【正文】 產(chǎn)生重大影響。” 25 最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行設(shè)定抵押的房屋的規(guī)定 (法釋 [2023]14號 )自 2023年 11月 14日施行 第一條 對于被執(zhí)行人所有的已經(jīng)依法設(shè)定抵押的房屋，人民法院可以查封，并可以根據(jù)抵押權(quán)人的申請，依法拍賣、變賣或者抵債。在此期限內(nèi)，被執(zhí)行人應(yīng)當主動騰空房屋，人民法院不得強制被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬遷出該房屋。 強制遷出時，被執(zhí)行人無法自行解決居住問題的，經(jīng)人民法院審查屬實，可以由申請執(zhí)行人為被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬提供臨時住房。 ? 第五條 申請執(zhí)行人提供的臨時住房，應(yīng)當計收租金。 ? 第六條 被執(zhí)行人屬于低保對象且無法自行解決居住問題的，人民法院不應(yīng)強制遷出。 目前最高貸款金額不超過 500萬元。 ?個人獨資企業(yè)投資人在申請企業(yè)設(shè)立登記時明確以其家庭共有財產(chǎn)作為個人出資的，應(yīng)當依法以家庭共有財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔無限責任。 合伙企業(yè)貸款的常見風險點 ?《中華人民共和國合伙企業(yè)法》第 31條規(guī)定，以合伙企業(yè)名義為他人提供擔保，必須經(jīng)全體合伙人同意。” 該法第 69條同時規(guī)定： 合伙人對本法規(guī)定或者合伙協(xié)議約定必須經(jīng)全體合伙人同意始得執(zhí)行的事務(wù)，擅自處理，給合伙企業(yè)或者其他合伙人造成損失的，依法承擔賠償責任。（一個自然人只能投資設(shè)立一個有限責任公司。 ? 一人有限責任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨立于股東自己財產(chǎn)的，應(yīng)當對公司債務(wù)承擔連帶責任。 ?新《公司法》在 公司資本制度、公司法人治理結(jié)構(gòu)、公司股東意思自治 等方面作出了重大的修改，對于規(guī)范公司的組織行為，保護公司、股東以及債權(quán)人的合法權(quán)益，維護市場經(jīng)濟秩序，促進市場經(jīng)濟的發(fā)展，具有十分重要的作用。 取消了按照公司經(jīng)營內(nèi)容區(qū)分最低注冊資本額的規(guī)定，將有限責任公司和股份有限公司的最低注冊資本限額分別降至人民幣 3萬元和 500萬元，以活躍民間資本進入市場，鼓勵投資創(chuàng)業(yè)。 在現(xiàn)有五種出資方式 (貨幣、實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)和土地使用權(quán) )上，增加知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)為出資方式，同時規(guī)定貨幣出資金額由此前的不得低于公司注冊資本的 80%大幅下調(diào)至不得低于 30%。 四是取消了公司對外投資比例累計不超過凈資產(chǎn)50%的限制，但公司不對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任。 37 關(guān)于轉(zhuǎn)投資的風險提示 修改前的公司法對轉(zhuǎn)投資做了比較嚴格的限定，新《公司法》取消了公司對外投資的限制，第 15條規(guī)定 ：“公司可以向其他企業(yè)投資；但是，除法律另有規(guī)定外，不得成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任的出資人。商業(yè)銀行要防范債權(quán)懸空的風險有以下幾條途徑： 一是要求接受貸款的公司主動 作出限制對外投資的承諾并在章程中明確記載 ； 二是做好盡職調(diào)查，摸清企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系，嚴格執(zhí)行銀監(jiān)會關(guān)于關(guān)聯(lián)企業(yè)集團貸款的風險控制制度，嚴守風險監(jiān)管指標； 三是要求債務(wù)人完善對外投資的決策制度。經(jīng)他人介紹，來黃石大冶進行“投資”。三人商議，共同出資成立大冶東大公司，因該三人均無資金注冊，遂召集手下賀雷合謀，找到“神通廣大”的大冶工商局職工蔡明祥。 陳雁等人交了 10多萬元的“代辦費”后，蔡明祥偽造相關(guān)資料，欺騙大冶市工商局和浠水縣工商局，先后騙取了注冊資金 1000萬元的黃岡東大變速器有限公司營業(yè)執(zhí)照和大冶東大公司營業(yè)執(zhí)照。 2023年 2月 20日，陳雁、史學軍、徐德志企圖用一張700萬元的假銀行承兌匯票，到黃石市工行杭州路支行實施貼現(xiàn)詐騙，但被該行識破予以沒收。 2023年 3月 20日至 4月 20日期間，陳雁等人分 8次到黃石市農(nóng)業(yè)銀行天津路支行，用 10張票面金額共計 1100萬元的假承兌匯票，貼現(xiàn)詐騙現(xiàn)款 1089萬余元。警方介紹 ,陳雁一伙能成功詐騙 ,與銀行審查不嚴、責任心不強有關(guān)。 如有限責任公司股東繳付非貨幣財產(chǎn) 顯著低于 公司章程所定價額的，其他股東承擔 連帶責任 ； 股份有限公司發(fā)起人繳付非貨幣財產(chǎn)顯著低于公司章程所定價額的，其他發(fā)起人承擔 連帶責任 。 如股東抽逃出資，原則上應(yīng)在抽逃出資的范圍內(nèi)承擔民事責任 。” （案例：鄂州開發(fā)區(qū)管委會案） 44 ② 如一人有限責任公司出現(xiàn)個人財產(chǎn)和公司財產(chǎn)混同情況，債權(quán)人（銀行）可以直接向法院起訴，請求股東對債務(wù)依法承擔連帶責任 根據(jù)新公司法第 64條規(guī)定“一人有限責任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨立于股東自己的財產(chǎn)的，應(yīng)當對公司債務(wù)承擔連帶責任” 45 ③ 從 揭開公司面紗 制度出發(fā)，銀行可要求濫用權(quán)利的股東承擔相應(yīng)責任 新公司法第２０條規(guī)定“公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當依法承擔賠償責任”，“公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務(wù)，嚴重損害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當對公司債務(wù)承擔連帶責任。因此銀行在發(fā)現(xiàn)債務(wù)人公司的股東有濫用權(quán)利的時候，便可以運用新公司法，在訴訟中直接將債務(wù)人股東列為被告，要求其就公司債務(wù)承擔連帶責任?！钡冢保梗皸l第３款又規(guī)定“清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當承擔賠償責任。 47 （二）防范關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款風險 ⑴、關(guān)聯(lián)企業(yè)套取銀行貸款的主要手法 ① 建立股權(quán)關(guān)系復(fù)雜的關(guān)聯(lián)企業(yè)組織網(wǎng)。此次警示是銀監(jiān)會繼“德隆系”之后，為數(shù)不多的對 “大型關(guān)聯(lián)企業(yè)群 貸款 ” 的警示。銀監(jiān)會把這個龐大的關(guān)聯(lián)企業(yè)群稱為“天寶系”，下面分成五個子系，其中包含兩家上市公司。 50 ? 商業(yè)銀行 集團性客戶 的主要類型和法律特征 ?美國《國內(nèi)稅收法典》第 482條規(guī)定 ,任何兩個和兩個以上的組織、貿(mào)易主體或經(jīng)營主體共同隸屬于一個利益主體 ,或者直接、間接地受控于此同一利益主體 ,即為 關(guān)聯(lián)企業(yè) 。 51 第三條 本指引所稱 集團客戶 是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象： (見《商業(yè)銀行集團性客戶風險管理指引》） （一） 在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上 直接或間接控制 其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的； （二） 共同 被第三方企事業(yè)法人所 控制 的； （三） 主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的； （四） 存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能 不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的。 ?這類關(guān)聯(lián)企業(yè)通常沒有開展正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，因而不能提供真實的申請貸款材料，而是通過違法私刻各類假公章、偽造虛假的申請銀行貸款及提供貸款擔保的董事會決議、虛假借款人及擔保人的財務(wù)審計報告、虛假銷售合同等騙取銀行貸款。 ? 為避免貸款銀行追查關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)系，這類關(guān)聯(lián)企業(yè)通常采取交叉擔保 ,且借款企業(yè)和擔保企業(yè)不同時在一家銀行申請貸款，這種擔保方式更具隱蔽性 ,能夠避開銀行對其貸款擔保關(guān)聯(lián)關(guān)系的注意。 ? 由于貸款目的不是滿足日常經(jīng)營所需，因而在獲得銀行貸款后，這類借款企業(yè)往往通過關(guān)聯(lián)企業(yè)賬戶資金往來方式將貸款資金轉(zhuǎn)出，挪作與申請用途不符的購買基金、關(guān)聯(lián)公司增資、收購股權(quán)等其他用途，甚或用來揮霍。 56 ③、“統(tǒng)貸統(tǒng)還”的操作模式和集團內(nèi)部復(fù)雜的關(guān)聯(lián)交易造成企業(yè)甩債和貸款懸空的隱患 ④、貸后監(jiān)管難度大，漏洞多 ⑤、信貸擔保落實情況堪憂，忽視了對核心資產(chǎn)的控制 ⑥、集團性關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶多頭開戶、多渠道融資、同業(yè)競爭加強，增加了信貸管理的難度 57 ⑶ 、防范關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸合規(guī)風險的建議 ①提高識別關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶的能力。 ②準確界定關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶的真實資產(chǎn)狀況，嚴格 按照法人實體進行信用評級、授信和發(fā)放貸款 。 ④ 嚴格 控制關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶的 核心資產(chǎn) ，依法落實擔保措施。對集團公司為子公司或參股公司提供擔保的，必須審查既有擔保和現(xiàn)有擔保的總額度，看其是否具有實際擔保能力， 避免偏重考察保證人擔保是否合法而忽略保證人是否有真實代償能力的做法 。 ⑥提高經(jīng)營層次，對集團性關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶信貸風險進行集中控制。 60 投資限制條款 。 消極保證條款 。 61 不安抗辯權(quán)條款 。 是撤銷權(quán)、代位權(quán)條款 。 62 三、信貸資金投向的合規(guī)風險 （一）對集中貸款的法律限制 ?商業(yè)銀行法 39條 規(guī)定 :對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過 10%。” 民營關(guān)聯(lián)企業(yè)騙貸問題突出。經(jīng)初步核查，銀行貸款損失已超過 10億元。 《個貸管理辦法》明確規(guī)定銀行不得發(fā)放無指定用途的個人貸款 《流貸辦法》明確規(guī)定，流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途?！? 64 銀監(jiān)會貸款新規(guī) 嚴控貸款資金用途 “三個辦法一個指引” ：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務(wù)指引》。 ? “三個辦法一個指引”的出臺是對目前貸款監(jiān)管規(guī)章的系統(tǒng)性修訂與完善， 具有強制力 。不僅如此，在一些樓盤，購買第二套住房，面積即使已經(jīng)超過規(guī)定標準，也能享受到首付和利率優(yōu)惠。 ? 2023年 10月 央行 明確“居民首次購買普通自住房和改善型普通自住房，商業(yè)性個人住房貸款利率的下限擴大為貸款基準利率的 ，最低首付款比例調(diào)整為 20%?！? 69 ? 2023年 6月 銀監(jiān)會 發(fā)布《關(guān)于進一步加強按揭貸款風險管理的通知》，要求嚴格遵守第二套房貸的有關(guān)政策不動搖。 ? 2023年 4月 14國務(wù)院 發(fā)布房地產(chǎn)“國十條”新政 (二套首付 50%） ? 2023年 9月 29日，“國 5條”空降。 第二、《擔保法》中關(guān)于抵押、質(zhì)押和留置的其他規(guī)定不再適用，擔保物權(quán)均直接適用《物權(quán)法》的規(guī)定。 其他相關(guān)法律的適用 《物權(quán)法 》第 8條：“其他相關(guān)法律對物權(quán)另有特別規(guī)定的，依照其規(guī)定。擔保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。 ?《擔保法》第五條 擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同無效。(保證部分仍有效） 在主從合同的關(guān)系上： 《 物權(quán)法》修改了《擔保法》關(guān)于“擔保合同另有約定的，按照約定”的規(guī)定。 ①允許 當事人自行約定 債權(quán)人行使權(quán)利的順序及權(quán)利人放棄擔保物權(quán)或優(yōu)先順位的后果。 76 ?（三）新《公司法》關(guān)于公司擔保資格的規(guī)定 新《公司法》 取消了公司為個人債務(wù)擔保的限制 ，公司可以為他人（含個人）提供擔保。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的 過半數(shù) 通過。 77 公司章程未注明擔保事項的，銀行在辦理授信業(yè)務(wù)時，作為擔保人的公司是否要提供關(guān)于擔保事項的決議？如需要，該由誰做出？ 從新《公司法》第 1 22及 122條有關(guān)擔保的規(guī)定看，公司的章程未對擔保事項做出規(guī)定，公司對外提供擔保的， 應(yīng)當由公司股東會、股東大會做出決議 . 《公司法》第 38條在原《公司法》第 38條的基礎(chǔ)上增設(shè)了一款，根據(jù)該增設(shè)條款的規(guī)定，對有限責任公司來說，如果各股東對需股東會審議的事項一致表示同意的，可以不召開股東會會議而直接作出決定。 78 違反章程規(guī)定的股東會、股東大會、董事會決議是否有效？ 根據(jù)新《公司法》第 22條的規(guī)定，股東會、股東大會、董事會會議召集程序、表決方式違反公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的， 股東可以自決議作出之日起 60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。股東未在前述 60日內(nèi)提起撤銷之訴的，決議有效。保證責任消滅后，債權(quán)人書面通知保證人要求承擔保證責任或者清償債務(wù)，保證人在催款通知書上簽字的，人民法院不得認定保證人繼續(xù)承擔保證責任。 80 （五）抵押擔保部分：（僅介紹物權(quán)法改進的部分） 擴大了可用于擔保的財產(chǎn)的范圍 81 ? 《物權(quán)法》第 180條規(guī)定了可以抵押的財產(chǎn)，與《擔保法》相比，主要有下列調(diào)整： （ 1）將《擔保法》原規(guī)定“依法可以抵押的其他財產(chǎn)”修改為“ 法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn) ”均可以設(shè)定抵押； （ 2）增加規(guī)定“以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)”可以抵押； （ 3） 明確在建的建筑物、船舶和航空器可以抵押 ； （ 4）將《擔保法》規(guī)定的土地使用權(quán)、房屋及其他地上定著物可以抵押修改為“ 建筑物和其他土地附著物 、建設(shè)用地使用權(quán) （根據(jù)《土地管理法》規(guī)定，土地按其規(guī)劃用途可區(qū)分為農(nóng)用地、建設(shè)用地和未利用地）”可以抵押。根據(jù)該條規(guī)定，銀行在業(yè)務(wù)中可以依法設(shè)定 動產(chǎn)浮動抵押 理順了抵押合同與抵押權(quán)的關(guān)系（區(qū)分了合同效力與物權(quán)