【正文】 展的同時，也出現(xiàn)了不少問題。 （一） 經(jīng)營性風(fēng)險盲目擴(kuò)大規(guī)模，業(yè)務(wù)整體素質(zhì)不高，風(fēng)險控制不嚴(yán) 1． 不顧自身風(fēng)險承受能力，盲目追求高速度、快發(fā)展，忽視承保質(zhì)量和合理的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，忽視承保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制，造成部分風(fēng)險失控。甚至有的公司為了應(yīng)付考核或攀比速度，不惜弄虛作假，長險短做，人為空轉(zhuǎn)，搞泡沫保費(fèi)，嚴(yán)重削弱了償付能力。 2． 條款設(shè)計粗放，缺乏科學(xué)日風(fēng)險預(yù)測、論證。如少數(shù)地區(qū)開辦的農(nóng)作物保險及機(jī)器設(shè)備損壞險，由于條款責(zé)任過大，費(fèi)率過低，曾形成過巨額虧損。 3． 資金運(yùn)用的三性差，為穩(wěn)健經(jīng)營埋下了隱患。但由于我國投資環(huán)境相對較差，加之投資三性審查控制機(jī)制缺乏，人情貸款、長官項目，以貸促保、為三產(chǎn)注入資金等現(xiàn)象在一定時期內(nèi)比較普遍，導(dǎo)致保險資金運(yùn)用在安全、流動、收益等方面潛在的風(fēng)險較大。隨著我國保險市場國際化進(jìn)程的加快，以及人們對保險知識了解的逐步深入，少數(shù)不法分子已把作案目標(biāo)對準(zhǔn)保險業(yè)，有的鉆承保把關(guān)不嚴(yán)的空子，動機(jī)不純地超額投保，伺機(jī)詐賠。 2． 內(nèi)控制度不嚴(yán)，保險公司內(nèi)部少數(shù)不法員工及保險代理人載留、挪用、貪污保費(fèi)的現(xiàn)象時有發(fā)生，嚴(yán)重?fù)p害了保險行業(yè)的聲譽(yù)，給國家財產(chǎn)造成了一定程度的損失。有的公司違規(guī)擔(dān)保，拆出資金；有的公司搞假存款真委貸，挪用公款炒股、炒期貨，盡管這些現(xiàn)象不十分普遍，但是所產(chǎn)生的危害是十分嚴(yán)重的，不僅給資金安全留下隱患，而且也給社會造成了一定的不安定因素。而資產(chǎn)的流動性、變現(xiàn)性差，一旦發(fā)生火災(zāi)，必然會給保險公司順利履行賠償責(zé)任帶來嚴(yán)重困難。保險企業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，其負(fù)債實質(zhì)上就是對被保險人承擔(dān)的未了保險責(zé)任。但有的保險機(jī)構(gòu)自留保險費(fèi)則明顯超過法定負(fù)債風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)。 三．保險費(fèi)率總體水平過高 　　保險費(fèi)率簡單地說就是購買保險的價格。在1985至1993年間，%,%，%,國際險賠付率為44%,%,%.保險費(fèi)率總體水平偏高。幾十億人民幣的保單已不少見。按照我國現(xiàn)行體制，人保不僅直接經(jīng)營再保險，其它保險公司業(yè)務(wù)的20%也要向人保辦理再保險。然而，人保實際上執(zhí)行的是再保險市場經(jīng)營者和管理者的職能，對于其它企業(yè)來說是不公平的。 五．保險稅率不合理 　　在市場經(jīng)濟(jì)中，各企業(yè)是平等的市場主體，其重要體現(xiàn)就是公平稅賦。但是我國保險企業(yè)的稅賦普遍較重，并且國內(nèi)各保險企業(yè)之間，中，外資保險企業(yè)之間所得稅率都不同。且允許六業(yè)兼營。而外資企業(yè)就無此困擾，且其所得稅僅為33%，金融微觀基礎(chǔ)間的競爭很難平等。該方式適合于經(jīng)營規(guī)模大，實力雄厚，分支機(jī)構(gòu)健全的保險公司。因此有必要改革這種單一的保險展業(yè)方式，實現(xiàn)展業(yè)方式的多樣化。前者不以盈利為首要目的，而是以社會穩(wěn)定，保障人民生活為要旨，而后者卻是以盈利為目標(biāo)。 　　同上述情況相反，一些部門、行業(yè)以及地方政府以社會保險為名變相經(jīng)營商業(yè)保險。然而現(xiàn)實卻令人擔(dān)憂。 八．保險基金不足 　　為了應(yīng)付重大賠付，保證穩(wěn)健經(jīng)營，保險公司要將相當(dāng)一部分資金作為總準(zhǔn)備金，不能用于投資。我國的保險金總準(zhǔn)備金提留同國際通行做法有很大區(qū)別。改革保險金總準(zhǔn)備金提留辦法勢在必行。第三章　　國際保險市場的特色及其對比 　　北美保險市場，北美市場包括美國和加拿大市場，二戰(zhàn)以來，美國保險業(yè)迅猛發(fā)展，并一直居世界首位，美國有5652家保險公司。 　　歐共體保險市場，歐共體保險市場擁有4000多家保險公司，營業(yè)額超過2000億歐洲貨幣單位（ECU），主要保護(hù)英國、法國、意大利、葡萄牙和西班牙保險市場，根據(jù)歐共體計劃，1992年12月，歐共體內(nèi)部保險市場實現(xiàn)了內(nèi)部市場一體化，內(nèi)部實行保險的開放市場。（2）國營保險：通商產(chǎn)業(yè)省的國際貿(mào)易保險、郵政省的簡易人生保險，原生省的社會保險，日本人均保險費(fèi)居世界首位。 　　保險業(yè)務(wù)范圍日益擴(kuò)大，新險種不斷增加。 　　保險金額巨大，索賠案件增多。 　　保費(fèi)收入增加，行業(yè)競爭加劇。 　　發(fā)展中國家保險市場發(fā)展迅速。 　　隨著世界保險業(yè)迅速發(fā)展，保險在國民經(jīng)濟(jì)中所占的比重越來越大，其功能不斷增強(qiáng)。放松對費(fèi)率的管制，允許開發(fā)新的險種，放寬對保險公司設(shè)立的限制，適當(dāng)開放本國市場。國際貿(mào)易的不斷發(fā)展要求保險業(yè)趨向國際化，符合國際水準(zhǔn)。由于保險業(yè)競爭加劇，要求業(yè)務(wù)人員具備較高的專業(yè)知識水平。為在激烈的競爭中立于不敗之地，必須掌握瞬息萬變的信息，提高效率。 　　世界前5名國家市場份額統(tǒng)計如表1所示。同時也表明，廣大發(fā)展中國家的市場尚未得到開發(fā)，市場前景廣闊。 　　世界前5名保險深度統(tǒng)計分布一般均在10%左右。第四章　　中國保險市場的未來 　　中共中央五中全會《建議》這中國的現(xiàn)代化建設(shè)事業(yè)描繪了一幅宏偉的藍(lán)圖，國民經(jīng)濟(jì)將為保險市場的擴(kuò)大奠定雄厚的基礎(chǔ)。如保險深度提高到4%，2000年的保費(fèi)收入將達(dá)到3600億元（95年不變價格）左右（見表2）。根據(jù)同期人均保費(fèi)收入的增長率推算，約合49美元。ab217601858326402787435203716544004645a為GNP增長9%。 　　經(jīng)濟(jì)體制改革，特別是就業(yè)和保障制度改革的深化，將全為保險市場的發(fā)展創(chuàng)造廣闊的空間，中國共產(chǎn)黨十四屆三中全會《決定》明確指出，要建立多層次的社會保障體系要發(fā)展商業(yè)性保險作為社會保險的補(bǔ)充。隨著大一統(tǒng)的就業(yè)、福利與保障三位一體制度的改革，我國的保險事業(yè)，特別是人壽保險將會得到長足的發(fā)展。1995年人口已經(jīng)超過12億，預(yù)計到2000年，人口將接近13億。家庭規(guī)模變小和老庭人口增加，將使家庭內(nèi)部互助抵御風(fēng)險的能力減弱，從而勢必將部分傳統(tǒng)的家庭互助的任務(wù)轉(zhuǎn)移給社會化的商業(yè)保險。 　　壽險由于其社會保障能力強(qiáng)、資金長期性強(qiáng)和賠付率穩(wěn)定，故是國際保險市場的主導(dǎo)險種，產(chǎn)，壽險結(jié)構(gòu)深刻地表明一個國家保險業(yè)的發(fā)達(dá)程度。80年代中期以來，盡管壽險在全部商業(yè)保險中的比重有所波動，但其趨勢是上升的。它對于社會穩(wěn)定，保障社會生活具有重大意義。%，從而極大地促進(jìn)我國保險市場的優(yōu)化。但是自從平安和太平洋保險成立之后，中國保險業(yè)的形勢突變。在未來的數(shù)年里，隨著市場的不斷擴(kuò)大，各家保險公司的業(yè)績都會有較大增長。人保的份額還會下降，但總體看來人保仍居于主導(dǎo)地位。現(xiàn)在的寡頭壟斷市場將會被壟斷競爭取代，到那時，保險市場逐步進(jìn)入成熟階段，市場競爭激烈,但國有保險企業(yè)仍將占據(jù)主體地位。特別是《保險法》的實施，為保險市場的開放奠定了法律基礎(chǔ)。將會設(shè)立一批外國獨(dú)資或中外合資的保險公司、保險經(jīng)紀(jì)人公司和保險代理人公司。 　　一般說來，市場進(jìn)入可以通過下列四種方法：一是設(shè)立分公司直接進(jìn)入中國市場；二是成立合資保險公司；三是參股國內(nèi)保險企業(yè)（如美國摩根。其中合資保險公司將在一段時間內(nèi)成為對外開放的主要形式，因為不僅利于監(jiān)管，而且還能促進(jìn)國內(nèi)外保險管理經(jīng)驗的交流和融合。 五．經(jīng)營體制的變化 　　根據(jù)有關(guān)法律，我國保險業(yè)的財產(chǎn)保險與人壽保險，政策性保險和非政策性保險，社會保險和商業(yè)保險將實現(xiàn)分業(yè)經(jīng)營。 　　財產(chǎn)保險和壽險業(yè)務(wù)已經(jīng)在著手進(jìn)行分業(yè)經(jīng)營了。社會保險同商業(yè)保險的分業(yè)也勢在必行，只有對其進(jìn)行合理的定位，才能保證其互相促進(jìn)，共同發(fā)展。同時，在九五期間有可能出現(xiàn)幾家地方性的再保險集團(tuán)和再保險交易所。 七．中介人趨勢 　　中介人作為交易雙方的信息，服務(wù)提供者，可以提高交易效率，降低交易成本。現(xiàn)在，各有關(guān)方面正在大力培養(yǎng)，發(fā)展中介組織，預(yù)計未來幾年這一領(lǐng)域?qū)芯薮蟀l(fā)展。壽險業(yè)務(wù)主要以發(fā)展代理人為主，尤其是個人壽險業(yè)務(wù)員以代理人為主要展業(yè)形式。 　　總之九五時期的中國保險市場，是一個充滿生機(jī)的市場，一個充滿希望的市場，一個充滿機(jī)遇的市場。對于中國保險業(yè)來說，機(jī)遇早已存在，并已經(jīng)給中國保險市場帶來了巨大的變化，而在變化的過程中，中國遇到了越來越強(qiáng)烈。在中國實行改革開放的進(jìn)程中，在經(jīng)濟(jì)全球化浪潮的影響下，中國保險市場逐步走向國際化。 一．要勇敢面對國外保險公司入市的挑戰(zhàn) 　　到1998年底，已有9家外資保險公司和3家中外合資保險公司在中國開業(yè)。從而對中國民族保險業(yè)形成了巨大的壓力。但是我們應(yīng)該認(rèn)識到，我們與外國保險公司的競爭畢竟是在中國保險市場上展開的，民族保險業(yè)占著天時、地利、人和的優(yōu)勢，可以把外來的壓力作為動力，在競爭中學(xué)習(xí)國外的先進(jìn)技術(shù)和管理方式。在我們邁向21世紀(jì)的今天，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域已經(jīng)成為沒有硝煙的戰(zhàn)場，我們應(yīng)該樹立堅強(qiáng)的信心，苦練內(nèi)功，勇敢地面對國外保險公司入市的挑戰(zhàn)，在激烈的競爭中走向成熟，創(chuàng)造輝煌。中國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)成立較晚，機(jī)構(gòu)體系不夠健全，職能分散，力量不足，保險法制建設(shè)不夠完善，《保險法》的有些規(guī)定未能與國際接軌，缺乏與之相配套的政策法規(guī)；一些保險公司采取粗放的經(jīng)營和管理方式，缺乏風(fēng)險意識和嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制，只重規(guī)模，不重質(zhì)量和效益，導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量低下，業(yè)務(wù)虧損。 　　保險企業(yè)是專門從事風(fēng)險集中與分散的企業(yè)，其自身的特點決定了它在經(jīng)營活動中所面臨的風(fēng)險要大于其它企業(yè)。保險企業(yè)的風(fēng)險管理，就宏觀而言是指保險企業(yè)整個的經(jīng)營活動，包括險種的承保情況，公司的賠付率、投資等活動的計劃和安排。保險公司在業(yè)務(wù)上要跟蹤市場，細(xì)分市場，加強(qiáng)對保險產(chǎn)品的市場預(yù)測。 　　保險公司要確實轉(zhuǎn)變經(jīng)營機(jī)制，實現(xiàn)強(qiáng)調(diào)以效益為中心的集約化經(jīng)營管理體制，反對以降費(fèi)率為手段的價格競爭，講管理、講服務(wù)、講效益，實現(xiàn)專業(yè)化和特色經(jīng)營，創(chuàng)出民族保險業(yè)的品牌，挖掘中國