【正文】 行分行，都相繼設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)職能部門, 并配備了專職合規(guī)經(jīng)理, 初步構(gòu)建起了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)。農(nóng)行則為備戰(zhàn)股改于2006年6月29日將總行法律事務(wù)部更名為“法律與合規(guī)部”，增加全行合規(guī)管理職能。存在的問(wèn)題主要體現(xiàn)在：在現(xiàn)實(shí)工作中，一些銀行工作人員特別是基層職員，對(duì)于什么是合規(guī)，為什么要合規(guī)，怎樣才能合規(guī)，還存在模糊的、甚至是錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)和做法。近年來(lái)我國(guó)發(fā)生的銀行業(yè)大案要案無(wú)不顯示了銀行業(yè)部分職員甚至高層的管理人員的合規(guī)意識(shí)非常淡薄。經(jīng)過(guò)多年業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管環(huán)境的變化，各商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度日趨龐大和繁雜。上述制度建設(shè)和管理中存在的種種問(wèn)題，在一定程度上影響到制度的有效性和執(zhí)行力。二、多方位完善商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的途徑針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的不足，為提高其風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，推進(jìn)其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，并與國(guó)際銀行監(jiān)管原則接軌，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《指引》對(duì)商業(yè)銀行建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制提出了指導(dǎo)意見(jiàn)和實(shí)施要求。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在2006年提出當(dāng)前中國(guó)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理需要重點(diǎn)做好的四項(xiàng)工作：一是銀行業(yè)從業(yè)人員要培養(yǎng)很好的職業(yè)操守。三是銀行要建立正向激勵(lì)機(jī)制。作者認(rèn)為，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，依靠銀行從業(yè)人員的自律無(wú)助于解決任何問(wèn)題，銀行業(yè)的正向激勵(lì)已經(jīng)足夠，重要的是有效約束不足，尤其是外部約束和來(lái)自出資人的約束(出資人是全體國(guó)民，對(duì)國(guó)有企業(yè)基本沒(méi)有任何實(shí)質(zhì)性的約束，這和國(guó)有企業(yè)一樣屬于當(dāng)前倫理和管理上的悖論)。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)通過(guò)完善銀行業(yè)相關(guān)管理規(guī)則和公司治理要求，設(shè)置專門的合規(guī)管理委員會(huì)加強(qiáng)對(duì)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和巡查工作，如：審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策并監(jiān)督其實(shí)施，定期抽查各商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理情況。商業(yè)銀行普遍需填補(bǔ)的重要制度空白包括：?jiǎn)T工行為準(zhǔn)則、誠(chéng)信舉報(bào)、信息保密及披露等。二是梳理、完善現(xiàn)有的業(yè)務(wù)規(guī)章制度。三是加強(qiáng)合規(guī)制度的執(zhí)行。中國(guó)銀行業(yè)之所以有如此多的惡性案件發(fā)生就在于缺乏執(zhí)行力。、評(píng)估和控制合規(guī)管理部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控側(cè)重的是在業(yè)務(wù)辦理的事前和事中對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)控。其次，在全行建立風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估制度，要求各業(yè)務(wù)部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)矩陣中已識(shí)別的與其業(yè)務(wù)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，因其風(fēng)險(xiǎn)高低程度而異，定期對(duì)相應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控管成效進(jìn)行自我評(píng)估。最后，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和控管薄弱環(huán)節(jié)，建立整改追蹤制度，協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)部門采取彌補(bǔ)措施和提出糾正意見(jiàn)，確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的整改工作在預(yù)定時(shí)間內(nèi)完成。因此，合規(guī)管理部門在管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)與業(yè)務(wù)部門、其他內(nèi)部控制部門及稽核部門保持緊密的工作關(guān)系?？梢钥闯觯弦?guī)管理是一個(gè)長(zhǎng)期不斷完善的過(guò)程，商業(yè)銀行需要轉(zhuǎn)變觀念，變被動(dòng)合規(guī)為主動(dòng)合規(guī)，將與監(jiān)管部門的關(guān)系由博弈互對(duì)變?yōu)楹献鲄f(xié)調(diào)將是一個(gè)雙贏的結(jié)果。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，確立全員主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，在全行推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)商業(yè)銀行自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，向高管層提供合規(guī)建議，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，審核評(píng)價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，開(kāi)展員工合規(guī)培訓(xùn)和教育，識(shí)別和評(píng)估新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)以及新業(yè)務(wù)方式的拓展等產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和測(cè)試，保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常聯(lián)系等。商業(yè)銀行的合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)，并要求內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理將有助于引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，更好地應(yīng)對(duì)銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放的挑戰(zhàn)，促進(jìn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。作為新成立的郵政儲(chǔ)蓄銀行，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行是在郵政儲(chǔ)蓄的基礎(chǔ)上組建的，主要沿用的是原郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)、設(shè)施、人員配制及組織管理結(jié)構(gòu)，部門設(shè)置還不完備，部門之間還存在重疊和交叉。風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未確立。內(nèi)控制度不完善。郵儲(chǔ)銀行在開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、拓展新業(yè)務(wù)時(shí)，沒(méi)有相應(yīng)地制定新制度，或是新制度滯后于現(xiàn)實(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致操作性不強(qiáng)。結(jié)合郵儲(chǔ)銀行的實(shí)際，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括以下幾點(diǎn)：建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)組織體系。積極推行合規(guī)部門（崗位）人員任職資格審查制度及資格評(píng)定制度，通過(guò)雙向選擇、競(jìng)爭(zhēng)上崗的方式選擇具備專業(yè)技能，熟悉銀行經(jīng)營(yíng)管理，經(jīng)驗(yàn)豐富的合規(guī)崗位人員，完善風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理隊(duì)伍。明確合規(guī)部門是銀行專門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，董事會(huì)和高管層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任，員工對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理體系。堅(jiān)持“先訂制度再運(yùn)作”的原則，加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，并按照合規(guī)要求，對(duì)現(xiàn)行制度辦法和操作規(guī)程進(jìn)行梳理完善。三是建立健全合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制。進(jìn)一步完善績(jī)效考核辦法，將合規(guī)情況納入考核體系，加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)機(jī)率。一是全員參與。二是提高員工合規(guī)能力。此外，可以定期組織開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)大討論活動(dòng)，鼓勵(lì)員工結(jié)合各自崗位職責(zé)，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問(wèn)題，對(duì)相應(yīng)的業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序提出合理化建議或提出自身的落實(shí)計(jì)劃。加強(qiáng)梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，對(duì)可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程、環(huán)節(jié)或存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一一記錄在案，收集和掌握一線業(yè)務(wù)人員對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)了解程度，根據(jù)梳理、排查情況，結(jié)合內(nèi)外審計(jì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等制定防范措施，抓好內(nèi)部的協(xié)作配合，做到業(yè)務(wù)線、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)線、內(nèi)部審計(jì)線“三線把關(guān)，三線合一”。第四篇：略論商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理略論商業(yè)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理面對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)事件頻發(fā)的緊迫形勢(shì)，作為風(fēng)險(xiǎn)管理體系核心之一的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，日益受到我國(guó)監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度重視。一、合規(guī)管理的內(nèi)涵、地位和作用（一）合規(guī)的由來(lái)及含義合規(guī)，字面含義是“合乎規(guī)范”；英文稱Com2pliance，《牛津高級(jí)英漢雙語(yǔ)詞典》將其解釋為“服從、順從、遵從”。日本銀行協(xié)會(huì)在發(fā)布的《倫理憲章》中，也認(rèn)為“合規(guī)”是公司適應(yīng)法令及社會(huì)規(guī)范等規(guī)則的經(jīng)營(yíng)行為。2003年10月，還就合規(guī)問(wèn)題專門發(fā)布了《銀行內(nèi)部合規(guī)部門》的指引性文件，明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)日趨重要且獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理職能。合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則應(yīng)包括：立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的基本法律、規(guī)則和準(zhǔn)則；市場(chǎng)慣例；行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)規(guī)則；適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則；以及誠(chéng)信和道德行為準(zhǔn)則等。主要原則包括：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信與正直的道德行為準(zhǔn)則，并由董事會(huì)和高級(jí)管理層作出表率時(shí)，合規(guī)才最為有效。銀行在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)，并始終力求遵循法律的規(guī)定與精神。銀行應(yīng)明確董事會(huì)和高級(jí)管理層在合規(guī)方面的特定職責(zé)，以及合規(guī)部門的地位、職責(zé)和工作程序，確保合規(guī)部門的獨(dú)立性，并給予其足夠的資源支持，合規(guī)部門工作應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期和獨(dú)立復(fù)查。加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，建立和完善合規(guī)管理工作體制、機(jī)制，對(duì)于銀行業(yè)市場(chǎng)化改革具有深遠(yuǎn)的影響和意義。隨著中資銀行各項(xiàng)改革的持續(xù)推進(jìn)，銀行治理結(jié)構(gòu)不斷完善，組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造逐步深入，也為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建創(chuàng)造了有利條件。要切實(shí)落實(shí)巴塞爾合規(guī)原則“合規(guī)應(yīng)從高層做起”（2pli鄄ancestartsatthetop）。高管層應(yīng)負(fù)責(zé)制定、傳達(dá)和及時(shí)修訂合規(guī)政策，識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，組建一個(gè)有效的合規(guī)管理部門，向董事會(huì)或下設(shè)委員會(huì)報(bào)告重大違規(guī)事件。合規(guī)建設(shè)是系統(tǒng)工程，沒(méi)有固定模式，不能“一勞永逸”，需要適時(shí)根據(jù)外部環(huán)境、法律法規(guī)、銀行改革等多種因素，持續(xù)改進(jìn)合規(guī)政策，包括：合規(guī)文化；董事會(huì)和高管層的合規(guī)責(zé)任；合規(guī)部門的職責(zé)；識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要程序、報(bào)告線路等。第三，培育良好的合規(guī)文化，建立主動(dòng)合規(guī)的激勵(lì)機(jī)制。對(duì)于主動(dòng)報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題或隱患的，銀行可視情況減輕違規(guī)處罰。要明確合規(guī)部門是專門協(xié)助銀行高管層實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門。對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)問(wèn)題，要落實(shí)“五問(wèn)”制度，包括經(jīng)辦人職責(zé)、領(lǐng)導(dǎo)人職責(zé)、前任職責(zé)、檢查人員職責(zé)、用人職責(zé)等。合規(guī)部門負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)測(cè)和報(bào)告，內(nèi)審部門負(fù)責(zé)實(shí)施合規(guī)檢查。第三，建立部門協(xié)作機(jī)制。業(yè)務(wù)部門應(yīng)主動(dòng)地進(jìn)行動(dòng)態(tài)合規(guī)自我評(píng)估；合規(guī)部門或合規(guī)人員應(yīng)主動(dòng)地識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示。應(yīng)建立合規(guī)部門與其他部門在合規(guī)管理中的溝通與合作機(jī)制。中資銀行應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，組建一個(gè)與自身風(fēng)