【正文】 票及相關單據(jù)粘貼齊全后交于本部門預算管理員。（三）公共費用、日常費用公共費用、日常費用無需走事前審批流程，待實際費用發(fā)生后，可直接走報銷流程。事業(yè)部各部門發(fā)生的業(yè)務招待費，單張發(fā)票金額在1000元（含）以上的，應按本暫行辦法規(guī)定先申請后報銷；單張發(fā)票金額在1000元以下的，可不需申請直接報銷。（二）差旅費及業(yè)務招待費差旅費審批流程：員工出差前應于KOA公文管理系統(tǒng)——事項審批模塊中提交出差申請，在審批內(nèi)容處填寫《差旅費申請表》，相關標準參照集團《差旅費標準》（見附件1）相關職級標準執(zhí)行，同時列明出差時間、地點、人員、出差事由及出差申請金額等事項，經(jīng)部門負責人、事業(yè)部總經(jīng)理審批同意后方可出差。其中，人力成本包括管理人力成本、銷售人力成本兩項。（五）專項費用。包括固定資產(chǎn)、待攤類房屋租賃費、房屋裝修費、軟件、低值易耗品等。其中，業(yè)務培訓費包括交通費、住宿費、餐費、場地租金及服務、外聘講師課時費、會議資料及文具費、雜費七項；機構會議費包括交通費、住宿費、餐費、場地租金及服務、外聘講師課時費、會議資料及文具費、雜費七項。（三）會議費/培訓費（印刷費）。包括職場維修費、數(shù)據(jù)傳遞費、短信平臺、差旅費、市內(nèi)交通費、日常業(yè)務招待費、電話費、郵寄費、銀行結算費等。其中公雜費包括飲用水費、印章刻制費、職場布置費、其他公雜費四項。具體如下：（一）公共費用。第一篇：費用審批及報銷流程信用保證保險事業(yè)部 費用審批及報銷流程為加強信用保證保險事業(yè)部（以下簡稱“信保事業(yè)部”）費用動支管理，本著高效、務實、節(jié)儉的工作作風，按照相關費用“先申請、后報銷”的原則，根據(jù)集團和產(chǎn)險相關規(guī)章制度及規(guī)范，結合信保事業(yè)部實際情況，特制定費用審批及報銷流程。一、費用包含內(nèi)容及標準本流程所稱的費用是指為滿足日常辦公需要而產(chǎn)生的公共費用、日常費用、會議費/培訓費、專項費用和資本性支出。包括物業(yè)管理費、取暖費、水電費、辦公用品、辦公耗材、公雜費等為事業(yè)部運營而發(fā)生的公共性質(zhì)的費用支出。（二）日常費用。其中，差旅費包括國內(nèi)（國外）的交通費（機票/火車票）、市內(nèi)交通費（往返機場、火車站車費）、住宿費、差旅補助（餐費、當?shù)亟煌ㄙM）、其他差旅費用五項；電話費包括電話費、網(wǎng)絡專線費兩項。包括業(yè)務培訓費、機構會議費、總公司會議費、總公司外部會議費、業(yè)務單證印刷費、非業(yè)務單證印刷費。（四）資本性支出。其中，固定資產(chǎn)包括安全防衛(wèi)設備、電器設備、電子數(shù)據(jù)處理設備、通訊設備、電子產(chǎn)品五類；低值易耗品包括設備、家具、其他三項。包括人力成本、研究開發(fā)費、技術支持費、品牌宣傳費、品牌廣告費、銷售推動費用、團隊維護費用、專項外聯(lián)費、咨詢費、專項費用等。二、費用審批流程（一）會議費/培訓費、資本性支出、專項費用會議費/培訓費、資本性支出、專項費用發(fā)生前應于KOA公文管理系統(tǒng)——公文系統(tǒng)——新建——信保簽報，在簽報正文中填寫各項費用發(fā)生的時間、事由、申請金額等事項，經(jīng)部門負責人、事業(yè)部總經(jīng)理等審批同意后方可進行。業(yè)務招待費審批流程：發(fā)生招待事項前，業(yè)務招待費申請人應于KOA公文管理系統(tǒng)——事項審批模塊中提交業(yè)務招待費申請，注明業(yè)務招待費發(fā)生時間、招待對象及事由、申請金額等事項，經(jīng)部門負責人、事業(yè)部總經(jīng)理審批同意后方可招待。業(yè)務團隊無需申請可直接報銷。但本流程第二條（二）款中規(guī)定的差旅費及1000元（含）以上的業(yè)務招待費除外。部門預算管理員在費用預算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用申請單，于標題欄填寫“信保事業(yè)部**部門（營業(yè)部）申請支付**費用”，在說明欄除填寫上述信息外，還應填寫“第一次審批鏈接為：**網(wǎng)址”（此網(wǎng)址為簽報申請網(wǎng)址），并在新增欄錄入說明、預算科目、申請項目、單價、金額、收款方等信息，提交相關領導審批。部門預算管理員將業(yè)務招待費相關單據(jù)交至事業(yè)部財務會計處審核并掃描上傳，待審批流程結束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。（二）公共費用、日常費用公共費用或日常費用實際發(fā)生后，報銷人應將簽報內(nèi)容、報銷發(fā)票及相關單據(jù)粘貼齊全后交于本部門預算管理員。部門預算管理員將業(yè)務招待費相關單據(jù)交至事業(yè)部財務會計處審核并掃描上傳，待審批流程結束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。（三）差旅費及業(yè)務招待費差旅費報銷流程（1）員工出差結束后，應于一個月內(nèi)填寫紙質(zhì)《差旅費報銷單》（見附件2），并將差旅費相關單據(jù)及事項審批申請及審批意見粘貼齊全后交于本部門預算管理員。（3）部門預算管理員將差旅費報銷單及粘貼齊全的單據(jù)交至事業(yè)部財務會計處審核并掃描差旅費相關單據(jù)，待審批流程結束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。相關事項說明：員工出差期間因工作需要、或遇意外事件等原因，需延長出差時間或改變出差行程的，或因特殊情況造成差旅費超標的，應填寫紙質(zhì)《差旅費特殊情況說明》（見附件3），報部門分管總（或部門負責人）、事業(yè)部總經(jīng)理審批后方可報銷。業(yè)務招待費報銷流程（1）招待事項結束后，業(yè)務招待費申請人應將業(yè)務招待費發(fā)票及業(yè)務招待費發(fā)生明細粘貼齊全后交于本部門預算管理員。（2）部門預算管理員在費用預算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用報銷單，錄入預算科目、費用項目、發(fā)生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。因業(yè)務需要發(fā)生超支時，必須由各核算中心報經(jīng)本級機構分管總、事業(yè)部總經(jīng)理簽批。附：集團差旅費標準差旅費報銷單差旅費特殊情況說明信用保證保險事業(yè)部 二〇一三年六月十八日第二篇：費用報銷審批流程發(fā)揚中國門文化費用報銷審批流程：費用報銷簽字流程為：費用發(fā)生人填寫報銷申請→部門總監(jiān)確認業(yè)務發(fā)生屬實性及財務制度符合性→財務總監(jiān)審核→總經(jīng)理批準（5000元(含)以上必須董事長批準）→出納通知領款；報銷單據(jù)傳遞流程：報銷人在本部門簽字后只需交財務部會計復核即可，后續(xù)由會計統(tǒng)一提報給財務總監(jiān)審核，然后到總經(jīng)理/董事長審批，經(jīng)最終審批后集中交給出納，由出納根據(jù)資金情況通知報銷人領款，原則上費用報銷一周報一次；報銷期限:業(yè)務發(fā)生結束后的一周(7天)內(nèi)填寫報銷單并遞交到財務；費用報銷必須嚴格按照以上“申報審批流程”，不得越級或漏簽；報銷支付時必須要收款人簽字，若單位報銷的必須出具單位收款委托書，費用報銷支付后出納需加蓋“銀行支付”或“現(xiàn)金支付”印章；出納必須每一周按順序整理好現(xiàn)金、銀行存款日記賬及報銷單，呈報財務總監(jiān)（或公司授權人員）核對帳單相符性，并在日記賬簽名后交給財務會計做賬。若因特殊情況，如個人或直系親屬生病，員工通過自身努力無法解決時，需有其部門總監(jiān)擔保，總經(jīng)辦確認的情況下，可以在公司定額范圍內(nèi)支款。借款申請?zhí)顚憫鞔_的借款金額、借款用途及歸返時間（或從哪個月工資支出）；支款申請應按規(guī)定順序提報申批：①部門總監(jiān)擔保簽名→②總經(jīng)辦確認簽名→③財務總監(jiān)審核→④總經(jīng)理批準（2000元(含)以上必須董事長批準）→⑤最后到出納付款。費用開支預算備案制度為更快速的審批費用報銷，同時也便于財務預算，特制定費用開鑄造福星龍品牌 發(fā)揚中國門文化支預算備案制度。如規(guī)定招待餐費上限標準為80元/每客人，但因特殊情況需要超額支出的情況；其他特殊的支出；對于以上范圍內(nèi)的費用開支，必須在費用支出前備案審批，待審批通過后方可支出，沒有經(jīng)預算備案審批的，財務部拒絕審核及支付報銷；備案申報流程：①直系主管→②財務經(jīng)理→③總經(jīng)理→④董事長批準。鑄造福星龍品牌第三篇：關于費用報銷審批流程(修訂)2016年新建審批流程匯總：城市事業(yè)部及小區(qū)成本費用控制及報銷流程（2016修改A1版）為加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范各城市事業(yè)部及小區(qū)費用報銷行為，倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本報銷流程。本流程根據(jù)相關的財務制度及公司的實際情況，將費用報銷分為：人工類、市場類、可計劃類、非計劃類、日常辦公、常規(guī)借款、緊急借款、稅費支出、其他應付費用（押金、分成等）支出，以下分別說明報銷相關的各項費用支出及借款流程具體的費用報銷流程。六、法務板塊：法務相關費用（預算內(nèi)）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→法務部總監(jiān)__王淑穎→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利；法務相關費用（超預算支出：三級大區(qū)超預算大于300110000元，二級大區(qū)超預500110000元，一級大區(qū)超預算800110000元）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務部總監(jiān)__王淑穎）→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利；法務相關費用（超預算支10000元——50000元）: →城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務部總監(jiān)__王淑穎）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；法務相關費用（超預算支50000元以上）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務部總監(jiān)__王淑穎）→CEO__唐學斌（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；七：企業(yè)所得稅申報：A流程：事業(yè)部預算經(jīng)理發(fā)起→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利→CFO；八：非市場提成獎勵申請報銷：非市場提成獎勵申請報銷（符合集團制度的）：城市事業(yè)部綜合管理部負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；非市場提成獎勵申請報銷（不符合集團制度的）： 城市事業(yè)部綜合管理部負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→CEO__唐學斌（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；第三部分：事業(yè)部項目工程環(huán)境合同報批、成本費用申請及報銷第一大類：計劃類分包合同及費用報銷報批（環(huán)境、保安、工程）一、計劃分包合同審批、費用報銷流程及注意事項A環(huán)境類合同審批流程（保潔、機動隊、綠化、消殺、生活垃圾清運費等）： 提交：片區(qū)環(huán)境負責人——｛事業(yè)部預算負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、綜合管理部負責人}城市總——{大區(qū)預算負責人、大區(qū)總、人力資源人事經(jīng)理、總辦采購部經(jīng)理、法務部經(jīng)理}集團物業(yè)預算管理部專員——集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理；——A1環(huán)境類費用報銷流程（保潔、機動隊,綠化、消殺、生活垃圾清運費等）：先必須由事業(yè)部工程環(huán)境負責人匯總PPP3得分后方可提交審批。提交：片區(qū)環(huán)境負責人——｛事業(yè)部預算負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、綜合管理部負責人}城市總——{集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)、集中管控中心總監(jiān)}集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理