【正文】 板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告板栗深加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 項(xiàng)目概論一、項(xiàng)目概要 項(xiàng)目名稱：某食品有限公司板栗深加工項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)： 擴(kuò)建 項(xiàng)目建設(shè)單位、法人代表及所有制形式 建設(shè)單位：某食品有限公司　 法人代表： 所有制形式：股份公司 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：某縣城西郊。見(jiàn)附圖1。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模：建筑工程面積25000平方米， 年加工板栗1650噸（其中：甜心栗產(chǎn)品600噸，栗甘納豆制品1000噸，栗皮萃糖50噸）。項(xiàng)目建設(shè)期限：10個(gè)月，即2005年3月至2005年12月。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：新建現(xiàn)代化加工車間10000平方米，其中：甜新心栗加工車間3000平方米，栗甘納豆加工車間3000平方米，栗皮萃糖加工車間4000平方米；低溫庫(kù)2000平方米；成品及配件庫(kù)1000平方米；輔助生產(chǎn)車間（污水處理、動(dòng)力、鍋爐等）2000平方米；廠區(qū)硬化5000平方米，廠區(qū)綠化5000平方米；引進(jìn)韓國(guó)甜心栗加工生產(chǎn)線、栗甘納豆加工生產(chǎn)線及日本板栗紅衣元素萃取生產(chǎn)線各一條，購(gòu)置生產(chǎn)設(shè)備和配套設(shè)備50臺(tái)套。項(xiàng)目申報(bào)單位及法人代表（負(fù)責(zé)人） 申報(bào)單位：某食品有限公司　 法人代表： 投資規(guī)模與資金構(gòu)成。其中：，鋪底流動(dòng)資金為800萬(wàn)元。在固定資產(chǎn)投資中，土建工程投資1218萬(wàn)元，%；， %；，%。 資金籌措方案 ,申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持資金2000萬(wàn)元。 項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目建設(shè)期10個(gè)月，經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期12年（含建設(shè)期）。在經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目生產(chǎn)期銷售總收入年平均10500萬(wàn)元，項(xiàng)目總成本費(fèi)用年平均為8015萬(wàn)元。%，（基準(zhǔn)收益率＝10％），（含建設(shè)期）。%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為8263萬(wàn)元（基準(zhǔn)收益率＝10％），（含建設(shè)期）。%。項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零。通過(guò)盈虧分析和敏感性分析，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較低。因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見(jiàn)表11。 項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，企業(yè)可帶動(dòng)當(dāng)?shù)?萬(wàn)畝板栗加工和銷售問(wèn)題，直接受益農(nóng)戶達(dá)12000余戶，農(nóng)民人均純收入增加500元以上；新增企業(yè)就業(yè)崗位300個(gè)，并帶動(dòng)3000人從事板栗加工及服務(wù)業(yè)。二、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)本項(xiàng)目編制主要依據(jù)如下：國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫(xiě)大綱》的通知。國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)管理暫行辦法。國(guó)家“十五”社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃關(guān)于發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的規(guī)定；國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)》；農(nóng)業(yè)部?jī)?yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品建設(shè)規(guī)劃；山東省農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)與優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)帶發(fā)展規(guī)劃；臨沂市國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃及2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要；某縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃及2010年規(guī)劃綱要；某食品有限公司發(fā)展規(guī)劃；山東省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室、山東省財(cái)政廳魯農(nóng)開(kāi)辦字[2004]51號(hào)文件；1國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度及項(xiàng)目建設(shè)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)；1項(xiàng)目承辦單位提供的氣象、水文、環(huán)保等基礎(chǔ)資料。 三、綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論 綜合評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目由企業(yè)自愿申報(bào)，屬于農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目扶持的范疇。項(xiàng)目為板栗深加工項(xiàng)目，其建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，也是當(dāng)?shù)卣咧С值闹攸c(diǎn)。發(fā)展板栗加工，當(dāng)?shù)仄鸩捷^早，具有資源優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，是擴(kuò)大出口的重點(diǎn)。項(xiàng)目建設(shè)對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、帶動(dòng)農(nóng)民增收及經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用。 該項(xiàng)目基地選建在優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，加工廠址選擇合理，項(xiàng)目所選建設(shè)地點(diǎn)及所在地的自然、資源、社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件能夠滿足項(xiàng)目建設(shè)需要，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容符合地方發(fā)展政策及規(guī)劃，建設(shè)用地落實(shí)，交通、水、電、通訊等基礎(chǔ)條件和配套設(shè)施齊全，建設(shè)條件具備。 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模經(jīng)濟(jì)合理，產(chǎn)品工藝技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)適用，科技含量高；主營(yíng)產(chǎn)品甜心栗產(chǎn)品、栗甘納豆制品、栗皮萃糖是國(guó)際專利產(chǎn)品，達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，產(chǎn)品的近遠(yuǎn)期國(guó)際市場(chǎng)十分緊俏，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)顯著，利用企業(yè)已有的銷售網(wǎng)絡(luò)體系和品牌知名度，產(chǎn)品產(chǎn)銷率將達(dá)到98以上。項(xiàng)目所在地板栗面積達(dá)30萬(wàn)畝，項(xiàng)目企業(yè)與農(nóng)戶通過(guò)簽訂購(gòu)銷合同和服務(wù)合同，原材料供應(yīng)有保證，同時(shí)與板栗種植農(nóng)戶建立了穩(wěn)定、合理的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，帶動(dòng)農(nóng)民增收。項(xiàng)目建設(shè)符合環(huán)保和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展要求，環(huán)保措施可行。項(xiàng)目投資估算科學(xué)，投資結(jié)構(gòu)合理，自籌資金來(lái)源有保證，資金方案可行。項(xiàng)目預(yù)期財(cái)務(wù)效益較好，風(fēng)險(xiǎn)較小，投資利潤(rùn)率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率。項(xiàng)目建設(shè)能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)增效、農(nóng)民增收和國(guó)有資產(chǎn)保值增值。公司為國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室確定的國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，且為依法注冊(cè)、具有獨(dú)立公司法人的股份制企業(yè)。企業(yè)1994年成立以來(lái)，盈利能力持續(xù)增長(zhǎng)。企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率51%，資金自籌能力較強(qiáng)，企業(yè)資信較好，為AAA和AA+級(jí)信用企業(yè)。企業(yè)建立了現(xiàn)代企業(yè)制度，管理模式和運(yùn)營(yíng)機(jī)制先進(jìn)，人員結(jié)構(gòu)合理，企業(yè)法人信譽(yù)好，具備與完成項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理能力。 論證結(jié)論經(jīng)綜合評(píng)價(jià)表明，該項(xiàng)目符合投資參股經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目立項(xiàng)條件和項(xiàng)目法人單位條件。項(xiàng)目可行。四、存在問(wèn)題與建議 存在問(wèn)題項(xiàng)目產(chǎn)品加工設(shè)備、工藝、技術(shù)較為先進(jìn)，科技含量高，由此，項(xiàng)目建設(shè)面臨的主要問(wèn)題是一線崗位職工的技術(shù)提升問(wèn)題。 建議在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中和項(xiàng)目建成后，加強(qiáng)員工技術(shù)培訓(xùn)，同時(shí)加強(qiáng)原料基地農(nóng)民培訓(xùn)，提高技術(shù)水平。 表11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位內(nèi)容、數(shù)量備注1生產(chǎn)（建設(shè)）規(guī)模M214100新建甜心栗加工車間M23000新建栗甘納豆加工車間M23000新建栗皮萃糖加工車間M24000新建成品倉(cāng)庫(kù)M21000新建低溫庫(kù)M22000新建化驗(yàn)室M2100新建動(dòng)力車間M2300新建鍋爐房M2200其他M2500深水井眼2供水塔個(gè)1甜心栗加工流水線條1栗甘納豆加工流水線條1栗皮萃糖加工流水線條1引進(jìn)專有技術(shù)和配套技術(shù)項(xiàng)2引進(jìn)板栗新品種個(gè)3推廣板栗栽培新技術(shù)萬(wàn)畝1帶動(dòng)板栗基地面積萬(wàn)畝3年培訓(xùn)農(nóng)民人次100002產(chǎn)品方案甜心栗噸600栗甘納豆噸1000栗皮萃糖噸50表11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)表（續(xù)）序號(hào)指標(biāo)名稱單位內(nèi)容、數(shù)量備注3項(xiàng)目定員人300其中：管理人員人25專業(yè)技術(shù)人員人6生產(chǎn)技術(shù)工人人2694.總投資萬(wàn)元含鋪底流動(dòng)資金固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元建設(shè)工程投資萬(wàn)元1218設(shè)備與安裝工程投資萬(wàn)元預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元建設(shè)期利息萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元8005經(jīng)濟(jì)效益年銷售收入萬(wàn)元10500年總成本（100%負(fù)荷）萬(wàn)元8015年稅金總額萬(wàn)元年利潤(rùn)總額萬(wàn)元其中：稅后利潤(rùn)總額固定資產(chǎn)投資利稅率%投資回收期（所得稅前，靜態(tài)）年含建設(shè)期投資回收期（所得稅后，靜態(tài)）年含建設(shè)期財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）% 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%投資利潤(rùn)率（ROI）%第二章 項(xiàng)目背景及必要性 一、項(xiàng)目背景 該項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策中共中央《關(guān)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》中提出，加快農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮各地農(nóng)業(yè)比較優(yōu)勢(shì)，合理調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的區(qū)域布局，發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，形成規(guī)?；?、專業(yè)化生產(chǎn)格局，大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。中央《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見(jiàn)》和國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)》明確提出，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是我國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中重要一環(huán)，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)產(chǎn)品加工增值、農(nóng)民增收的重要保證，是全面建設(shè)農(nóng)村小康社會(huì)的突破口，大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是加快實(shí)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的戰(zhàn)略舉措。在山東省、臨沂市及某縣制訂的“十一五”發(fā)展計(jì)劃綱要中，已對(duì)農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出了戰(zhàn)略規(guī)劃和布局，制訂了扶持政策。某食品有限公司是魯東南乃至我國(guó)規(guī)模最大、影響力最強(qiáng)的板栗精深加工企業(yè)，2004年，被國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室確定為國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。公司所在地某縣，位于我國(guó)魯東南山區(qū)，是板栗水產(chǎn)的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)，板栗面積已發(fā)展到30多萬(wàn)畝。公司依托當(dāng)?shù)刎S富的資源優(yōu)勢(shì)，開(kāi)發(fā)和培植板栗生產(chǎn)出口基地，發(fā)展板栗精深加工產(chǎn)品，積極開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，與農(nóng)戶結(jié)成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益均沾的共同體，不僅增加了農(nóng)民收入，而且還形成了“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，直接帶動(dòng)板栗基地3萬(wàn)畝，涉及農(nóng)戶2萬(wàn)戶，對(duì)促進(jìn)區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)揮了重要作用。由此，公司板栗深加工項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，也符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃要求。 該項(xiàng)目符合行業(yè)規(guī)劃要求 從行業(yè)發(fā)展規(guī)劃看，該項(xiàng)目以規(guī)模化開(kāi)發(fā)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、國(guó)際化發(fā)展為根本要求，符合板栗市場(chǎng)和板栗產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨向。針對(duì)國(guó)際市場(chǎng)需求，以板栗深加工專利技術(shù)為支撐，新建板栗深加工項(xiàng)目，開(kāi)發(fā)板栗加工新產(chǎn)品，進(jìn)一步擴(kuò)大公司板栗加工能力，一方面可以增強(qiáng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)力，搶占高端市場(chǎng)，擴(kuò)大產(chǎn)品出口，提高企業(yè)和產(chǎn)品知名度，滿足國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求；另一方面，可以推動(dòng)區(qū)域板栗產(chǎn)業(yè)向區(qū)域化、規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化、國(guó)際化發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展科技含量高、營(yíng)養(yǎng)、安全、無(wú)污染的綠色板栗，提高板栗產(chǎn)品的附加值，擴(kuò)大出口創(chuàng)匯，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)國(guó)際化和可持續(xù)發(fā)展。該項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)投資參股經(jīng)營(yíng)的