【正文】 ? 風險管理有效性標準 ? 全面風險管理的指導方針 ? 全面風險管理的資源配置 全面風險管理體系的組成部分 CNPEC 30 ? 這個項目應(yīng)該投資嗎？投資多少？ ? 是否需要套期保值？ ? 應(yīng)當保持多高的資產(chǎn)負債率？ 風險偏好、風險承受度和預警指標 ? 風險偏好 ? 承擔什么風險 ? 承擔多少風險 ? 風險承受度 ? 作為風險偏好的邊界 ? 作為預警指標 ? 市場表現(xiàn)到什么時候，我們就應(yīng)當追加投資或一定退出？ ? 資產(chǎn)負債率高到什么時候，我們就需要停止投資？ 全面風險管理體系的組成部分 CNPEC 31 風險理財 ? 風險理財是用金融手段管理風險 ? 風險理財?shù)幕A(chǔ)是對風險的定價 ? 風險理財?shù)氖侄伟ǎ? – 財務(wù)承擔 – 風險轉(zhuǎn)移 損失理財 – 風險對沖 – 風險融資 – 風險補償 全面風險管理體系的組成部分 機會利用 CNPEC 32 風險管理信息系統(tǒng)的 作用是負擔全面風險管理的信息溝通，其目的是有效傳遞企業(yè)風險和風險管理的信息。 全面風險管理體系的組成部分 風險管理信息系統(tǒng) 分析控制 報告 數(shù)據(jù)輸入 應(yīng)用系統(tǒng) 數(shù)據(jù)庫 CNPEC 33 二、風險評估的方法及工具介紹 CNPEC 34 。 。 。 。 。 。 。 risk1 Risk2 。 。 風險評估工具 風險圖譜 風險初步判斷 辨識風險事件 風險定義歸類 紅燈區(qū) 黃燈區(qū) 綠燈區(qū) 可能性 重要性 風險列表 分析結(jié)果 風險動因分析 風險相關(guān)性分析 風險屬性分析 風險重要性 等級評價 風險管理改進 優(yōu)先級評價 重大風險分析評價 。 。 不確定性：未能達到預期目標 機會：利用風險創(chuàng)造價值 損害：造成損失或傷害 風險事件是風險在企業(yè)的具體表現(xiàn)形式，它的出現(xiàn)或發(fā)生會影響企業(yè)的目標實現(xiàn)或經(jīng)營的效果與效率。 風 險 風險事件 風險與風險事件 風險辨識 CNPEC 37 風險辨識（續(xù)） 風險與風險事件示例 風險 風險事件 安全管理風險 公司或項目安全組織機構(gòu)不健全、資源不足，對承包商安全監(jiān)督不力，導致承包商安全體系失控或引發(fā)重大安全事故 核電參建人員的安全意識淡薄，對安全生產(chǎn)的重要性及規(guī)律認識不足，思想上缺乏高度重視，導致安全管理達不到要求 … … 采購風險 二級進度不能及時出版給采購計劃編排帶來困難 在分包采購情況下，包的完整性和包之間的接口方面出現(xiàn)漏洞，出現(xiàn)個別設(shè)備疏漏項。 崗位風險事件辨識 風險辨識（續(xù)） 風險事件的辨識方法 根據(jù)企業(yè)運營管理的特點 ， 以企業(yè)經(jīng)營管理活動的流程為主線 ， 搜集每個流程運轉(zhuǎn)中可能存在影響流程運轉(zhuǎn)績效的相關(guān)風險事件 ， 從而辨識企業(yè)整體運營過程中存在的風險 。 持續(xù)健康發(fā)展、經(jīng)濟價值、人員健康安全、工程進度、工程質(zhì)量、核心能力、無形資產(chǎn)。 影響程度分為五個等級，分別賦予 1分至 5分，表示影響程度依次加強。 CNPEC 42 風險辨識（續(xù)） 分 值 持續(xù)健康 發(fā)展 經(jīng)濟價值 人員健康 安全 工程進度 工程質(zhì)量 核心能力 無形資產(chǎn) 很 高 5 公司經(jīng)營中 斷，整體戰(zhàn) 略目標完全 無法實現(xiàn) 對工程公司 成本 /收益的 影響在 10億 以上 一次死亡 3 人以上 （含）的 重大事故 影響項目 商運（竣 工）時間 4 個月及以上 對主設(shè)備 或關(guān)鍵工 程質(zhì)量造 成嚴重影響 對工程公 司核心能 力培養(yǎng)有 嚴重影響 對公司商譽、 地位、形象 造成嚴重不 良影響，很 難、甚至無 法恢復 高 4 公司正常持 續(xù)經(jīng)營受到 嚴重影響， 公司整體戰(zhàn) 略目標很難 實現(xiàn) 對工程公司 成本 /收益的 影響在 1億 10億之間 造成 1人以 上人員死 亡，或?qū)? 致嚴重的 職業(yè)病 影響項目商 運（竣工） 時間 1個月 及以上 對主設(shè)備 或關(guān)鍵工 程質(zhì)量造 成影響需 要追加大 量的投資 或竣工發(fā) 生較長時 間延后 對工程公 司核心能 力培養(yǎng)有 較大影響 對公司商譽、 地位、形象 造成嚴重不 良影響，要 消除這種影 響需要很長 的時間或要 付出很高的 代價 中3 … … 低 2 … … 微 小 1 … … CNPEC 43 風險辨識（續(xù)） 風險事件各評價維度的分析判斷示例 … 風險事件 影響程度分值 (15分 ) 發(fā)生可能性分值(15分 ) 管理改進迫切性分值 (15分 ) 主管責任部門 /崗位 現(xiàn)有管理措施 … 二級進度不能及時出版給采購計劃編排帶來困難 在分包采購情況下，包的完整性和包之間的接口方面出現(xiàn)漏洞，出現(xiàn)個別設(shè)備疏漏項。 風險事件歸類 原則 以風險事件所造成的直接影響，即其影響目標的性質(zhì)作為歸類依據(jù)。 采購風險 ? 新員工的批量加入，對核電安全、質(zhì)量文化的稀釋，以及不能及時掌握工作技能可能對核電工程建設(shè)造成的影響 。 定性分析變量 7. 風險的相關(guān)責任崗位 8. 風險事件發(fā)生后的應(yīng)對措施 9. 風險事件影響的 KPI 10. 改進建議 11. 風險變化趨勢 12. … … 1. 風險事件所產(chǎn)生的影響 2. 導致風險事件發(fā)生的原因 3. 可參照的書面工作制度及操作規(guī)程 4. 現(xiàn)有風險防范措施 5. 員工培訓情況 6. 風險事件過去的發(fā)生情況 風險分析（續(xù)） 定性分析 CNPEC 47 風險的發(fā)生概率 風險事件的發(fā)生概率 是指在企業(yè)的現(xiàn)有風險管理水平下 ， 該風險事件發(fā)生的可能性 。 風險的管理水平 風險事件的管理水平是指在企業(yè)現(xiàn)有風險意識和資源配置情況下，該風險事件得到管理的有效程度和效果。 風險分析（續(xù)） 定量分析 CNPEC 48 影響 程度 發(fā)生 概率 管理 水平 企業(yè)風險的整體分布特性 ? 通過打分，判斷不同風險事件的影響程度 ? 通過數(shù)據(jù)的統(tǒng)計計算，得出各風險的影響程度。 ? 通過打分，判斷不同風險事件的管理水平 ? 通過數(shù)據(jù)的統(tǒng)計計算，得出各風險的管理水平。（ 如歷史模擬法、蒙特卡羅模擬法等） 在沒有足夠數(shù)據(jù)支持的情況下，企業(yè)可以采取打分的方法對各風險進行量化分析。它能夠幫助企業(yè)管理者直觀地了解不同風險之間根據(jù)風險各屬性特征所確定的序列關(guān)系，從而判斷各種風險的重要性級別以及管理改進的優(yōu)先順序，為決策提供依據(jù)。 3 紅色區(qū)域：風險重要性程度為高的風險區(qū)域 黃色區(qū)域：風險重要性程度為中的風險區(qū)域 綠色區(qū)域：風險重要性程度為低的風險區(qū)域 風險評價（續(xù)） 繪制風險圖譜 影響程度 發(fā)生可能性 4 3 2 5 2 3 4 1 以風險的影響程度、發(fā)生可能性這兩個風險屬性特征變量作為橫軸和縱軸，組成確定各風險的重要性等級二維坐標圖。 07 27 20 08 09 13 26 23 14 10 28 05 06 17 12 22 25 18 11 01 03 24 16 15 19 21 04 29 30 31 32 33 34 35 02 2 CNPEC 52 ? 高等級風險：當前情況下企業(yè)需要重點關(guān)注，優(yōu)先分配管理資源、積極提高風險管理水平、改善風險管理效果的風險； ? 中等級風險：企業(yè)需根據(jù)風險變化趨勢持續(xù)關(guān)注，并相應(yīng)調(diào)整管理資源、保證風險管理效果的風險； ? 低等級風險：企業(yè)維持現(xiàn)有管理水平即可，并可適當調(diào)整其風險管理資源至其它風險管理上 的風險。 風險狀態(tài) 影響程度 高 發(fā)生可能性 中 管理改進迫切性 低 風險事件 事件描述 責任部門 總經(jīng)理部 財務(wù)部 計劃經(jīng)營部 合同采購部 安全質(zhì)保部 人力資源部 綜合管理部 設(shè)計管理部 調(diào)試部 審計部 黨群工作部 設(shè)計公司 陽江分公司 寧德項目部 嶺澳二期項目部 紅沿河項目部 ，導致安全管理體系中的某一要素在整個公司中失控或關(guān)鍵要素在部門失控。 ★ ★ ★ ☆ ★ ，對安全生產(chǎn)的重要性及規(guī)律認識不足，導致安全管理達不到要求。 從國資委 《 指引 》 中的全面風險管理要求出發(fā)，結(jié)合全面風險管理框架的各關(guān)鍵要素，確定業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的診斷要素 風險管理診斷 的標準 初始信息與風險評估 有無相關(guān)信息收集建設(shè)機制？ 是否辨識了存在的風險事件？ 有無對風險進行系統(tǒng)的評估？ 是否確定了管理上的關(guān)鍵風險因素？ 織職能 有無風險管理主導責任部門與崗位？ 是否明晰了風險管理主導責任部門管理責任？ 各相關(guān)部門的風險管理職責是否清晰？ 多部門的協(xié)作配合效果如何？ 風險管理目標與策略 有無實施風險管理的總體方針及原則？ 有無選擇風險應(yīng)對策略及管理工具？ 有無確定的風險偏好、承受度及風險管理有效性的標準？ 部控制 有無健全、合理的管理制度？ 有無合理的風險管理流程？ 有無配套的考核機制？ 有無外部監(jiān)督體系？ 與實施風險管理解決方案 有無風險管理的具體目標及對策？ 有無明確風險管理的資源