【正文】 大華集團(tuán)審批權(quán)限表 — 工程管理中心 21 大華集團(tuán)審批權(quán)限表— 質(zhì)量管理部 22 大華集團(tuán)審批權(quán)限表— 市政工程部 23 大華集團(tuán)審批權(quán)限表— 工程技術(shù)部 24 大華集團(tuán)審批權(quán)限表 — 營(yíng)銷管理中心 25 大華集團(tuán)審批權(quán)限表— 營(yíng)銷策劃部 26 大華集團(tuán)審批權(quán)限表— 銷售管理部 27 大華集團(tuán)審批權(quán)限表—市場(chǎng)研展部 28 大華集團(tuán)審批權(quán)限表—地區(qū)業(yè)務(wù)部 29 大華集團(tuán)審批權(quán)限表 — 合約審算部 30 大華集團(tuán)審批權(quán)限表 — 人力資源部 31 大華集團(tuán)審批權(quán)限表 — 集團(tuán)辦公室 32 大華集團(tuán)審批權(quán)限表 — 投資發(fā)展部 33 大華集團(tuán)審批權(quán)限表 — 審計(jì)部 34 — 項(xiàng)目公司 35 大華集團(tuán)審批權(quán)限表 — 區(qū)域總部 36大華集團(tuán)主要核決事項(xiàng)審批程序優(yōu)化方案 37 方案說明 37 審批程序設(shè)計(jì)原則 37 審批程序優(yōu)化方案的體系 39 兩級(jí)管理模式的審批程表 39 設(shè)計(jì)管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 40 營(yíng)銷管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 43 合約審算管理主要核決事項(xiàng)審批程序表（上海本地） 47 工程管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 50 財(cái)務(wù)管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 52 集團(tuán)總部人力資源管理審批程序表 54 項(xiàng)目公司人力資源管理審批程序表 58 投資管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 63 行政管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 64 三級(jí)管理模式的審批程序表 66 設(shè)計(jì)管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 66 營(yíng)銷管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 69 工程管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 72 合約審算管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 74 人力資源管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 77授權(quán)相關(guān)的監(jiān)督和控制辦法概要 82 授權(quán)存在的風(fēng)險(xiǎn) 82 授權(quán)監(jiān)督控制的主要內(nèi)容 83 授權(quán)監(jiān)督控制的主要手段及要點(diǎn) 83 事前控制 83 事中控制 84 事后控制 85附錄 大華集團(tuán)授權(quán)額度表 8694 / 100大華集團(tuán)授權(quán)體系優(yōu)化總體說明 相關(guān)概念澄清 分管副總裁、主管副總裁 分管副總裁：指分管各個(gè)專業(yè)條線的副總裁，如分管設(shè)計(jì)、營(yíng)銷副總裁 主管副總裁：指主管區(qū)域總部、項(xiàng)目公司的副總裁，如主管錦繡華城副總裁 審核權(quán)、審定權(quán)、審批權(quán)和其它權(quán) 審核權(quán)：指對(duì)核決事項(xiàng)進(jìn)行審核把關(guān)的權(quán)力，如審核權(quán)、復(fù)核權(quán)、稽核權(quán) 審定權(quán)：指對(duì)核決事項(xiàng)進(jìn)行專業(yè)角度最后審核把關(guān)的權(quán)力，出具專業(yè)審核環(huán)節(jié)的“審定”意見，對(duì)專業(yè)審核承擔(dān)主要責(zé)任。252。252。252。本報(bào)告包括以下四部分內(nèi)容：252。本報(bào)告導(dǎo)讀本報(bào)告是根據(jù)大華集團(tuán)和斯隆顧問簽訂的關(guān)于大華集團(tuán)授權(quán)體系優(yōu)化咨詢合同而提交的最終成果報(bào)告，旨在明晰大華集團(tuán)內(nèi)部各層面、及總部各管理中心/部門、區(qū)域總部、項(xiàng)目公司之間的權(quán)限分工，明確經(jīng)營(yíng)管理中主要核決事項(xiàng)的審批程序，探討與授權(quán)相關(guān)的監(jiān)督和控制辦法。本報(bào)告基于此前斯隆顧問就該項(xiàng)目所形成的咨詢?cè)\斷報(bào)告及2006年12月29日大華董事會(huì)專題會(huì)議所形成的共識(shí)，與大華集團(tuán)辦公室圍繞2007年度經(jīng)營(yíng)授權(quán)書工作，對(duì)大華集團(tuán)各部門和下屬公司的職責(zé)、授權(quán)、考核等進(jìn)行重新梳理（斯隆顧問高度參與了該項(xiàng)工作）時(shí)所遵循的基調(diào)不盡相同，二者互為補(bǔ)充，后者立足于基本維持現(xiàn)行的實(shí)際做法，而本報(bào)告則相對(duì)前瞻一些，立足于依據(jù)上次大華董事會(huì)專題會(huì)議所達(dá)成的共識(shí)，對(duì)授權(quán)體系進(jìn)行“審慎優(yōu)化”的基調(diào)。 授權(quán)體系優(yōu)化的總體說明此部分對(duì)此次授權(quán)體系優(yōu)化的目的、原則及主要建議措施等進(jìn)行概要說明。 大華集團(tuán)各層面權(quán)限分工優(yōu)化方案此部分主要通過表格的形式對(duì)大華集團(tuán)各個(gè)層面在業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人事等方面的權(quán)限分工進(jìn)行概括說明，配合授權(quán)額度附表，便于各部門集中了解本部門的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人事等權(quán)限。 主要核決事項(xiàng)審批程序優(yōu)化方案此部分基于權(quán)限分工，明晰各部門對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)過程中的主要決策事項(xiàng)的審批核決程序、參與部門和人員、以及各自扮演的角色。 授權(quán)相關(guān)的監(jiān)督和控制辦法概要此部分概要探討與授權(quán)相關(guān)的監(jiān)督控制措施，以便于授權(quán)體系的推行，減少授權(quán)帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。 審批權(quán)：指對(duì)核決事項(xiàng)進(jìn)行最后拍板的權(quán)力，如決定權(quán)、批準(zhǔn)權(quán)、否決權(quán)等 其它權(quán)：如工作指揮權(quán)、專業(yè)指導(dǎo)權(quán)、建議權(quán)、檢查權(quán)、審計(jì)權(quán)、考核權(quán)等。 總 裁 副總裁副總裁副總裁財(cái)務(wù)總監(jiān)項(xiàng)目老總區(qū)域老總項(xiàng)目老總總部一級(jí)部門總部二級(jí)部門項(xiàng)目公司部門區(qū)域總部部門項(xiàng)目公司部門 授權(quán)體系概念示意圖 本次授權(quán)體系優(yōu)化要達(dá)到的目的1) 明確各層面的授權(quán)內(nèi)容，明晰各事項(xiàng)的審批核決程序，實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)匹配，減少模糊地帶；2) 優(yōu)化權(quán)力分配，釋放高層精力，培養(yǎng)項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)管理能力，平衡經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和開發(fā)效率；3) 優(yōu)化審批程序，減少過程中的等待，減少過程中的不規(guī)范，提高整個(gè)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)的效率。2) 穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與授權(quán)經(jīng)營(yíng)的統(tǒng)一 穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)與授權(quán)經(jīng)營(yíng)之間并不存在矛盾，授權(quán)經(jīng)營(yíng)也是實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的有效方式。通過授權(quán)，把項(xiàng)目開發(fā)的日常經(jīng)營(yíng)管理權(quán)授予項(xiàng)目公司，有可能在開發(fā)一線形成快速反應(yīng)，提高整個(gè)開發(fā)過程的效率；同時(shí)領(lǐng)導(dǎo)者的精力得以釋放，可以更好地從全局駕馭企業(yè)，從而總體上有助于降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)大華集團(tuán)更加穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)。4) 既具備前瞻性，又考慮過渡時(shí)期的特征 權(quán)力的下放是漸進(jìn)的過程。 從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的角度考慮，大華集團(tuán)總部最終要成為一種戰(zhàn)略性、投資性的集團(tuán)總部，項(xiàng)目的具體開發(fā)及管控應(yīng)該下放給項(xiàng)目公司和區(qū)域總部，形成集團(tuán)戰(zhàn)略、區(qū)域管控、項(xiàng)目公司執(zhí)行三位一體的授權(quán)管理模式。業(yè)務(wù)權(quán)重心逐漸下移 逐步建立集團(tuán)管戰(zhàn)略、區(qū)域總部管控、項(xiàng)目公司開發(fā)經(jīng)營(yíng)的格局，業(yè)務(wù)管理權(quán)整體下移一級(jí) 區(qū)域總部逐漸成為一級(jí)管理機(jī)構(gòu)，其權(quán)限來源于總部權(quán)限的分解下放，而不是項(xiàng)目公司權(quán)限的向上重新集中 總裁將部分業(yè)務(wù)決策權(quán)下移各分管副總裁，但保留少數(shù)關(guān)鍵的業(yè)務(wù)決策權(quán)2）財(cái)務(wù)權(quán)和人事權(quán)謹(jǐn)慎下放 財(cái)務(wù)和人事方面繼續(xù)發(fā)揮集團(tuán)總部集中管控優(yōu)勢(shì) 財(cái)務(wù)上適度擴(kuò)大對(duì)項(xiàng)目公司老總和區(qū)域老總的授權(quán)額度，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算和資金計(jì)劃的控制 人事上對(duì)于主管及以下人員的人事審批權(quán)下放，集團(tuán)總部主管及以下由行政副總裁審批、項(xiàng)目公司主管及以下由項(xiàng)目主管副總裁審批和區(qū)域總部主管及以下由區(qū)域老總審批3）決權(quán)和核權(quán)的分工格局不變 決權(quán)繼續(xù)置于總裁、副總裁（包括分管和主管）、區(qū)域老總、項(xiàng)目公司老總四個(gè)層面 各級(jí)職能管理部門一般僅行使核權(quán)，包括專業(yè)角度的審定權(quán)4）對(duì)項(xiàng)目公司逐步實(shí)現(xiàn)無差別授權(quán) 所有項(xiàng)目公司所擁有的實(shí)質(zhì)性權(quán)限，最終基本相同 過渡階段，項(xiàng)目規(guī)模上的差別，上海本地、外地的差別，有區(qū)域總部和沒有區(qū)域總部的差別，住宅地產(chǎn)和商業(yè)地產(chǎn)的差別，主要體現(xiàn)在授權(quán)額度上的不同 授權(quán)額度分為若干類，特定項(xiàng)目公司套用哪類授權(quán)額度由集團(tuán)董事會(huì)確定 各層面主要權(quán)限分工1）總裁 關(guān)鍵的業(yè)務(wù)決策權(quán)（投資、總體/年度計(jì)劃、設(shè)計(jì)任務(wù)書、銷售定價(jià)、重要合同等） 財(cái)務(wù)上額度審批權(quán) 部門副經(jīng)理及以上人事權(quán)2）分管副總裁 分管口業(yè)務(wù)決策權(quán)（總裁權(quán)限除外） 分管口額度審批權(quán) 分管口人事建議和審核權(quán)（行政副總裁有集團(tuán)本部主管及以下人事權(quán)）3）主管副總裁 主管公司財(cái)務(wù)上額度審批權(quán) 主管公司主管及以下人事權(quán)4）集團(tuán)管理中心/一級(jí)部門 專業(yè)口業(yè)務(wù)、合同、費(fèi)用等審核權(quán) 部門內(nèi)人事審核權(quán)5）集團(tuán)二級(jí)部門 專業(yè)口業(yè)務(wù)、合同、費(fèi)用等初審權(quán) 部門內(nèi)部人事審核權(quán)6）區(qū)域總部 區(qū)域內(nèi)業(yè)務(wù)決策權(quán)（集團(tuán)總部權(quán)限除外） 區(qū)域內(nèi)額度審批權(quán) 區(qū)域內(nèi)項(xiàng)目公司主管及以下人事權(quán)7）項(xiàng)目公司 項(xiàng)目上日常業(yè)務(wù)決策權(quán) 項(xiàng)目上額度審批權(quán) 項(xiàng)目人事建議和審核權(quán) 優(yōu)化后的決權(quán)配置本次優(yōu)化后，決權(quán)繼續(xù)置于總裁、副總裁（包括分管和主管）、區(qū)域老總、項(xiàng)目公司老總四個(gè)層面。 授權(quán)分工體系表總裁營(yíng)銷副總裁/主管副總裁設(shè)計(jì)管理中心設(shè)計(jì)管理部區(qū)域總部項(xiàng)目公司技術(shù)管理部產(chǎn)品研發(fā)部營(yíng)銷管理中心營(yíng)銷策劃部銷售業(yè)務(wù)部市場(chǎng)研展部地區(qū)業(yè)務(wù)部工程副總裁/主管副總裁工程管理中心質(zhì)量管理部工程技術(shù)部市政工程部合約審算部項(xiàng)目公司行政副總裁人力資源部集團(tuán)辦公室 投資管理部財(cái)務(wù)總監(jiān)審計(jì)部財(cái)務(wù)管理中心資金管理部財(cái)務(wù)管理部會(huì)計(jì)核算部各層面具體權(quán)限詳見下面大華集團(tuán)各層面審批權(quán)限表及相關(guān)附表。方案設(shè)計(jì)中體現(xiàn)了以下設(shè)計(jì)原則：1) 常規(guī)審批程序總裁主管副總裁分管副總裁集團(tuán)管理中心項(xiàng)目公司老總部門經(jīng)理經(jīng)辦人目前大華集團(tuán)對(duì)大部分項(xiàng)目公司采取兩級(jí)管理模式，常規(guī)的審批程序如圖示示： 兩級(jí)管理模式的常規(guī)審批程序總裁副總裁集團(tuán)管理中心區(qū)域總部項(xiàng)目公司老總部門經(jīng)理經(jīng)辦人設(shè)有區(qū)域總部的，常規(guī)審批程序如下圖所示 三級(jí)管理模式的常規(guī)審批程序2）上提報(bào)會(huì)的審批程序?qū)τ陧?xiàng)目開發(fā)過程中重大節(jié)點(diǎn)，需上提報(bào)會(huì)的，采用以下程序：總裁區(qū)域總部部門經(jīng)理經(jīng)辦人集團(tuán)管理中心提報(bào)會(huì)項(xiàng)目公司老總 上提報(bào)會(huì)的審批程序3）上總裁辦公會(huì)的審批程序總裁辦公會(huì)集團(tuán)管理中心區(qū)域總部項(xiàng)目公司老總部門經(jīng)理經(jīng)辦人總裁對(duì)于年度計(jì)劃類等需要總裁辦公會(huì)審議的事項(xiàng)，采取以下審批程序： 上總裁辦公會(huì)的審批程序4）資金類審批程序?qū)Y金計(jì)劃、資金調(diào)撥、新開資金賬戶等事項(xiàng)的審批，采取以下審批程序：財(cái)務(wù)總監(jiān)主管副總裁區(qū)域總部項(xiàng)目公司老總項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部總裁財(cái)務(wù)管理中心 資金類審批程序5）其他類審批程序此類審批程序指無法歸集到以上幾種類型，例如招標(biāo)文件的審核、現(xiàn)場(chǎng)簽證的審核等，根據(jù)業(yè)務(wù)屬性制定相應(yīng)審批程序。 設(shè)計(jì)管理主要核決事項(xiàng)252。 工程管理主要核決事項(xiàng)252。 財(cái)務(wù)管理主要核決事項(xiàng)252。 投資管理主要核決事項(xiàng)252。 兩級(jí)管理模式的審批程表 設(shè)計(jì)管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 程序事項(xiàng) 提交/始發(fā)→審核1→審核2→審定→審批→知曉/備案設(shè)計(jì)任務(wù)書審核程序主體項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目老總設(shè)計(jì)管理中心各部門分管副總裁總 裁設(shè)計(jì)管理中心審 核 點(diǎn)全面審核專業(yè)審核全面審核全面審核審核載體《投標(biāo)單位資格預(yù)審表》、《實(shí)地考察與答疑記錄表》、《開標(biāo)記錄單》、《評(píng)標(biāo)記錄表》、《招投標(biāo)成果審批表》設(shè)計(jì)合同會(huì)簽（ 萬元以下）程序主體項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目老總分管副總裁主管副總裁審核點(diǎn)合同條款全面審核 主管副總裁審核點(diǎn)合同條款全面審核全面審核全面審定主管副總裁審 核 點(diǎn)合同條款合同金額合同條款全面審核審核載體《合同訂立會(huì)簽單》設(shè)計(jì)方案審核程序主體項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目老總設(shè)計(jì)管理中心 提報(bào)會(huì)總裁設(shè)計(jì)管理中心審 核 點(diǎn)方案與任務(wù)書的匹配性方案的可行性、經(jīng)濟(jì)性是否符合設(shè)計(jì)任務(wù)書要求、可行性、經(jīng)濟(jì)性全面的審核全面審核審核載體《施工圖會(huì)審記錄》外立面分色圖審核程序主體設(shè)計(jì)院項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)管理中心提報(bào)會(huì)分管副總裁主管副總裁審 核 點(diǎn)分色圖效果分色圖效果分色圖效果、材料封樣全面審核審核載體《分色圖審核記錄》、《提報(bào)會(huì)紀(jì)要》一般設(shè)計(jì)變更審核程序主體變更提出部門項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目老總主管副總裁審 核 點(diǎn)變更的原因變更的原因變更原因、可行性審核載體《設(shè)計(jì)變更工作聯(lián)系單》、《變更會(huì)簽單》重大設(shè)計(jì)變更的審核程序主體變更提出部門項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目老總設(shè)計(jì)管理中心分管副總裁主管副總裁審 核 點(diǎn)變更的原因變更的原因變更原因、可行性全面審核全面審核審核載體《設(shè)計(jì)變更工作聯(lián)系單》、《變更會(huì)簽單》設(shè)計(jì)費(fèi)用支付（ 萬元以下）程序主體項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部項(xiàng)目老總設(shè)計(jì)管理中心審核點(diǎn)設(shè)計(jì)進(jìn)度、效果合同、資金計(jì)劃全面審批審核載體《設(shè)計(jì)跟蹤檢查表》、《合同支付請(qǐng)款單》設(shè)計(jì)費(fèi)用支付（ 萬元之間）程序主體項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部項(xiàng)目老總設(shè)計(jì)管理中心分/主管副總裁 設(shè)計(jì)管理中心審核點(diǎn)設(shè)計(jì)進(jìn)度、效果合同、資金計(jì)劃全面審核設(shè)計(jì)進(jìn)度、效果全面審批審核載體《設(shè)計(jì)跟蹤檢查表》、《合同支付請(qǐng)款單》設(shè)計(jì)費(fèi)用支付（ 萬元以上）程序主體項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目財(cái)務(wù)部、老總設(shè)計(jì)管理中心分/主管副總裁總裁設(shè)計(jì)管理中心審核點(diǎn)設(shè)計(jì)進(jìn)度、效果合同、資金計(jì)劃設(shè)計(jì)進(jìn)度、效果全面審核全面審批審核載體《設(shè)計(jì)跟蹤檢查表》、《合同支付請(qǐng)款單》設(shè)計(jì)優(yōu)化程序主體設(shè)計(jì)院項(xiàng)目公司設(shè)計(jì)部項(xiàng)目老總合約審算部設(shè)計(jì)管理中心審核點(diǎn)提供圖紙全面審核簽字上報(bào)經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)審算審核、要求優(yōu)化審核載體《最優(yōu)化設(shè)計(jì)審算記錄》 營(yíng)銷管理主要核決事項(xiàng)審批程序表 程序事項(xiàng)提交/始發(fā)→審核1→審核2→審定→審批知曉/備案營(yíng)銷策劃單位的選定程序主體營(yíng)銷中心策劃專員營(yíng)銷中心總經(jīng)理項(xiàng)目公司銷售部項(xiàng)目老總營(yíng)銷副總