外,中小企業(yè),特別是非公有制企業(yè)的會計(jì)制度還不盡健全,經(jīng)營管理制度還存在不規(guī)范之處,貸款風(fēng)險(xiǎn)較大?？沙闪⒍喾N形式的信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開辟多種渠道籌集擔(dān)?；穑河烧?、社會中介組織、企業(yè)和銀行共同建立中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金；.切實(shí)改進(jìn)中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)，簡化手續(xù)，降低標(biāo)準(zhǔn)；金融機(jī)構(gòu)可適當(dāng)擴(kuò)大有效財(cái)產(chǎn)的抵押范圍。目前不少省市已出臺了建立擔(dān)保體系的辦法,為支持成長中小企業(yè)的發(fā)展,開拓信貸市場,銀行要積極協(xié)助和促進(jìn)政府有關(guān)部門建立中小企業(yè)擔(dān)保體系。建立政府貸款擔(dān)保基金,為經(jīng)過其評估發(fā)展良好的中小企業(yè)提供政府擔(dān)保。建議設(shè)立地方中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu),除設(shè)立地(市)級擔(dān)保機(jī)構(gòu)外,區(qū)、(市)、縣還要設(shè)立專為中小企業(yè)融資的擔(dān)保機(jī)構(gòu),鼓勵(lì)企業(yè)間實(shí)行會員制的聯(lián)保,從而形成縱橫交錯(cuò)的中小企業(yè)擔(dān)保體系。這既為引導(dǎo)中小企業(yè)向?qū)?、精、尖、特方向發(fā)展,解決了產(chǎn)品的銷路,而且為中小企業(yè)找到了融資擔(dān)保單位。,實(shí)行股份制和股份合作制的改造,建立法人治理機(jī)構(gòu),提高銀行職工的整體素質(zhì),使其成為市場經(jīng)營貨幣的法人實(shí)體和競爭主體,當(dāng)前要乘鄉(xiāng)鎮(zhèn)清理債務(wù)之機(jī),追償舊債,或仿照國有商業(yè)銀行的辦法,剝離不良資產(chǎn)。在地方金融機(jī)構(gòu)中逐步推行利率市場化,利率是貨幣的價(jià)格,靠價(jià)格進(jìn)行競爭是市場競爭的重要手段。拓展為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的種類和范圍。應(yīng)盡快加大對中小企業(yè)的托收承付、匯票承兌與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。另外,我們還可以在其他方面拓展中小企業(yè)的融資渠道,擴(kuò)大其資金來源,在政策上給予積極且持久的扶持與傾斜,并逐步實(shí)現(xiàn)其在融資方面與大中型企業(yè)真正的“國民待遇”。以調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)融資的積極性。對產(chǎn)品有銷路,市場前景廣闊,技術(shù)創(chuàng)新能力強(qiáng),效益好的中小企業(yè),進(jìn)行重點(diǎn)優(yōu)先扶持。,以全面解決中小企業(yè)發(fā)展的一系列重大問題,讓中小企業(yè)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新亮點(diǎn)。當(dāng)前應(yīng)著重研究中小企業(yè)發(fā)展中存在的問題,重點(diǎn)通過搞活地方金融機(jī)構(gòu),多渠道解決中小企業(yè)融資難的問題,以推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展,使之成為我國經(jīng)濟(jì)新的增長點(diǎn)。黨的十五大就已經(jīng)明確指出,非公有經(jīng)濟(jì)是我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,對個(gè)體、私營等非公有制經(jīng)濟(jì)要繼續(xù)鼓勵(lì)引導(dǎo),使之健康發(fā)展。而且,隨著國有小型企業(yè)的改制的完成,中小企業(yè),特別是小型企業(yè)的信貸市場基本上就是非國有企業(yè)的市場。如果銀行忽視對非公有企業(yè)的的投入,便會失去一個(gè)大市場,失去一個(gè)最有活力、不斷發(fā)展壯大而貸款風(fēng)險(xiǎn)又相對較小的效益增長點(diǎn)。我國約有95%以上的科技型中小企業(yè)其資產(chǎn)在1000萬元以下,企業(yè)規(guī)模小造成R＆D費(fèi)用投入不足,一些成果因企業(yè)財(cái)力不足不能進(jìn)入中試而被束之高閣。同時(shí),中小企業(yè)應(yīng)健全內(nèi)部管理制度,規(guī)范其生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)作,塑造其良好形象,并應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)其信息交流和商務(wù)溝通,從各種渠道,包括政府部門、咨詢公司、銀行等各方面獲取信息,積極與國內(nèi)外的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)