【正文】 產(chǎn)品或服務(wù)的結(jié)果付費，按業(yè)績獲得補償，政府購買公共服務(wù)。 44 （五）回報率類型 可行性缺口補助（ Viability Gap Funding，簡稱 VGF）是指使用者付費不足以滿足項目公司成本回收和合理回報時，由政府給予項目公司一定的經(jīng)濟補助，以彌補使用者付費之外的缺口部分。在我國實踐中，可行性缺口補助的形式多種多樣，具體可能包括土地劃撥、投資入股、投資補助、優(yōu)惠貸款、貸款貼息、放棄分紅權(quán)、授予項目相關(guān)開發(fā)收益權(quán)等其中的一種或多種。 BOT 模 式 基 本 含 義 TOT BOOT ROT BOO BTO 政府部門將擁有的設(shè)施的移交給社會資本主體運營，通常社會資本主體需要支付一筆轉(zhuǎn)讓款，期滿后再將設(shè)施無償移交給政府方。 社會資本主體為設(shè)施項目進行融資并負(fù)責(zé)建設(shè)、擁有和經(jīng)營這些設(shè)施，待期限屆滿，社會資本主體將該設(shè)施及其所有權(quán)移交給政府方。 社會資本主體在政府授予的特許權(quán)下投資建設(shè)設(shè)施，擁有該設(shè)施的所有權(quán)并負(fù)責(zé)其經(jīng)營，并將一直擁有并經(jīng)營該設(shè)施。 《政府和社會資本合作模式操作指南》（財金〔 2022〕113號）“政府和社會資本合作項目運作應(yīng)包括識別、準(zhǔn)備、采購、執(zhí)行和移交等五個階段 19個環(huán)節(jié)的活動。 PPP項目的合同通常包括 PPP項目合同、股東協(xié)議、履約合同（包括工程承包合同、運營服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品或服務(wù)購買合同等）、融資合同和保險合同等。 34 三、 PPP實施 在 PPP項目合同體系中，各個合同之間并非完全獨立、互不影響，而是緊密銜接、相互貫通的，合同之間存在著一定的“傳導(dǎo)關(guān)系”，了解 PPP項目的合同體系和各個合同之間的傳導(dǎo)關(guān)系，有助于對 PPP項目合同進行更加全面準(zhǔn)確的把握。 35 三、 PPP項目實施 此外， PPP項目合同的具體約定，還可能通過工程承包或產(chǎn)品服務(wù)購買等方式，傳導(dǎo)到工程承包（分包）合同、原料供應(yīng)合同、運營服務(wù)合同和產(chǎn)品或服務(wù)購買合同上。例如分包合同的履行出現(xiàn)問題，會影響到總承包合同的履行，進而影響到 PPP項目合同的履行。（ 《 政府和社會資本合作項目通用合同指南 》 2022版） PPP從行為性質(zhì)上屬于政府向社會資本采購公共服務(wù)的民事法律行為，構(gòu)成民事主體之間的民事法律關(guān)系。 38 三、 PPP項目實施 PPP從行為性質(zhì)上屬于政府向社會資本采購公共服務(wù)的民事法律行為，構(gòu)成民事主體之間的民事法律關(guān)系。 因此，我國 PPP項目合同相關(guān)法律關(guān)系的確立和調(diào)整依據(jù)，主要是現(xiàn)行的民商法、行政法、經(jīng)濟法和社會法，包括《 民法通則 》 、 《 合同法 》 、 《 預(yù)算法 》 、 《 政府采購法 》 、《 公司法 》 、 《 擔(dān)保法 》 、 《 保險法 》 、 《 行政許可法 》 、《 行政處罰法 》 、 《 行政復(fù)議法 》 、 《 民事訴訟法 》 、 《 仲裁法 》 、 《 行政訴訟法 》 、 《 會計法 》 、 《 土地管理法 》 、《 建筑法 》 、 《 環(huán)境保護法 》 等。遵守法律規(guī)定，保護合法權(quán)益。法律地位平等，權(quán)利義務(wù)對等。公共安全和公共利益，信息公開和公眾監(jiān)督。履行合同義務(wù)，承擔(dān)違約責(zé)任。統(tǒng)籌各方利益（社會資本合理收益、政府財政承受能力、使用者支付能力），提升供給效率。全面考慮長期需求，靈活設(shè)置調(diào)整機制，預(yù)留調(diào)整變更空間。 ? PPP項目合同指南（示范文本）解析選用表 (點擊打開） ? 發(fā)改委 《 政府和社會資本合作項目通用合同指南 》 2022版 ? 財政部（財金 [2022]156號附件 )《 PPP項目合同指南（試行） 》 ? 發(fā)改委六部委 《 基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法 》 （ 2022年第 25號令） ? 建設(shè)部 〈 市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法 〉 （中華人民共和國建設(shè)部令126號） ? 建設(shè)部 《 關(guān)于印發(fā)城市供水、管道燃?xì)?、城市生活垃圾處理特許經(jīng)營協(xié)議示范文本的通知 》 建城 [2022]162號 ? 建設(shè)部 《 關(guān)于印發(fā)城鎮(zhèn)供熱、城市污水處理特許經(jīng)營協(xié)議示范文本的通知 》 （ 2022） 42 合同類別 合同 依據(jù)特點內(nèi)容適用 政府和社會資本合作項目通用合同指南 （ 2022年版） ① PPP項目合同指南 （ 2022試行） ② 基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法 （ 2022年第25號令） ③ 特許經(jīng)營協(xié)議示范文本 （ 2022022版） （供水、燃?xì)?、供熱、污水、垃圾? ④ 一般 PPP項目合同選用 ⑤ 特許經(jīng)營項目選用 ⑥ 編制機關(guān) 國家發(fā)改委 財政部 國家發(fā)改委、財政部、住建部、水力部、交通部、人民銀行 建設(shè)部 ① +② +X 注： X＝財政部合同標(biāo)準(zhǔn)（示范文本） ③ +④ （ Y） 注： Y＝住建部出臺新政策或新合同示范文本 編制依據(jù) 《 國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導(dǎo)意見 》 （國發(fā)〔 2022〕 60號） 《 財政部關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作合同管理工作的通知 》 財金 〔 2022〕 156號 《 國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式指導(dǎo)意見的通知 》 國辦發(fā)〔 2022〕 42號 《 市政公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法 》建設(shè)部令 [2022]第 126號 《 關(guān)于印發(fā)城鎮(zhèn)供熱、城市污水處理特許經(jīng)營協(xié)議示范文本的通知 》建設(shè)部（ 2022） 編制特點 文件形式，通用合同的規(guī)定規(guī)則：內(nèi)容概括、體例合理、脈絡(luò)清析，更側(cè)重投資和工程管理，權(quán)威性強。 文件形式，特許合同的規(guī)定規(guī)則：范圍確定、內(nèi)容完整、要求明確、先進性和現(xiàn)實性更強。 PPP項目合同指南（示范文本）解析與選用 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) 44 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) （一） PPP項目屬性 。 。各級財政部門要重點關(guān)注城市基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域，如城市供水、供暖、供氣、污水和垃圾處理、保障性安居工程、地下綜合管廊、軌道交通、醫(yī)療和養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施等，優(yōu)先選擇收費定價機制透明、有穩(wěn)定現(xiàn)金流的項目。 從法律定義上看，政府采購法第二條第七款規(guī)定“本法所稱服務(wù)，是指除貨物和工程以外的其他政府采購對象”對政府采購服務(wù)做了兜底式定義。 從 PPP項目的特點看，主體多，投資大，周期長，涉及領(lǐng)域多，技術(shù)復(fù)雜性，合同關(guān)系龐雜。 從國際上看，世界主要國際組織和國家在選擇 PPP合作方時都遵循政府采購規(guī)則，并把服務(wù)和工程特許經(jīng)營權(quán)的授予也視為政府采購公共服務(wù)的一種方式，將其納入政府采購監(jiān)管。 是指政府為達(dá)成權(quán)利義務(wù)平衡、物有所值的 PPP項目合同，遵循公開、公平、公正和誠實信用原則，按照相關(guān)法規(guī)要求完成 PPP項目識別和準(zhǔn)備等前期工作后，依法選擇社會資本合作者的過程 。 適用何種法律取決于 PPP項目的性質(zhì)，主動權(quán)在其主管部門?！? 《關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知 》財金 [2022]76號）“地方各級財政部門要會同行業(yè)主管部門，按照《政府采購法》及有關(guān)規(guī)定，依法選擇項目合作伙伴。 《 政府采購法 》 第四條 政府采購工程進行招標(biāo)投標(biāo)的，適用招標(biāo)投標(biāo)法。 前款所稱工程，是指建設(shè)工程，包括建筑物和構(gòu)筑物的新建、改建、擴建及其相關(guān)的裝修、拆除、修繕等；所稱與工程建設(shè)有關(guān)的貨物，是指構(gòu)成工程不可分割的組成部分， 49 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) 且為實現(xiàn)工程基本功能所必需的設(shè)備、材料等；所稱與工程建設(shè)有關(guān)的服務(wù)，是指為完成工程所需的勘察、設(shè)計、監(jiān)理等服務(wù)。 《國家發(fā)展改革委關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導(dǎo)意見》發(fā)改投資 [2022]2724號“實施方案審查通過后，配合行業(yè)管理部門、項目實施機構(gòu)，按照《招標(biāo)投標(biāo)法》、《政府采購法》等法律法規(guī)，通過公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判等多種方式，公平擇優(yōu)選擇具有相應(yīng)管理經(jīng)驗、專業(yè)能力、融資實力以及信用狀況良好的社會資本作為合作伙伴。 52 （三） PPP項目采購方式 53 ? 政府采購采用以下方式：（一）公開招標(biāo)；（二）邀請招標(biāo)；（三）競爭性談判；（四）單一來源采購；（五）詢價 ；（六）國務(wù)院政府采購監(jiān)督管理部門認(rèn)定的其它采購方式。（《中華人民共和國政府采購法》第二十六條 ） ? PPP項目采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、 競爭性磋商 和單一來源采購。 （《政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法》第四條） 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) ? “公開招標(biāo)應(yīng)作為政府采購的主要采購方式 ?！保ā吨腥A人民共和國政府采購法》） 公開招標(biāo)是政府采購主要采購方式，與其他采購方式不是并行的關(guān)系。 54 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) ? PPP項目采購公開招標(biāo)主要適用于采購需求中核心邊界條件和技術(shù)經(jīng)濟參數(shù)明確、完整、符合國家法律法規(guī)及政府采購政策，且采購過程中不作更改的項目。 55 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) ? 符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以依照本法采用邀請招標(biāo)方式采購： （一）具有特殊性，只能從有限范圍的供貨商處采購的； （二）采用公開招標(biāo)方式的費用占政府采購項目總價值的比例過大的。 57 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) ? 符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以依照本法采用競爭性談判方式采購： （一）招標(biāo)后沒有供貨商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的； （二）技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的； （三）采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的； （四）不能事先計算出價格總額的。 政府采購中的談判是指采購人或代理機構(gòu)和供應(yīng)商就采購的條件達(dá)成一項雙方都滿意的協(xié)議的過程。 59 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) ? 符合下列情形的項目，可以采用競爭性磋商方式開展采購： （一）政府購買服務(wù)項目； （二）技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的； （三）因藝術(shù)品采購、專利、專有技術(shù)或者服務(wù)的時間、數(shù)量事先不能確定等原因不能事先計算出價格總額的； （四）市場競爭不充分的科研項目，以及需要扶持的科技成果轉(zhuǎn)化項目； 60 （五）按照招標(biāo)投標(biāo)法及其實施條例必須進行招標(biāo)的工程建設(shè)項目以外的工程建設(shè)項目 。 競爭性磋商和競爭性談判兩種采購方式在流程設(shè)計和具體規(guī)則上既有聯(lián)系又有區(qū)別：在“明確采購需求”階段， 61 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) 二者關(guān)于采購程序、供應(yīng)商來源方式、磋商或談判公告要求、響應(yīng)文件要求、磋商或談判小組組成等方面的要求基本一致；在“競爭報價”階段，競爭性磋商采用了類似公開招標(biāo)的“綜合評分法”，區(qū)別于競爭性談判的“最低價成交”。 62 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) ? 符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以依照本法采用單一來源方式采購： （一）只能從唯一供貨商處采購的； （二）發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其它供貨商處采購的； （三）必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供貨商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。 目前由國務(wù)院部門出臺的 PPP項目采購方式程序性文件僅有三部即財政部 《 政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法 》 、《政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法》、 《 政府和社會資本合作模式操作指南（試行） 》 65 五、 PPP項目采購程序和規(guī)則 （財金 〔 2022〕 113號），實務(wù)中尚需依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件制定其他采購方式（公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購）的操作程序。項目實施機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目需要準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請社會資本和與其合作的金融機構(gòu)參與資格預(yù)審，驗證項目能否獲得社會資本響應(yīng)和實現(xiàn)充分競爭。資格預(yù)審合格的社會資本在簽訂 PPP項目合同前資格發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)通知項目實施機構(gòu)。 （ 3）提交資格預(yù)審申請文件的時間 自公告發(fā)布之日起不得少于 15個工作日。評審小組由項目實施機構(gòu)代表和評審專家共 5人以上單數(shù)組成，其中評審專家人數(shù)不得少于評審小組成員總數(shù)的 2/3。項目實施機構(gòu)代表不得以評審專家身份參加項目的評審。 （ 6）資格預(yù)審結(jié)果備案 資格預(yù)審結(jié)果應(yīng)當(dāng)告知所有參與資格預(yù)審的社會資本，并將資格預(yù)審的評審報告提交財政部門（政府和社會資本合作中心）備案。項目采購文件中還應(yīng)當(dāng)明確項目合同必須報請本級人民政府審核同意，在獲得同意前項目合同不得生效。 73 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo) 項目實施機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在采購文件中要求社會資本交納參加采購活動的保證金和履約保證金。 參加采購活動的保證金數(shù)額不得超過項目預(yù)算金額的 2%。 74 四、 PPP項目采購和招標(biāo)投標(biāo)