銀行表外業(yè)務(wù)管理培訓(xùn)-在線瀏覽
2025-02-18 00:00本頁面
【正文】 。 ? 表外業(yè)務(wù)的概念、發(fā)展，種類與管理。 ? 幾百年來，銀行通過向公眾大量出售存款來籌集資金，用于能為其帶來巨額收入的貸款。原因： ? 公眾手中的貨幣資金越來越多地被用于購買證券和共同基金； ? 證券公司和保險公司等非銀行金融機構(gòu)開始向公眾提供成熟的有吸引力現(xiàn)金管理服務(wù)。其缺點是：期限短，利率波動大，成本難于控制，在銀行遭遇財務(wù)問題時融資費用會劇增，不能帶來任何手續(xù)費收入。 ? 這些工具的融資費用仍然高于存款，因此，銀行在考慮采用這些資金缺口解決方案時，應(yīng)該謹(jǐn)慎從事，三思而后行。 ? 從經(jīng)濟學(xué)角度：影響將來而非現(xiàn)在的或有資產(chǎn)或或有負(fù)債。 ? 從會計學(xué)角度：通常出現(xiàn)在底線下面，作為報表的注腳。包括狹義的表外和中間業(yè)務(wù)（代理，信托，信息咨詢，結(jié)算，信用卡業(yè)務(wù)）。如信用證。 ? 19952023年： 非利息收入占總資產(chǎn)比例： 非利息收入年平均增長率： 資產(chǎn)年平均增長率： 中國開展表外業(yè)務(wù)的分析 ? 比較落后，任重道遠(yuǎn) ? 有緊迫感：國內(nèi)市場與國際市場的接軌； 利率匯率風(fēng)險增大； 國內(nèi)銀行業(yè)競爭日趨激烈；資金緊缺狀況難以扭轉(zhuǎn)；金融國際化要求銀行積極拓展表外業(yè)務(wù) ? 有巨大潛力： ? 1998，中國銀行上海分行與廣發(fā)銀行進行第一筆貸款出售業(yè)務(wù)，金額 1億元人民幣。 ? 銀行應(yīng)申請人的要求開出的憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款保證文件。 優(yōu)點 對買方： ? 約束賣方履行合約 ? 避免資金提前占用 ? 增加融資渠道 對賣方： ? 確保合同的履行和交易安全 ? 便于融資 ? 減少應(yīng)收帳款 ? 消除拖欠，降低支付風(fēng)險 三、備用信用證 ? standby credit letter， SCL ? 這是銀行為其客戶開出的保證書。 ? 備用的含義：實際是一種擔(dān)保，既用于商業(yè)交易中，又用于金融交易中。 銀行獲得的利益 ? 銀行對這種擔(dān)保收取費用服務(wù)費（一般為信用證額度的 %1%） ? 不需要使用現(xiàn)金 ? 不需要額外的信用評價費用 ? 被要求付款的可能性很低。 ? 大部分情況下只備不用。利用可備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個高的信用等級，在融資中處于一個有利的地位，可以較低的成本獲得資金 ? 對于開證行而言：業(yè)務(wù)成本低、增加收益 ? 對于受益人：安全性增強 備用信用證的價值與定價 ? 備用信用證對申請人的價值和費用 ? 銀行承擔(dān)了本應(yīng)由受益人承擔(dān)的風(fēng)險，受益人因為風(fēng)險降低，愿意向借款人發(fā)放更多的貸款或者利率更低的貸款。 ? 如果借款人為銀行擔(dān)保支付的費用低于銀行擔(dān)保的價值，借款人將爭取信用擔(dān)保。 ? 發(fā)行人的信用等級越高，其擔(dān)保的價值越大。 備用信用證的風(fēng)險來源 ? 受益人：開具行違約；監(jiān)管帶來的風(fēng)險 ? 開具人： ? 利率風(fēng)險：在償還信用證款項時，不得不以高利率籌措大量資金。 ? 削減風(fēng)險措施： ? 經(jīng)常與備用信用證的客戶重新談判； ? 避免信用證的發(fā)行在地區(qū)和行業(yè)上過于集中； ? 邀請其他銀行參加擔(dān)保，分擔(dān)風(fēng)險。 ? 備用信用證協(xié)議的監(jiān)管 ? 美國的監(jiān)管措施 ? 發(fā)放信用證應(yīng)遵循與直接貸款相同的信用審核標(biāo)準(zhǔn)。 ? 按照巴塞爾國際資本協(xié)議要求，對備用信用證提供資本支持。 票據(jù)發(fā)行便利 ? 是銀行與客戶之間的循環(huán)融資保證協(xié)議，借款人可以在一個中期內(nèi)（ 2至 7年）周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，在該期限內(nèi)，銀行保證客戶（借款人）可以以不高于預(yù)定的利率出售短期可流通的票據(jù)，籌得所需資金。 五、衍生產(chǎn)易 ? 遠(yuǎn)期利率 ? 遠(yuǎn)期外匯交易：指外匯買賣雙方先簽訂遠(yuǎn)期外匯買賣合同，規(guī)定買賣外匯的幣種、金額、匯率和將來交割的時間。 ? 金融期貨包括：外匯（貨幣）期貨、利率期貨和股指期貨三大類 ? 金融期權(quán) financial options：期權(quán)又稱選擇權(quán)，一種能夠在合約到期日之前，買入或賣出一定數(shù)量的基礎(chǔ)金融商品的權(quán)利。 ? 看跌期權(quán)，賣出期權(quán)：指期權(quán)購買者可在約定的未來某日期以協(xié)定的價格向期權(quán)出售者賣出一定數(shù)量的金融資產(chǎn)的權(quán)利。 有權(quán)在到期日或之前依履約價格賣出標(biāo)的資產(chǎn)。 有義務(wù)在到期日或之前應(yīng)買方要求依履約價格買入標(biāo)的資產(chǎn)。出售者主要是金融中心的大銀行，負(fù)責(zé)清算破產(chǎn)銀行的政府機構(gòu)（美國的清算信托公司）。 ? 出售貸款銀行保留貸款的服務(wù)權(quán)，并以此收取服務(wù)費（貸款額的 ） 種類 ? 參與貸款 — 貸款由債務(wù)關(guān)系以外的第三方購買，購買者對貸款條件不能施加影響。 ? 剝離貸款 —把一個較長期的貸款分割為一些短期部分出售給投資者，長期貸款因此轉(zhuǎn)化為幾天或者幾個星期的短期貸款，各部分的購買者有權(quán)獲得該部分貸款的預(yù)期收入，銀行擔(dān)保償還本息。 ? 增加銀行資產(chǎn)流動性和安全性。 ? 延緩資產(chǎn)增長速度，有助于在資本增長和資產(chǎn)增長之間保持平衡。 風(fēng)險
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