【正文】 來支持，而 ERP 正是扮演著這樣的角色。即首先要有一個整體的規(guī)劃，然后制訂出分步驟的戰(zhàn)略目標(biāo)。實施以后，能夠?qū)崿F(xiàn)財務(wù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一體化管理，避免數(shù)據(jù)的重復(fù)輸入，加強(qiáng)計劃、監(jiān)督與控制的職能，并解決目前實際工作中存在的問題，使企業(yè)的管理水平有一個質(zhì)的提高。 2．現(xiàn)行業(yè)務(wù)描述 為了最大限度地保證項目的成功，根據(jù)集團(tuán)的要求，我們分別對 XXXX 集團(tuán)確定的四家試點(diǎn)企業(yè)和集團(tuán)總部進(jìn)行了調(diào)研，以下是對制藥三廠相關(guān)部門業(yè)務(wù)的描述。 規(guī)劃發(fā)展處 規(guī)劃發(fā)展處是制藥三廠的一個綜合性管理部門，負(fù)責(zé)制藥三廠發(fā)展過程中的政策性問題研究制定和管理方面的項目建設(shè)，如 GMP 認(rèn)證等。 供 應(yīng) 處 供應(yīng)處主要負(fù)責(zé)生產(chǎn)性物料的采購工作，負(fù)責(zé)物料采購、進(jìn)貨合同的簽定、供應(yīng)商的選擇，采購計劃的編制，回款計劃的編制。 銷 售 處 銷售處負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)的處理及發(fā)出商品的核算，不管理應(yīng)收帳款明細(xì)帳。銷售業(yè)務(wù)都在銷售處開發(fā)票，外地設(shè)有辦事處，只負(fù)責(zé)聯(lián)系銷售業(yè)務(wù)，沒有開票權(quán)限，部分辦事處有二級 庫存。 儲 運(yùn) 處 物資處下設(shè)多個倉庫，具體管理各種材料和產(chǎn)成品，主要是進(jìn)行收貨、報檢、發(fā)出和盤點(diǎn)等 庫存管理。 生產(chǎn)車間 生產(chǎn)計劃處主要負(fù)責(zé)企業(yè)生產(chǎn)計劃的編制工作，并跟蹤管理生產(chǎn)計劃的執(zhí)行情況，由車間上報生產(chǎn)進(jìn)度表進(jìn)行統(tǒng)計，企業(yè)的生產(chǎn)計劃主要是根據(jù)庫存量制 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 訂。 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 2． 2． 1 財務(wù)處 —— 日常核算業(yè)務(wù)流程 財 務(wù)部 銷售部 供應(yīng)部 物資部 車間 勞資部 審核憑證 銷售發(fā)票 制作會計憑證 登記明細(xì)帳 月底轉(zhuǎn)帳 編制錄入會計憑證 采購發(fā)票 入庫單 出庫單 盤點(diǎn)表 工資匯總表 成本計算單 其他原始憑證 編制科目匯總表 登記總帳 對帳 編制會計報表 結(jié)帳 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 2． 2． 2 銷售部 —— 銷售訂單管理業(yè)務(wù) 銷售員 訂單管理員 銷售主管 聯(lián)系 正式訂單 與新客戶訂單銷售訂單 收集訂單 審核訂單 根據(jù)訂單申請發(fā)貨 轉(zhuǎn)發(fā)貨處理 電話申請老客戶的需求 接收電話申請 內(nèi)部訂單 資信限額評審 申請發(fā)貨處理 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 2． 2． 3 銷售部 —— 正常銷售業(yè)務(wù) 銷售處 成品倉庫 財務(wù)處 聯(lián)系 來自訂單管理員的申請 開發(fā)票 發(fā)票 統(tǒng)計聯(lián)、記帳聯(lián)制作兩張憑證 轉(zhuǎn)帳憑證 發(fā)貨處理 轉(zhuǎn)庫存處理 帳務(wù)處理 登記應(yīng)收帳 錄入會計憑證 轉(zhuǎn)財務(wù)處理 直接收款 收款憑證 錄入會計憑證 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 2． 2． 4 銷售部 —— 調(diào)撥單發(fā)貨業(yè)務(wù) 銷售處 成品倉庫 財務(wù)處 聯(lián)系 來自訂單管理員的申請 開調(diào)撥單 調(diào)撥單 登記發(fā)出商品明細(xì)帳 發(fā)貨處理 轉(zhuǎn)庫存處理 沖減發(fā)出商品帳 轉(zhuǎn)往來帳處理 開發(fā)票 發(fā)票 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 2． 2． 5 銷售部 —— 銷售回款業(yè)務(wù) 銷售處 財務(wù)處 客戶 聯(lián)系 登記應(yīng)收帳 回款明細(xì)表 回款處理 轉(zhuǎn)帳務(wù)處理 回款票據(jù) 接收貨款 回款單 超一年的貨款在年底進(jìn)行清欠處理 對帳處理 往來明細(xì)帳 轉(zhuǎn)回款或轉(zhuǎn)銷壞帳處理 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 2． 2． 6 物資部 —— 采購入庫業(yè)務(wù)（原料、輔料） 注：產(chǎn)成品入庫的過程與采購類似，只是將“采購計劃和入庫通知單”改為“生產(chǎn)計劃和生產(chǎn)入庫單”。 倉庫 銷售部門 財務(wù)處 其他部門 登記庫存帳 出庫單 根據(jù)提貨單進(jìn)行先進(jìn)先出的發(fā)貨 產(chǎn)品發(fā)出的核算 提貨單 調(diào)撥單 借物白條 借物白條出庫 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 2． 2． 9 物資部 —— 庫存其他業(yè)務(wù) 倉庫 主管部門 財務(wù)處 備注 登記庫存帳 盤盈單 報損單 庫存盤點(diǎn) 盈虧的審批 財務(wù)處理 庫存明細(xì)帳 對帳 存貨明細(xì)帳 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 2． 2． 10 供應(yīng)部 —— 供應(yīng)業(yè)務(wù) 注：供應(yīng)處每年進(jìn)行一次供應(yīng)商的評審。 供應(yīng)處 生產(chǎn)計劃部 財務(wù)處 供應(yīng)商 分解下達(dá)采購計劃給采購員 月度生產(chǎn)計劃 根據(jù)配 方和當(dāng)前庫存編制采購計劃 采購計劃 業(yè)務(wù)員聯(lián)系供應(yīng)商 非 正 式 采購訂單 轉(zhuǎn)收料處理 發(fā)票 根據(jù)入庫單確認(rèn)發(fā)票，登記應(yīng)付帳款明細(xì)帳 到財務(wù)報帳 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 3．功能需求 由于只能根據(jù)訪談的結(jié)果進(jìn)行分析，所以只能獲得各部門的概要需求，無法細(xì)化各種需求指標(biāo)，這些需求可以看作是各部門對未來系統(tǒng)的期望。 ? 更新現(xiàn)有的財務(wù)管理系統(tǒng)，實現(xiàn)財務(wù)管理與物流管理的集成， 從而完成財務(wù)從核算型到管理型的轉(zhuǎn)變。 ? 加強(qiáng)對銷售的管理，從而完成對銷售業(yè)務(wù)、資金回籠、客戶關(guān)系、發(fā)出商品的全面細(xì)致管理。 4． 1 組織方面 1．制藥三廠還缺乏對 ERP 的全面認(rèn)識，具體表現(xiàn)在： 各級領(lǐng)導(dǎo)對 ERP 缺少系統(tǒng)的了解，尤其是各業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)，對企業(yè)實施ERP 系統(tǒng) 的必要性缺少認(rèn)識，沒有從管理的高度來推廣，過多地強(qiáng)調(diào)了技術(shù)因素； 廣大職工對 ERP 缺少必要的了解，對企業(yè)整體的信息化建設(shè)缺少必要的理解和支持。 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 4． 2 工作流方面 1．普遍缺少計劃管理的手段，具體表現(xiàn)在： 銷售計劃的執(zhí)行情況追蹤，采購計劃的編制與執(zhí)行情況追蹤等。 ? 財務(wù)部門由于不設(shè)應(yīng)收帳款和發(fā)出商品明細(xì)帳，無法及時了解這兩部分的業(yè)務(wù)，只能采用定期與銷售對帳的方法了解。固定資產(chǎn)明細(xì)帳和設(shè)備科的固定資產(chǎn)卡片之間信息傳遞不及時，折舊分配、大修、報廢等業(yè)務(wù)處理不是太流暢。 3．作為企業(yè)實施 ERP 的關(guān)鍵性基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不夠準(zhǔn)確， 將成為本項目實施時需要重點(diǎn)解決的問題。具體表現(xiàn)在以下幾個方面： ? 在銷售部門，并非直接根據(jù)錄入的發(fā)票自動形成會計憑證，而是由人工制證再。 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 易邁管理學(xué)習(xí)網(wǎng) 企業(yè)會員專區(qū)資料 4． 3 IT 技術(shù)方面 1．雖然有 IT 部門，但對于 IT 部門在企業(yè)實施 ERP 項目時的作用未加以重新確認(rèn)和定義。 3．在建設(shè)系統(tǒng)應(yīng)用時， 由于普遍采用了文件型