【正文】 采用“信用轉(zhuǎn)換系數(shù)”將表外業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換為表內(nèi)業(yè)務(wù)額，然后再根據(jù)表內(nèi)同等性質(zhì)的項目進行風險加權(quán)。信產(chǎn)用轉(zhuǎn)換180。產(chǎn)（3）然后，風險資=表產(chǎn)內(nèi)風險+表資外產(chǎn)風險。（1）核心資本與風險資產(chǎn)的比率不得低于4%。？解答:商業(yè)銀行經(jīng)營證券包銷業(yè)務(wù)的意義或原因主要是：（1）獲得包銷收入。（2）從證券買賣中獲取利潤。（4）可以擴展銀行的其他業(yè)務(wù)。論述題練論述商業(yè)銀行負債定價的主要依據(jù)和主要策略。利息是商業(yè)銀行一種最重要是負債成本，因此銀行進行負債定價決策時，考慮的是與銀行負債產(chǎn)品價格密切相關(guān)的利率，主要有法定利率和銀行同業(yè)拆借利率。隨著全球經(jīng)濟一體化發(fā)展的趨勢，匯率成為銀行負債定價時必須考慮的因素之一，尤其當銀行在國際金融市場融通資金時，匯率更是一個重要的因素。有關(guān)的法規(guī)約束、服務(wù)成本或服務(wù)費用開支、金融資產(chǎn)的風險程度等。銀行負債定價的策略主要有：以成本為基礎(chǔ)的定價策略。指以金融產(chǎn)品的單位總成本再加上一定比率的給存款人的利益來確定存款價格的方法。其公式：單位產(chǎn)品的價格 = 單位產(chǎn)品的總成本 + 給存款人的利益（2）目標收益定價法。它是銀行根據(jù)總成本及預(yù)計銷量制定一個目標利潤額作為定價基礎(chǔ)，即：單位產(chǎn)品的價格 = 產(chǎn)品總成本+目標利潤/預(yù)計銷售量單位存款利息= 單位存款價格單位存款帶來的目標利潤以需求為基礎(chǔ)的定價策略。又稱高價策略，往往在新產(chǎn)品推出的初期使用。（2）滲透定價法。該方法適用于價格敏感和可薄利多銷的產(chǎn)品。指銀行跟隨市場競爭者的定價，較少考慮本息的成本和收入目標，以達到保護現(xiàn)存市場份額的目標。這是因為財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、信用支持以及非財務(wù)因素是影響企業(yè)未來還款能力的主要因素。因此，銀行對企業(yè)的貸款信用分析主要從企業(yè)的財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量狀況和擔保狀況三個方面進行。財務(wù)分析主要從借款人的損益表和資產(chǎn)負債表兩個方面進行。對損益表調(diào)整之后，就可以開始計算和進行百分比的分析了，主要的分析指標有：毛利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、股利發(fā)放率、直接成本和費用比率等。主要的分析指標有：營運效率、杠桿比率和流動比率。現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容包括：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量和融資活動的現(xiàn)金流量。其中包括銀行對抵押物的占有和控制情況、抵押物的流動性、抵押物的價值評估、抵押物的變現(xiàn)價值和抵押率的分析。需要考察保證人的以下問題：保證人的資格、保證人的財務(wù)實力、保證人的保證意愿、保證人與借款人之間的關(guān)系以及保證的法律責任等。解答:商業(yè)銀行發(fā)放貸款的一般流程是：。貸款的決策程序主要包括：（1）綜合分析。如果借款人資信水平達不到要求將拒絕貸款；（2）確定貸款結(jié)構(gòu)。（3）提出貸款方案，與客戶談判。如果貸款方案能夠滿足雙方的需要，則可順利達成貸款協(xié)議?？蛻舻馁J款申請被批準后，雙方開始擬定貸款協(xié)議。貸款在發(fā)放后，要對貸款的使用進行監(jiān)督、催收和處理有問題貸款。（2）建立對貸款的催收制度。貸款的檢查。檢查的內(nèi)容包括：貸款是否符合政策；貸款的合法性；借款人的財務(wù)狀況及清償能力；歸還的可靠性與具體安排；抵押品的可靠性；各項文件是否齊全等。②優(yōu)：，利于中央銀行監(jiān)管控制③缺：，籌資不易，成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益?？傂幸话阍O(shè)在各大中心城市②優(yōu)：、分布廣、業(yè)務(wù)分散，可充分有效利用資本、降低放款平均風險，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，便于宏觀管理。*次貸危機后美國對銀行業(yè)監(jiān)管的改革：①加強對金融機構(gòu)監(jiān)管；②建立對金融市場的全方位監(jiān)管；③保護消費者和投資者不受不當金融行為損害；④賦予政府應(yīng)對金融危機所必需的政策工具；⑤建立國際監(jiān)管標準，促進國際合作。*利率風險：市場上利率的變動使銀行在籌集或運用資金時可能遭受的損失，主要表現(xiàn)為經(jīng)濟主體在籌集或運用資金時選擇的時機或方式不當從而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。*經(jīng)營風險：銀行在日常經(jīng)營中由各種自然災(zāi)害、意外事故等引起的風險，存在于銀行的各種經(jīng)營項目和各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，具有多邊形、不確定性、突發(fā)性。*市場風險：在一段時期內(nèi)匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風險*操作風險：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險*銀行資本（1）功能：吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素：①吸收銀行經(jīng)營虧損，保護銀行正常經(jīng)營，為銀行避免破產(chǎn)提供緩沖，使債權(quán)人在面對風險時免遭損失②為銀行注冊、組織營業(yè)及存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金③樹立公眾對銀行的信心，向債權(quán)人顯示銀行實力④為銀行擴張，新業(yè)務(wù)、新計劃的開拓與發(fā)展提供資金⑤作為銀行增長的監(jiān)測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續(xù)性（2）我國規(guī)定內(nèi)容：①核心資本：實收資本或普通股，資本公積，盈余公積，未分配利潤，少數(shù)股權(quán)②附屬資本：重估儲備，一般準備，優(yōu)先股，可轉(zhuǎn)換債券，長期次級債券③資本扣除項：商譽，商業(yè)銀行對未合并報表的銀行機構(gòu)的資本投資，商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)的資本投資（3）內(nèi)部籌集方式：①方式：未分配利潤是銀行資本內(nèi)部融資的重要來源②優(yōu)：，可免去發(fā)行成本，③缺：受銀行本身情況的限制較多：（4）外部籌集方式：①出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備：優(yōu)點是引起現(xiàn)金流入從而增加銀行資本頭寸②發(fā)行普通股：缺點：發(fā)行時交易費用較高；使銀行原股東的控制能力受到削弱，分散銀行控制權(quán)；使杠桿作用降低③發(fā)行優(yōu)先股：缺點：發(fā)行須承擔較高費用；減少普通股股息分配數(shù)額④發(fā)行中長期債券：：利息支付享受稅收優(yōu)惠從而降低籌資成本，增加股票收益，不會削弱股東控制權(quán)；：增大銀行還本付息壓力，破壞公眾對銀行信心，銀行面臨利率風險⑤股票與債券互換：優(yōu)點：增加資本實力，節(jié)約未來利息支付 *《巴塞爾協(xié)議》：商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風險相聯(lián)系，最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風險所決定，限額為風險資產(chǎn)的8%：總資本風險比率=總資本/風險加權(quán)資產(chǎn)*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+*市場風險+*操作風險）*100%≥8%；核心資本是銀行持股人的資本，不能低于風險資產(chǎn)的4%：核心資本比率=核心資本/風險加權(quán)資產(chǎn)*100%=核心資本/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+*市場風險+*操作風險）*100%≥4%（1）核心資本：①股本：:包括發(fā)行和盈余轉(zhuǎn)入,廣泛吸收社會資金，保護存款人和其他債權(quán)人不受損失，激勵公眾信心，但若木屐股本超過需要量，：具有債券和普通股的雙重特點，通常只支付固定股息，沒有定期支付股息和到期償還本金的義務(wù)；但其股息不能從稅前盈利中扣除導致籌資成本高，支付義務(wù)先于普通股且比較固定②公開儲備：通過保留盈余或其他盈余的方式在資產(chǎn)負債表上明確反映的儲備（2）附屬資本：①未公開儲備：又稱隱蔽儲備，只包括雖未公開，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機構(gòu)所接收的儲備②重估儲備：對記入資產(chǎn)負債表上的銀行自身房產(chǎn)的正式重估和來自有隱蔽價值的資本的名義增值③普通準備金：為防備未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立④混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務(wù)性質(zhì)的資本工具⑤長期附屬債務(wù)：資本債券與信用債券的合稱（3）扣除項：①商譽②從總資本中扣除對從事銀行業(yè)務(wù)和金融活動的附屬機構(gòu)的投資 *《新巴塞爾資本協(xié)議》：（1）資本充足測定：①核心資本（一級資本）與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于4%，即：核心資本比率=核心資本/風險加權(quán)資產(chǎn)100%=核心資本/(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+市場風險+操作風險)100%②總資本（一級資本與二級資本之和）與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%，即：總風險資本比率=總資本/風險加權(quán)資產(chǎn)100%=（核心資本+附屬資本）/(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+市場風險+操作風險)100%（2）精神：銀行風險監(jiān)管的三大支柱：①最低資本要求：，銀行根據(jù)外部評級結(jié)果，以標準化處理方式計量信用風險，要求六標準：客觀、獨立、國際通用性和透明度、披露、資源、銀行采用自身開發(fā)的信用風險內(nèi)部評級體系，但必須通過銀行監(jiān)管當局的明確批準（2）監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查：不但要保證銀行有充足的資本應(yīng)對業(yè)務(wù)中的所有風險，還應(yīng)鼓勵銀行開發(fā)并使用更好的風險管理技術(shù)來監(jiān)測和管理風險（3）市場紀律：建立一套披露要求以達到促進市場紀律的目的 *存款定價：（1）成本加利潤定價法：每單位存款服務(wù)價格=每單位存款服務(wù)經(jīng)營支出+分配到銀行的總支出+售出每單位存款的計劃利潤（2）邊際成本定價法：邊際成本=總成本的變動=新利率*以新利率籌集的總資金舊利率*以舊利率籌集的總資金，邊際成本率=總成本變動額/籌集的新添資金額 *非存款性資金來源：（1）同業(yè)拆借：在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸（2）向中央銀行的貼現(xiàn)借款：商業(yè)銀行持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請抵押貸款，利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準備金的最重要的利率之一（3）證券回購：商業(yè)銀行以其持有的流動性強、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購協(xié)議的方式融資，回購協(xié)議的一方暫時出售這些資產(chǎn)，同時約定在未來的某一日以協(xié)商的價格購回這些資產(chǎn)（4）國際金融市場融資：可以直接借貸，也可以采取出售存單方式（5）發(fā)行中長期金融債券：商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式。包括個人消費貸款，個人證券貸款，一般是抵押貸款的方式（5）按資金性質(zhì)：流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款（6）按用途：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款、科技貸款、政府貸款等（7）按貸款自主程度：自營貸款、委托貸款和特定貸款 *貸款政策6C原則：（1）品質(zhì)(Character)：借款人借款有明確的目的，并有能力按時足額償還貸款（2）能力(Capacity)：借款人具有申請借款的資格和行使法律義務(wù)的能力（3）資金(capital or Cash)：充足的現(xiàn)金流才能保證銀行貸款的及時償還（4）抵押(Collateral)：借款人用于抵押的資產(chǎn)的質(zhì)量，特別是用于抵押的資產(chǎn)的流動性、價值穩(wěn)定性等關(guān)系到貸款安全的保證程度（5）環(huán)境(Conditions)：借款人或行業(yè)的近期發(fā)展趨勢、經(jīng)濟周期的變化對借款人的影響等（6）控制(Contro1)：法律的改變、監(jiān)管當局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質(zhì)量標準等。（2）關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（4）