【正文】 工，而激勵過分、約束不足時則會選擇鋌而走險。商業(yè)銀行的信用評級主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務運作過程。尤其是在進行風險量化時，計量分析不足，缺乏量化手段；現(xiàn)有量化指標不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別；指標的調(diào)整速度和行業(yè)風險的變化不協(xié)調(diào)。(3)社會經(jīng)濟環(huán)境有待加強，外部作用加劇商業(yè)銀行風險。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數(shù)據(jù)庫小、覆蓋面窄，無法對市場主題的信用級別做出公正、客觀、真實的評估。加強風險管理，應首先注意國有商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理文化建設(shè)。金融風險往往是動態(tài)的，商業(yè)銀行業(yè)務層面的經(jīng)營者和基層管理者對于具體業(yè)務中的風險往往最為敏感，了解的最為透徹。如此，把風險管理作為一項動態(tài)指標融入到商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理中，形成健康積極的風險管理氛圍，在注意收益最大化的同時也關(guān)注風險的重要意義，使銀行始終處于穩(wěn)健經(jīng)營，持續(xù)發(fā)展的狀態(tài)。國有商業(yè)銀行應當按照公司法的組建規(guī)定，結(jié)合現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的要求，在決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層和業(yè)務經(jīng)營管理層的基礎(chǔ)上，加強監(jiān)事會職能，設(shè)立股東大會、董事會等監(jiān)督機制。以保證銀行的有效運作。不同類型的銀行風險，其產(chǎn)生根源、形成機理、特征和引起的后果各不相同則需要采取不同的防范和化解措施。在實際操作中，主要以風險防范為核心，加強業(yè)務標準化，實行有專門管理層負責的定期檢查機制，建立起與商業(yè)銀行日常業(yè)務發(fā)展同步延伸的反饋機制，系統(tǒng)地加強風險管理職能。建立風險管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，有利于將商業(yè)銀行的信貸、會計、風險管理、市場拓展等部門搜集整理的信息匯集后自動分類、整理并分析，供內(nèi)部人員作信貸審批、風險審查之用，以此給銀行整個業(yè)務管理過程提供及時、完備、明晰的信息來源和傳遞渠道。例如風險價值法、風險調(diào)整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學而實用的風險評測模型，以提高我國國有商業(yè)銀行的風險管理和風險決策水平。通過合理明確的職能、權(quán)責劃分，實現(xiàn)風險管理職責在各個業(yè)務部門之間有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動管理第三篇：我國商業(yè)銀行風險管理我國商業(yè)銀行風險管理摘要：商業(yè)銀行風險管理機制的健全與否，直接關(guān)系到銀行的風險程度和風險管理的能力。為此，必須創(chuàng)新風險管理制度，改善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，再造風險管理組織體系，構(gòu)建風險管理制度的基礎(chǔ)設(shè)施，實現(xiàn)對所有風險準確和及時地度量、分析、防范和化解。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，風險，風險管理1．商業(yè)銀行實行風險管理的重大意義商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。行對整個社會經(jīng)濟的影響以及所受社會經(jīng)濟影響的特殊。任特殊?！虡I(yè)銀行的生命線美聯(lián)儲主席阿蘭格林斯潘(Alan Greenspan)在《美國銀行家》雜志世紀版(1999年12月出版)的開篇文章《風險、監(jiān)管與未來》中指出：“顯然，銀行之所以能夠為現(xiàn)代社會做出這么多的貢獻，主要是因為他們愿意承擔風險”?！鄙鲜稣摂啾砻?，商業(yè)銀行的核心能力是風險管理能力，商業(yè)銀行是否愿意承擔風險、是否能夠妥善管理風險，將決定商業(yè)銀行的盈虧和生死。馬克思曾明確指出：“銀行是存者與貸者的集中。在目前條件下，“借者”與“貸者”之所以需要銀行來作為中介，是因為銀行能夠更有效地管理風險，從而克服資金融通中這一最主要、甚至是唯一的障礙?！缎掳腿麪枀f(xié)議》中所提出的“三大支柱”(資本充足率、政府監(jiān)管和市場約束)無一不是以風險為核心的：銀行所需要的資本量，完全根據(jù)其風險程度來確定；政府監(jiān)管是以風險為基礎(chǔ)的監(jiān)管；市場約束的關(guān)鍵在于使市場參與者更多地關(guān)注銀行風險狀況的變化，通過保持或改變其與銀行的業(yè)務關(guān)系，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營。從80年代美國儲貸協(xié)會危機到從90年代初持續(xù)至今的日本銀行業(yè)危機，從80、90年代一直到現(xiàn)在仍連續(xù)不斷的拉美金融危機，到剛剛過去不久的亞洲金融危機，從1995年尼克?，到2002年發(fā)現(xiàn)約翰?％，這些事實一再證明：風險管理是商業(yè)銀行生命線?！憋L險管理的目的與企業(yè)經(jīng)營的目的是一致的，通過對企業(yè)各種業(yè)務活動和資源的計劃、安排和控制，盡力減少各種具有負作用的不確定事件的影響。商業(yè)銀行風險管理是指通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，預防、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風險，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證經(jīng)營資金的安全。商業(yè)銀行風險管理的這兩個基本目標（收益目標和安全目標）與其經(jīng)營目標是一致的。商業(yè)銀行風險管理是一項復雜的系統(tǒng)工程，牽涉到銀行的各項業(yè)務。換句話說，其目標歸根到底是保證商業(yè)銀行“三性”（即流動性、盈利性、安全性）原則的實施，以相對較小的風險獲取較大的盈利。風險管理就是通過過去和現(xiàn)有的各種信息使風險的潛在損失最小化。信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息,或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。流動性風險。目前,上述特點還未暴露在我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中,但是隨著國有商業(yè)銀行向獨立經(jīng)營、自負盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變,流動性危機出現(xiàn)的可能性加大。主要是指銀行財務因利率的不利變動而遭受的風險。過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。主要是指由銀行自身經(jīng)營管理方面和操作方面存在的問題而形成的風險。操作風險。比如業(yè)務人員操作失誤、銀行內(nèi)外勾結(jié)、流程執(zhí)行不嚴格、系統(tǒng)失靈、系統(tǒng)漏洞、外部欺詐、突發(fā)外部事件等。包括因不完善、不正確的法律意見和文件而造成同預計情況相比資產(chǎn)價值下降或負債加大的風險。在開拓新業(yè)務時，或交易對象的法律權(quán)力未能界定時，商業(yè)銀行尤其容易受法律風險的影響。聲譽風險對商業(yè)銀行危害極大，因為銀行的業(yè)務性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。風險管理并非是要消除風險，而是通過對未來結(jié)果不確定性的分析預測和周密思考，以降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能，相對提高銀行的附加價值。對于機構(gòu)來說，處理操作風險應該有適當?shù)尼槍Σ僮黠L險的政策，首先要確定這些政策，同時要把這些政策告知整個銀行的人員。在一個典型的銀行案例中，應有一個單獨的信用風險管理機構(gòu)，還有不同業(yè)務部門負責日常業(yè)務的管理，即有兩個報告機制，有關(guān)日常運作，向這種業(yè)務部門經(jīng)理匯報；而有關(guān)信用方面，必須向有關(guān)信用經(jīng)理匯報。比如董事會所需要的是一個概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。三、我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀及問題分析風險管理體系不完善我國商業(yè)銀行風險管理起步較晚。從我國目前實際情況和改革開放的進展來看，我國商業(yè)銀行存在以下現(xiàn)狀：（一）傳統(tǒng)的管理理念與科學的風險管理存在差距金融業(yè)是高風險行業(yè)，而我國資本市場還不發(fā)達，很多企業(yè)的融資都是間接的。而且，我國銀行產(chǎn)業(yè)主要集中在中國銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、和農(nóng)業(yè)銀行，風險是一觸即發(fā)。（二）商業(yè)銀行風險管理系統(tǒng)的構(gòu)架還不完善我國很多商業(yè)沒有制定一套科學的、合理的風險管理規(guī)劃，各銀行設(shè)置的風險管理委員會也不能盡其所能，風險管理系統(tǒng)僅在某個業(yè)務部門有所表現(xiàn)，但是就整個行業(yè)而言，它是零散的，缺乏統(tǒng)一管理。但是在我國很多商業(yè)銀行中卻不是這樣操作的。信貸經(jīng)理認可后，收集的資料會送到銀行的風險管理部門，風險管理部門評估和控制風險，并將研究后的資料返還給信貸部，由信貸部決定是否發(fā)放貸款。（三）市場化風險加大我國的金融市場已發(fā)展到一定規(guī)模，銀行的資金籌集和運用已經(jīng)開始市場化，這會使銀行面臨資金流動性或支付危機的風險。（四）匯率及其他金融衍生品交易風險日益增大隨著各商業(yè)銀行外匯業(yè)務和外匯交易的不斷擴大，其面臨的匯率波動也日益增大。（五）缺乏風險對沖的工具國際金融衍生產(chǎn)品市場自20世紀70年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風險的重要工具，成熟的金融衍生產(chǎn)品市場，可以促進金融市場的穩(wěn)定發(fā)展，可以