商業(yè)銀行管理-在線瀏覽
2025-02-22 23:52本頁面
【正文】 務(wù)內(nèi)容有很大差別，如上所述。 10 （五）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的新擴展 電子化銀行業(yè)務(wù) （ 1）信用卡業(yè)務(wù) ① 自動柜員機業(yè)務(wù) ② 電子票據(jù)交換業(yè)務(wù) ③ 智能銀行卡業(yè)務(wù) ④ 網(wǎng)上銀行 11 （五）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的新擴展 2. 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化 3. 金融工具不斷創(chuàng)新 4. 銀行組織集團化與業(yè)務(wù)國際化 12 二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)與負債 （一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表 （二）商業(yè)銀行的資本構(gòu)成 商業(yè)銀行的資本構(gòu)成，從不同的角度有不同的劃分 : 根據(jù)銀行的性質(zhì)，商業(yè)銀行的資本有獨資和股份資本的區(qū)別根據(jù)籌資渠道，商業(yè)銀行的資本可分為國家資本金、法人資本金、個人資本金和外商資本金； 13 2. 從投資方式分，商業(yè)銀行的資本包括貨幣資本、實物資本與無形資產(chǎn)估價； 3. 按資本形式，商業(yè)銀行的資本有股本金及公積金： 4. 按資本存在形態(tài)，可分為營運資本和固定資本； 5. 根據(jù)資本的性質(zhì)來看，有核心資本與附屬資本的差別。 15 （三）核心資本和附屬資本 根據(jù) 《 巴塞爾協(xié)議 》 規(guī)定，銀行資本分為核心資本（也叫一級資本）和附屬資本（也叫二級資本）： 核心資本包括： ① 實收資本 /普通股； ② 公開儲備。 附屬資本的總額將不得超過核心資本成份總額的 100%；次級長期債務(wù)將不得超核心資本的50%。一些國家的商業(yè)銀行都對各種資產(chǎn)建立了信用風險權(quán)重，權(quán)重大小取決于和每種資產(chǎn)相關(guān)的信用風險。 下表列出了美國對不同風險資產(chǎn)的劃分。例如，假設(shè)一家銀行的資產(chǎn)賬面價值如下： ? 資產(chǎn)賬面價值（百萬美元） ? 美國國債 100 ? 市政普通債務(wù)債券 100 ? 住房抵押 500 ? 商業(yè)貸款 300 ? 總賬面價值 1000 20 風險權(quán)重資產(chǎn)計算如下： 資產(chǎn)賬面價值（百萬美元） 風險權(quán)重 乘積（百萬美元） 美國國債 100 0% 0 市政普通債務(wù)債券 100 20% 20 住房抵押 500 50% 250 商業(yè)貸款 300 100% 300 風險權(quán)重資產(chǎn) 570 21 ? 這家銀行的風險權(quán)重資產(chǎn)使 ?？傎Y本最低要求偽（ ）。 ② 政府債券。 ④ 存款。 ⑥ 第三方資金。 38 （二）美國解決不良資產(chǎn)的經(jīng)驗 1. 重組前美國銀行業(yè)危機狀況 2. 美國解決銀行危機的措施 （ 1）“批量銷售”方法。 （ 3）“股份合作”方法。 39 （三）中國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處理解決 中國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)分類 （ 1）“一逾兩呆”，即逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款 （ 2）五級分類法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失 中國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因 40 中國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)解決辦法 （ 1）資產(chǎn)損失集中核銷 （ 2）“債轉(zhuǎn)股”與資產(chǎn)管理公司集中處理 （ 3）銀行自我消化 （ 4）利用資產(chǎn)證券化解決銀行不良資產(chǎn)的思考 41 七、資產(chǎn)證券化 資產(chǎn)證券化 (Asset Securitization)是將缺乏流動性、但能夠產(chǎn)生和預(yù)見的穩(wěn)定的現(xiàn)金流的資產(chǎn)，通過一定的結(jié)構(gòu)安排，對資產(chǎn)中風險與收益進行分離組合，進而轉(zhuǎn)換成可以出售和流通的證券的過程。 42 （一）資產(chǎn)證券化的好處： 對商業(yè)銀行的好處 ① 資產(chǎn)證券化為原始權(quán)益人提供了一種高檔次的新型融資工具。 ③ 原始權(quán)益人能夠提高自身的資本充足率。 ⑤ 原始權(quán)益人不會失去對本企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。 43 對投資者的好處
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