【正文】 ................... 49 ......................................................................................................... 49 .................................................................................... 49 單項項目投資估算 ............................................................................... 50 建設(shè)投資估算 ...................................................................................... 50 流動資金估算 ...................................................................................... 50 項目總投資 .......................................................................................... 50 ......................................................................................................... 50 第十四章 財務(wù)評價 ................................................................................................. 53 .................................................................................................. 53 .................................................................................... 53 產(chǎn)品方案 ............................................................................................. 53 資金籌措 ............................................................................................. 53 經(jīng)營計算期與生產(chǎn)負(fù)荷 ........................................................................ 53 投入物、產(chǎn)生物財務(wù)價格及數(shù)量 .......................................................... 53 其它計算參數(shù) ...................................................................................... 54 基準(zhǔn)收益率（折現(xiàn)率）的設(shè)定 .............................................................. 55 ......................................................................................................... 55 銷售收入、利潤及稅金估算 ................................................................. 55 成本分析 ............................................................................................. 55 主要財務(wù)評價指標(biāo) ............................................................................... 55 不確定性分析 ................................................................................................. 57 盈虧平衡分析 ..................................................................................... 57 敏感性分析 ........................................................................................ 57 財務(wù)分析小結(jié) ................................................................................................. 57 第十五章 結(jié)論和建議 ............................................................................................. 57 .................................................................................................. 57 ................................................................................................................ 58 5 第一章 總 論 概述 項目名稱、主辦單位名稱、企業(yè)性質(zhì)及法人 項目名稱： XX 橡膠加工有限公司 廢舊輪胎資源化利用項目 主辦單位名稱： XX橡膠加工有限公司 技術(shù)支持單位： XXXX 再生資源集團(tuán)公司 項目可行性報告編制單位：西寧 XX 企業(yè)管理咨詢有限公司 可行性研究報告編制的依據(jù)和 原則 編制依據(jù)： （ 1）項目建議書批復(fù)文件 （ 2） XX橡膠加工有限公司 關(guān)于廢舊輪胎資源化利用項目的委托書； （ 3） XX 橡膠加工有限公司 提供的項目建設(shè)場地的基礎(chǔ)條件； （ 4）德國公司提供的有關(guān)技術(shù)資料； （ 5） “化工建設(shè)項目可行性研究報告內(nèi)容和深度的規(guī)定”化工部（原）化計發(fā) [1997]426 號。 6 企業(yè)概況、項目投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義 企業(yè)概況： XX 橡膠加工有限公司作為 XXXX 再生資源集團(tuán)公司在青海的分公司，技術(shù)等全部由集團(tuán)公司提供。注冊資本 1250萬元，現(xiàn)有職工 86余人，擁有總資產(chǎn) 5000多萬元，流動資金 3089 萬元，固定資產(chǎn) 1912萬元， 20xx 年實現(xiàn)銷售收入 3億多元，累計利潤總額 800多萬元。目前已建立涵蓋河北、江蘇、東北、廣東、天津、上海、浙江、安徽并輻射全國的銷售網(wǎng)絡(luò)。在山東省再生資源行業(yè)中是龍頭企業(yè)。我國政府已把發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、 建立循環(huán)型社會作為實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要途徑。它要求把經(jīng)濟(jì)活動按照自然生態(tài)系統(tǒng)的模式組織成一個“資源 產(chǎn)品 再生資源”的物質(zhì)反復(fù)循環(huán)流動的過程，使整個經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)及生產(chǎn)、消費過程中基本不產(chǎn)生或很少產(chǎn)生廢棄物，它要求以廢舊物資“減量化、無害化、資源化、再使用、再循環(huán)”為經(jīng)濟(jì)活動的行為準(zhǔn)則。 中共十六屆五中全會通過的《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十 一個五年規(guī)劃的建議》，提出了“十一五”時期經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要目標(biāo)，其核心就是結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式、推進(jìn)產(chǎn)業(yè) 7 結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。循環(huán)經(jīng)濟(jì)為我國從實施工業(yè)化以來的傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)向可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)提供了理論范式，從根本上消解了長期以來環(huán)境、資源與發(fā)展之間的尖銳沖突和矛盾。 被稱為“黑色污染”的廢舊橡膠的回收和處理是世界性難題，我國所面臨的壓力也越來越大。我國是一個橡膠應(yīng)用大國，橡膠的年消耗量居世界第一位；與此同時，我國又是一個橡膠資源嚴(yán)重匱乏的國家，年消耗量的 60%需要進(jìn)口，而且短時間內(nèi)不會有根本解決的方法。尤其在當(dāng)前我國橡膠資源緊缺的情況下，廢舊橡膠制品的再生利用更具有積極的意義。 20xx年，我國膠粉產(chǎn)量達(dá)到 30 萬噸，比上年增長了 50%。 因此，加強(qiáng)對廢舊橡膠循環(huán)利用的管理已刻不容緩。 研究范圍及主要內(nèi)容 本項目是 XX橡膠加工有限 公司 6000噸 /年廢舊橡膠資源化利用項目。 研究結(jié)論 研究的簡要綜合結(jié)論 （ 1）經(jīng)過市場分析認(rèn)為 XX 橡膠加工有限 公司廢舊橡膠生產(chǎn)6000 噸 /年膠粉，項目是必要合理的，順應(yīng)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、提高資源利用率，緩減資源短缺，減輕環(huán)境污染壓力的經(jīng)濟(jì)潮流和發(fā)展趨勢； （ 2）本項目擬引進(jìn)國外先進(jìn)成熟技術(shù)，引進(jìn)其關(guān)鍵設(shè)備，產(chǎn)品質(zhì)量高，可增強(qiáng)企業(yè)競爭力； （ 3）本項目建廠條件完善，主要原料和公用項目的供應(yīng)穩(wěn)定可靠； （ 4）本項目在環(huán)保、消防、安全衛(wèi)生方面均能符合國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求； （ 5）本項目經(jīng)投資估算及財務(wù)分析，項目總投資為 500 萬元，年 均利潤： ；全部投資回收期（稅后） :2年 本項目在技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上是可行的，它將是省內(nèi)工藝技術(shù)裝備水平和產(chǎn)品質(zhì)量處于領(lǐng)先地位的項目，它的實施將產(chǎn)生明顯的社會效益、一定的經(jīng)濟(jì)效益和良好的環(huán)境效益。 鑒于此，本項目將主要采取價格杠桿等措施保證原材料供應(yīng)，以滿足生產(chǎn)的需要： 1）以項目所在地政府組織農(nóng)民成立收購公司，項目公司為其提供收購資 金等支持，激勵其在周邊地區(qū)收購，逐步形成專業(yè)的回收渠道和網(wǎng)絡(luò)。 3）同各地的廢舊物資回收公司和汽車拆解廠簽訂廢舊輪胎收購合作協(xié)議，建立長期合作關(guān)系，互利共贏。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 項目 單位 數(shù)量 備注 一 裝置規(guī)模 6000 微細(xì)膠粉 t/a 9000 膠片 t/a 9000 二 年操作時間 h 7200 三 原材料及燃料消耗 原料輪胎 t/a 9000 輔助材料 t/a 1000 四 公用項目消耗 水 m3/a 1000 電 萬340 五 運輸量 運入 t/a 15000 運出 t/a 7000 六 定員 人 63 七 占地面積 m2 1500 八 建設(shè)周期 月 5 九 總投資 500 固定投資 萬元 337 流動資金 萬元 143 十 年均銷售收入 萬元 2160 11 十一 年均總成本 萬元 十二 年均稅后利潤 萬元 十三 財務(wù)評價指標(biāo) 投資利潤率（稅后） % 內(nèi)部收益率（稅后） % 5 投資回收期（稅后） 年 2 凈現(xiàn)值（稅后） 萬元 折現(xiàn)率為 12% 12 第二章 項目背景及建設(shè)必要性 項目背景 20xx年，國家已將廢舊輪胎循環(huán)利用列入了議事日程，政府第一次在國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于做好建設(shè)節(jié)約型社會近期工作的通知》及《關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的若干意見》的文件 中，明確將廢舊輪胎的循環(huán)利用作為再生資源利用的重點行業(yè)。”在循環(huán)經(jīng)濟(jì)示范項目中也將輪胎綜合利用作為再制造示范重點之一。首先，突出了資源綜合利用這一重點，明確提出“要開展再生資源回收示范體系項目，重點支持有條件的地區(qū)開展社區(qū)分類回收、市 場集散加工和利用三位一體的廢舊物資回收處理體系建設(shè)?！逼浯?，在保障措施中也明確提出“加強(qiáng)認(rèn)證、標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量監(jiān)督工作，強(qiáng)化生產(chǎn)準(zhǔn)入和市場準(zhǔn)入”，并且將輪胎翻修作為強(qiáng)制性認(rèn)證產(chǎn)品?！眹艺鸩街匾曎Y源的循環(huán)利用，并出臺相應(yīng)政策，呼吁社會各界重 13 視輪胎資源的循環(huán)利用。在室溫下富有彈性，在很小的外力作用下能產(chǎn)生較大形變，除去外力后能恢復(fù)原狀。天然橡膠主要來源于三葉橡膠樹，當(dāng)這種橡膠樹的表皮被割開時，就會流出乳白色的汁液，稱為膠乳，膠乳經(jīng)凝聚、洗滌、成型、干燥可得天然橡膠。 橡膠應(yīng)用范圍極廣，幾乎貫穿了各行各業(yè)，給社會生活帶來了極大方便，特別是近幾年來經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，使橡膠的需求與日俱增。 近 30 年來，隨著我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速的發(fā)展，我國的國際地位逐步提高，逐漸成為世界知名的“制造工廠”，特別是發(fā)達(dá)國家的資源消耗型企業(yè)紛紛將生產(chǎn)基地集中轉(zhuǎn)移到內(nèi)地，并不斷加大生產(chǎn)基地的投入，使國內(nèi)原本就十分緊張的資源供求矛盾日益加劇。從中國橡膠工業(yè)協(xié)會獲悉，初步測算，我國年橡膠消耗量為 280萬噸，已超過美國，列世界第一位。伴隨國家經(jīng)濟(jì)