【正文】 稅后）%投資利潤率（ROI）%第二章 項目背景及必要性 一、項目背景 該項目符合產(chǎn)業(yè)政策中共中央《關(guān)于國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要》中提出，加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮各地農(nóng)業(yè)比較優(yōu)勢，合理調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的區(qū)域布局，發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，形成規(guī)?；?、專業(yè)化生產(chǎn)格局，大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，實現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在山東省、臨沂市及某縣制訂的“十一五”發(fā)展計劃綱要中，已對農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出了戰(zhàn)略規(guī)劃和布局，制訂了扶持政策。公司所在地某縣，位于我國魯東南山區(qū)，是板栗水產(chǎn)的優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，板栗面積已發(fā)展到30多萬畝。由此，公司板栗深加工項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，也符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃要求。針對國際市場需求，以板栗深加工專利技術(shù)為支撐，新建板栗深加工項目，開發(fā)板栗加工新產(chǎn)品，進(jìn)一步擴(kuò)大公司板栗加工能力，一方面可以增強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和競爭力，搶占高端市場，擴(kuò)大產(chǎn)品出口，提高企業(yè)和產(chǎn)品知名度，滿足國內(nèi)外市場需求；另一方面，可以推動區(qū)域板栗產(chǎn)業(yè)向區(qū)域化、規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化、國際化發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展科技含量高、營養(yǎng)、安全、無污染的綠色板栗，提高板栗產(chǎn)品的附加值，擴(kuò)大出口創(chuàng)匯，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)國際化和可持續(xù)發(fā)展。其一，公司符合國家投資參股經(jīng)營條件。該企業(yè)占地22萬平方米，建筑面積8萬平方米，是我國最大的一處板栗加工企業(yè)。公司已通過ISO9000國際質(zhì)量體系認(rèn)證和HACCP認(rèn)證。公司注冊資本2000萬元，利稅3800萬元，出口創(chuàng)匯1900萬美元，資產(chǎn)負(fù)債率51%，連續(xù)多年公司投資利潤率保持在30%以上增長水平，公司財務(wù)狀況符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營的試點要求。項目所在地某縣是一個近海臨港的新興城市，位于魯東南蘇魯兩省交界金三角地帶，東與新亞歐大陸橋東橋頭堡日照港相鄰，西靠全國著名的臨沂批發(fā)大市場，南與亞歐大陸橋頭堡連云港毗鄰，項目區(qū)位優(yōu)勢顯著。另外，某縣是國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)縣，區(qū)內(nèi)建有國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目及多種經(jīng)營項目，可形成優(yōu)勢疊加，相互促進(jìn)共同發(fā)展的格局。已建設(shè)板栗基地3萬畝，與農(nóng)戶結(jié)成了利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，為公司板栗產(chǎn)品加工提供了原料保證。產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)體系健全，產(chǎn)品主要銷往國際市場（日本），產(chǎn)銷率達(dá)98%以上。板栗基地集中連片，規(guī)模大，科技含量高，標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)水平高，特色鮮明。其中，某食品公司建立基地3萬畝。為推進(jìn)項目區(qū)板栗產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，以某食品公司為龍頭，已建立起公司+農(nóng)戶的板栗產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式。 三、項目建設(shè)的必要性 建設(shè)該項目，對探索國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股經(jīng)營、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值、帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、增加農(nóng)民收入、推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化加快發(fā)展具有重要作用。多年來，由于農(nóng)產(chǎn)品加工鏈條短，技術(shù)相對落后，板栗深加工轉(zhuǎn)化沒有形成產(chǎn)業(yè)增值鏈，多以原料產(chǎn)品出口日本等國際市場，板栗附加值增值低。但總體加工規(guī)模與板栗生產(chǎn)規(guī)模不適應(yīng)，不僅使板栗產(chǎn)業(yè)增值優(yōu)勢沒能充分發(fā)揮，也在一定程度上影響了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級的進(jìn)程。隨著該項目的實施，板栗加工規(guī)模擴(kuò)大，加工產(chǎn)品科技含量提升，板栗加工品的附加值顯著提高，必將進(jìn)一步促進(jìn)板栗生產(chǎn)基地的建設(shè)和發(fā)展，由此將形成以市場為導(dǎo)向、以農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)為帶動的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級的新格局，從而促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域優(yōu)化布局和優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)，延長加工鏈，實現(xiàn)加工與基地建設(shè)、結(jié)構(gòu)調(diào)整的結(jié)合。當(dāng)前，從我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的整體水平看，在在由傳統(tǒng)型、原料性、粗放型、分散性農(nóng)業(yè)向規(guī)?；?、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化、外向型農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化，也是農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的必然要求。從當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)實踐看，提高其“五化”水平，通過有優(yōu)勢的龍頭企業(yè)帶動是有效途徑。 有利于擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，提高企業(yè)競爭力 本項目以專利技術(shù)為支撐，開發(fā)國際市場上緊缺的板栗精深加工功能性新產(chǎn)品。 有利于實現(xiàn)國有資本的保值增值，增加國民生產(chǎn)總值，促進(jìn)當(dāng)?shù)刎敹愂杖牒徒?jīng)濟(jì)發(fā)展該項目為國有資本參股經(jīng)營項目?？墒鬼椖克诘啬晨h新增國民生產(chǎn)總值（GDP）3845萬元，不僅有力地支持當(dāng)?shù)刎斦杖牒徒?jīng)濟(jì)的發(fā)展，實現(xiàn)參股國有資本的保值增值。 四、項目產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析 該項目建設(shè)后，上與日本、韓國等國際合作伙伴關(guān)聯(lián)，下關(guān)聯(lián)國內(nèi)相關(guān)企業(yè)及當(dāng)?shù)匕謇趸厣a(chǎn)。多年來，該公司所產(chǎn)的板栗等產(chǎn)品全部由其訂購。項目采用該專利技術(shù)，生產(chǎn)國際市場上緊缺的板栗深加工產(chǎn)品。同時，隨著該項目的實施，也必將進(jìn)一步加強(qiáng)與日本、韓國等相關(guān)企業(yè)的合作和貿(mào)易往來，由此將加快公司的國際化進(jìn)程。 項目實施后，將促進(jìn)農(nóng)村小康社會的全面建設(shè)全面建設(shè)小康社會，關(guān)鍵在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，難點在農(nóng)民收入增長。初步概算，項目建成后，項目區(qū)關(guān)聯(lián)農(nóng)民人均可增加收入500元。項目區(qū)交通和區(qū)位優(yōu)勢顯著，交通便利。項目區(qū)屬于丘陵地區(qū)。 氣候條件?！妫照諘r數(shù)2660小時，日照百分率62％，；年大于和等于0℃的積溫為4770℃，大于和等于10℃的積溫3420℃，無霜期183天；多年平均降雨量為873毫米。水資源條件。土壤條件。平原地區(qū)為褐土。 社會經(jīng)濟(jì)狀況項目所在地某縣總面積1752平方公里，其中山丘面積占79%，平原面積占21%，耕地面積109萬畝，現(xiàn)轄18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，938個行政村居，99萬人口。特別是花生、板栗、茶葉、大櫻桃、蘋果、桑蠶、黃煙等特產(chǎn)聞名全國，先后被命名為“中國花生之鄉(xiāng)”、“中國板栗之鄉(xiāng)”、“中國茶葉之鄉(xiāng)”、“中國蘋果之鄉(xiāng)”“中國柳編藝術(shù)之鄉(xiāng)”和“中國石雕藝術(shù)之鄉(xiāng)”，同時，還是國家規(guī)定的無動物疫病區(qū)，國家出口豬肉、出口兔肉標(biāo)準(zhǔn)化示范區(qū)，花生、板栗、肉類出口位居全國前列。全縣各類市場達(dá)120處，大型超市、連鎖經(jīng)營、物流配送等現(xiàn)代流通企業(yè)達(dá)30多家，年交易額10多億元。 2003年，%，三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比例為197.::；，%；，%；，%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入5664元，%；農(nóng)民人均純收入2796元，%。與項目相關(guān)聯(lián)的信息服務(wù)、批發(fā)市場、運輸?shù)劝l(fā)展較快，正處于快速發(fā)展時期。 項目建設(shè)地點的選擇項目建設(shè)地點選擇在原廠區(qū)內(nèi)，具有交通、水、電、訊等有利條件，原料及產(chǎn)品運輸方便。 二、項目實施的有利條件 政策環(huán)境 發(fā)展板栗精深加工，是國家、行業(yè)、地方產(chǎn)業(yè)政策所大力倡導(dǎo)和支持的。該項目建設(shè)的政策環(huán)境十分有利。某縣已發(fā)展板栗面積30萬畝。 市場優(yōu)勢 該項目產(chǎn)品是國際市場緊缺的功能性新產(chǎn)品，產(chǎn)品近遠(yuǎn)期市場前景看好。該項目產(chǎn)品可依托公司現(xiàn)已形成的國內(nèi)外穩(wěn)固的銷售網(wǎng)絡(luò)體系，保障產(chǎn)品的順利銷售和市場競爭力。公司設(shè)有專門的新產(chǎn)品研發(fā)機(jī)構(gòu)?？萍奸_發(fā)能力較強(qiáng)?，F(xiàn)在全國主要板栗產(chǎn)區(qū)設(shè)有四處加工廠，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有50多處加工點，在國內(nèi)設(shè)有30個辦事處。公司的基礎(chǔ)設(shè)施條件較好。 三、項目主要障礙因素及解決方案 主要障礙因素該項目產(chǎn)品加工設(shè)備、工藝、技術(shù)較為先進(jìn)，科技含量高，但面臨一線崗位員工技術(shù)提升問題。第四章　建設(shè)單位基本情況 一、建設(shè)單位概況 項目建設(shè)單位為山東某食品有限公司。公司占地22萬平方米，建筑面積8萬平方米。現(xiàn)在全國主要板栗產(chǎn)區(qū)設(shè)有四處加工廠，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)有50多處加工點，在國內(nèi)設(shè)有北京、上海、沈陽、深圳、青島五家分公司，天津、大連、哈爾濱、濟(jì)南、杭州、廣州、廈門、武漢、南京、無錫、寧波等30個辦事處。目前，公司正在進(jìn)行有機(jī)食品認(rèn)證。2004年，被農(nóng)業(yè)銀行授予“AA+”級信用企業(yè)，被臨沂市商檢局評為AA類企業(yè)，被臨沂市工商局命名為“20042005年度市級免檢企業(yè)”。 二、研發(fā)能力公司現(xiàn)有員工3500人，其中專業(yè)技術(shù)人員80人，管理人員240人。研究所人員由一批食品工程專業(yè)技術(shù)人員組成。目前，公司已研發(fā)出一批板栗加工新產(chǎn)品，形成一批專有技術(shù)，有幾項板栗加工科技成果獲得市級星火計劃獎，有幾個項目正在申報國家科技進(jìn)步獎，與日本客戶共同開發(fā)的開口笑栗已在日本、韓國注冊了專利。公司與日本、韓國企業(yè)間的技術(shù)研發(fā)合作，已獲得2項技術(shù)專利。利稅3800萬元，出口創(chuàng)匯1900萬美元，資產(chǎn)負(fù)債率為51%。公司財務(wù)狀況詳見企業(yè)財務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表和收益表。不僅具有極高的食用價值，而且還具有很高的藥用價值。中醫(yī)認(rèn)為，栗具有健脾止瀉、補(bǔ)腎強(qiáng)筋、活血止血等功效。從國際市場來看，由于板栗主產(chǎn)于我國，山東魯中南山區(qū)又是優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，板栗及其加工產(chǎn)品，是國際市場十分緊俏而又青睞的產(chǎn)品。從產(chǎn)業(yè)比較分析，本項目加工產(chǎn)品在國際市場比較上屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，不適宜資本雄厚、技術(shù)密集及科技生產(chǎn)力水平高的發(fā)達(dá)國家發(fā)展，國外在該產(chǎn)品領(lǐng)域的企業(yè)和市場份額較小。從某食品公司長期從事板栗加工產(chǎn)品國際貿(mào)易情況看，板栗及其加工產(chǎn)品有很強(qiáng)的市場優(yōu)勢，特別是日本、韓國市場需求量大，需求加工品種多，而市場供不應(yīng)求。為滿足緊缺的市場需求，日本大和通商株式會社、新生食品和日本海聯(lián)、石光商社、東海淀粉等株式會社、韓國泰奉株式會社先后與某食品有限公司結(jié)成板栗加工品貿(mào)易合作伙伴關(guān)系。近年來，公司所加工的板栗產(chǎn)品，上市率達(dá)到100%，市場供不應(yīng)求。 產(chǎn)品市場前景分析該項目加工的板栗產(chǎn)品，是以韓國板栗品種和其他板栗為原料進(jìn)行的深加工產(chǎn)品。從某食品公司近年來客戶訂單需求分析，近年來，公司客戶需求量每年以翻番的速度遞增。栗甘露煮產(chǎn)品近年來訂單也逐年增長，由2002年的600噸，增長到2004年的1500噸。由此，該項目產(chǎn)品市場前景廣闊。一是產(chǎn)品原料來源于公司的生產(chǎn)基地和全國著名板栗優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)，原料供應(yīng)可靠，質(zhì)量有保障。當(dāng)?shù)刭Y源豐富，勞動力低廉，加上多年的管理經(jīng)驗，可有效地控制各生產(chǎn)加工過程，產(chǎn)品成本會得到有效控制。三是技術(shù)及質(zhì)量優(yōu)勢。如公司生產(chǎn)的大和開口笑栗，在日本已經(jīng)申請了專利；栗皮萃取的保健元素，能調(diào)節(jié)人體血糖、降低血壓，對人體健康有極好作用，此項技術(shù)已在日本申報了專利，所用技術(shù)在日本被稱為“領(lǐng)先二十一世紀(jì)的先進(jìn)技術(shù)”，計劃明年在美國和中國同時申請專利保護(hù)。該項目建設(shè)規(guī)模大，加之與企業(yè)原有規(guī)模疊加，具有較大的規(guī)模優(yōu)勢。公司經(jīng)過幾年的發(fā)展，現(xiàn)已擁有70多家國外客戶，國內(nèi)設(shè)有30個辦事處，銷售網(wǎng)絡(luò)遍布國內(nèi)外。 二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 產(chǎn)品市場定位根據(jù)本項目產(chǎn)品的性能和市場前景需求分析，本項目產(chǎn)品主要定位于高端市場和國際市場，并以日本和韓國為主；預(yù)計產(chǎn)品上市率100%，其中內(nèi)銷占10%，外銷占90%。該產(chǎn)品屬高技術(shù)含量、高附加值產(chǎn)品，有較高的利潤，為提高企業(yè)競爭力和市場占有份額，擬定本項目產(chǎn)品擬定位于高端國際市場。 營銷模式公司借助于日本大和通商株式會社、新生食品、日本海聯(lián)、石光商社、東海淀粉等株式會社、