【正文】 風險發(fā)生的條件 1) 風險發(fā)生可能性的定性、定量 評估標準 (分為 5個級別 ) 2) 每一個辨識出的風險的 發(fā)生可能性 風險 分析 指引第二十條 風險評估 15 風險發(fā)生可能性 ─ 評估標準 可能性 評分 1 2 3 4 5 10%以下 10% 30% 30% 70% 70% 90% 90%以上 極低 低 中等 高 極高 定性方法描述 一般情況下 不 會發(fā)生 在極少的情況 下才會發(fā)生 會在某些情況 下發(fā)生 在較多情況 下發(fā)生 常常會發(fā)生 在之后 10年 內發(fā)生的 可能少于 1次 在之后 5至 10年內可能 發(fā)生 1次 在之后 2至 5年內可能 發(fā)生 1次 在之后 1年內 可能發(fā)生 １次 在之后１年 內至少發(fā)生 １次 定量 方法 風險評估 16 風險清單及風險發(fā)生可能性 風險評估 序號 風險事宜 風險類別 風險管理者 風險成因 原因類別 可能性 影響性 1 對新興市場缺乏認識，未能掌握市場變化，喪失該等市場高增長，高利潤的發(fā)展?jié)撃? 戰(zhàn)略 計劃建設部 缺乏有效的市場發(fā)展策略，資源不能有計劃地被分配 人員，策略，政策，流程和程序 高 2 流動資金風險：由于資產的可變現(xiàn)性和融資問題導致企業(yè)無法滿足其現(xiàn)金流量需求的風險 財務 資金部 沒有周詳?shù)默F(xiàn)金流量預算 流程和程序 中等 3 商品價格風險：商品價格變動帶給企業(yè)的不利影響（例如煤、燃料、燃氣、熱能等 ) 市場 資金部、 采購部 市場因素 外部事件 極高 17 風險清單及風險發(fā)生可能性 (續(xù) ) 風險評估 序號 風險事宜 風險類別 風險管理者 風險成因 原因類別 可能性 影響性 4 員工共同分享用戶登入名稱和密碼 運營 信息科技部 員工缺乏信息保安意識及違反工作守則 人員 高 5 因公司進入新的市場和推出新產品所帶來的潛在的法律風險，包括產品責任，違反有關國際貿易的法例和規(guī)則，違反當?shù)貙ν赓Y企業(yè)的法律、指令和社會環(huán)境方面的限制 法律 法律部 貿易法例的改變；進入新的市場；或推出新的產品 戰(zhàn)略及政策 中等 18 目的 工作成果 評估風險對企業(yè) 實現(xiàn)目標的影響程度 、風險的價值等 1) 風險發(fā)生后對目標影響程度 的定性、定量 評估標準 (分為 5個級別 ) 2) 每一個辨識出的風險的 影響程度 風險 評價 指引第二十條 風險評估 19 風險影響程度 ─ 評估標準 影響程度 評分 1 2 3 4 5 定量方法 描述 稅前利潤 1% 以下 稅前利潤的15% 稅前利潤的 610% 稅前利潤的 1120% 稅前利潤 20%以上 定性方法 描述 極輕微的 輕微的 中等的 重大的 災難性的 極低 低 中等 高 極高 適用于所有行業(yè) 企業(yè)日常 運行 不會影響企業(yè)的日常運行 對企業(yè)日常運營有輕度影響 ， 造成輕微的人身傷害 ， 情況立刻受到控制 對企業(yè)日常運營有中度影響， 需要醫(yī)療救援 ， 情況需要外部支持才能得到控制 企業(yè)失去一些業(yè)務能力 ， 造成嚴重人身傷害 ， 情況失去控制但無致命影響 重大業(yè)務失誤及人身傷亡 風險管理解決方案 20 風險影響程度 ─ 評估標準 (續(xù) ) 影響程度 評分 1 2 3 4 5 適用于所有行業(yè) 財務影響 較低的財務損失 輕微的財務損失 中等的財務損失 重大的財務損失 極大的財務損失 聲譽影響 負面消息在企業(yè)內部流傳 ， 企業(yè)聲譽未有受損 負面消息在當?shù)鼐? 部流傳 ， 對企業(yè)聲 譽造成輕微損害 負面消息在某區(qū)域上 流傳 ， 對企業(yè)聲譽造成中等損害 負面消息在全國各地流傳 ，對企業(yè)聲譽造成重大損害 負面消息流傳至世界各地 ， 政府或監(jiān)管機構進行調查 ， 引起公眾關注， 對企業(yè)聲譽造成無法彌補的損害 風險管理解決方案 21 風險管理解決方案 風險影響程度 ─ 評估標準 (續(xù) ) 影響程度 評分 1 2 3 4 5 適用于開采業(yè)和制造業(yè)的其它定性及定量結合標準 安全 短暫影響職工或公民的健康 嚴重影響一位職工或公民健康 嚴重影響多位職工或公民健康 引致一位職工或公民死亡 引致多位職工或公民死亡 營運 對營運影響微弱 在時間、人力或成本方面不超出預算 1% 對營運影響輕微 受到監(jiān)管者責難 在時間 、 人力或成本方面超出預算 15% 減慢營業(yè)運作 受到法規(guī)懲罰或被罰款等 在時間 、 人力或成本方面超出預算 610% 無法達到部分營運目標 /關鍵業(yè)績指標 受到監(jiān)管者的限制 在時間、人力及成本方面超出預算 1120% 無法達到所有的營運目標 /關鍵業(yè)績 指標 違規(guī)操作使業(yè)務受到中止 時間、人力或成本方面超出預算20% 環(huán)境 對環(huán)境或社會造成短暫的影響 可不采取行動 對環(huán)境或社會造成一定的影響 應通知環(huán)境保護局 例如噪音、污染 對環(huán)境造成中等影響 需一定時間才能恢復 出現(xiàn)個別投訴事件 應執(zhí)行一定程度的補救措施 造成主要環(huán)境損害 需要相當長的時間來恢復 大規(guī)模的公眾投訴 應執(zhí)行重大的補救措施 無法彌補的災難性環(huán)境損害 激起公眾的憤怒 潛在的大規(guī)模公眾法律投訴 22 風險清單及風險的影響程度 風險評估 序號 風險事宜 風險類別 風險管理者 風險成因 原因類別 可能性 影響性 1 對新興市場缺乏認識，未能掌握市場變化，喪失該等市場高增長，高利潤的發(fā)展?jié)撃? 戰(zhàn)略 計劃建設部 缺乏有效的市場發(fā)展策略，資源不能有計劃地被分配 人員，策略，政策，流程和程序 高 高 2 流動資金風險：由于資產的可變現(xiàn)性和融資問題導致企業(yè)無法滿足其現(xiàn)金流量需求的風險 財務 資金部 沒有周詳?shù)默F(xiàn)金流量預算 流程和程序 中等 高 3 商品價格風險：商品價格變動帶給企業(yè)的不利影響（例如煤、燃料、燃氣、熱能等