關(guān)于實施合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法有關(guān)問-在線瀏覽
2025-06-03 05:10本頁面
【正文】 ； 7. 業(yè)績比較基準(zhǔn)具有可復(fù)制性?！ ∥濉⑼顿Y運作 ?。ㄒ唬?除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，基金、集合計劃可投資于下列金融產(chǎn)品或工具： 1. 銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具； 2. 政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的國際金融組織（附件2）發(fā)行的證券； 3. 已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)（附件3）證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證； 4. 在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記注冊的公募基金； 5. 與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標(biāo)的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品； 6. 遠(yuǎn)期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境外交易所（附件4）上市交易的權(quán)證、期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品?！ 。ǘ?除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，基金、集合計劃不得有下列行為： 1. 購買不動產(chǎn)。 3. 購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證?！ ?. 除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金?！ ?. 利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外?！ ?. 從事證券承銷業(yè)務(wù)。 ?。ㄈ┚硟?nèi)機(jī)構(gòu)投資者、投資顧問不得有下列行為： 1. 不公平對待不同客戶或不同投資組合。 3. 中國證監(jiān)會禁止的其他行為。在基金、集合計劃托管賬戶的存款可以不受上述限制。指數(shù)基金可以不受上述限制?！ ?. 基金、集合計劃不得購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機(jī)構(gòu)或其管理層。指數(shù)基金可以不受上述限制。 5. 單只基金、集合計劃持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金、集合計劃凈值的10%?！ ⒓嫌媱澇钟芯惩饣鸬氖兄岛嫌嫴坏贸^基金、集合計劃凈值的10%。 、集合計劃持有任何一只境外基金，不得超過該境外基金總份額的20％。 中國證監(jiān)會根據(jù)證券市場發(fā)展情況或基金、集合計劃具體個案，可以調(diào)整上述投資比例?；鹬谢鹜顿Y境外傘型基金的，該傘型基金應(yīng)當(dāng)視為一只基金?！ ?. 主要投資于基金的集合計劃，參照上述規(guī)定執(zhí)行?！ ?. 單只基金、集合計劃投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、投資柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金、集合計劃資產(chǎn)凈值的10％?！ 。?）交易對手方應(yīng)當(dāng)至少每個工作日對交易進(jìn)行估值，并且基金、集合計劃可在任何時候以公允價值終止交易。 4. 基金、集合計劃擬投資衍生品，境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者在產(chǎn)品募集申請中應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交基金、集合計劃投資衍生品的風(fēng)險管理流程、擬采用的組合避險、有效管理策略?！ ?. 基金、集合計劃不得直接投資與實物商品相關(guān)的衍生品?！ ?. 應(yīng)當(dāng)采取市值計價制度進(jìn)行調(diào)整以確保擔(dān)保物市值不低于已借出證券市值的102％。一旦借方違約，基金、集合計劃根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留和處置擔(dān)保物以滿足索賠需要。 5. 基金、集合計劃有權(quán)在任何時候終止證券借貸交易并在正常市場慣例的合理期限內(nèi)要求歸還任一或所有已借出的證券?！ 。ò耍?境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者管理的基金、集合計劃可以根據(jù)正常市場慣例參與正回購交易、逆回購交易，并且應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定： 1. 所有參與正回購交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有中國證監(jiān)會認(rèn)可的信用評級機(jī)構(gòu)信用評級。一旦買方違約，基金、集合計劃根據(jù)協(xié)議和有關(guān)法律有權(quán)保留或處置賣出收益以滿足索賠需要?！ ?. 參與逆回購交易，應(yīng)當(dāng)對購入證券采取市值計價制度進(jìn)行調(diào)整以確保已購入證券市值不低于支付現(xiàn)金的102％。 5. 境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)對基金、集合計劃參與證券正回購交易、逆回購交易中發(fā)生的任何損失負(fù)相應(yīng)責(zé)任?！ ∏绊棻壤拗朴嬎悖?、集合計劃因參與證券借貸交易、正回購交易而持有的擔(dān)保物、現(xiàn)金不得計入基金、集合計劃總資產(chǎn)?！ ×? 費用及凈值計算 ?。ㄒ唬┗鹬谢饝?yīng)當(dāng)有合理的管理費率和銷售費用安排?！ 。ǘ┗?、集合計劃份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計算并披露一次，如基金、集合計劃投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個工作日計算并披露。 ?。ㄋ模┗稹⒓嫌媱澐蓊~凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣或美元等主要外匯貨幣單獨或同時計算并披露。 ?。┝鲃有允芟薜淖C券估值可以參照國際會計準(zhǔn)則進(jìn)行。 （八）境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)合理確定開放式基金資產(chǎn)價格的選取時間，并在招募說明書和基金合同中載明。 ?。ㄊ┚硟?nèi)機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)自接受持有人有效贖回申請之日起10個工作日內(nèi)支付贖回款項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外?！ 。ㄊ╅_放式基金和封閉式基金的基金合同應(yīng)當(dāng)約定每年基金收益分配的次數(shù)和基金收益分配的比例。 七、 信息披露 基金信息披露應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定并符合以下要求: （一） 可同時采用中、英文，并以中文為準(zhǔn)。涉及幣種之間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)披露匯率數(shù)據(jù)來源，并保持一致性。人民幣對主要外匯的匯率應(yīng)當(dāng)以報告期末最后一個估值日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準(zhǔn)?！ 。ㄋ模?基金運作期間如遇境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者、投資顧問主要負(fù)責(zé)人員變動，境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者認(rèn)為該事件有可能對基金投資產(chǎn)生重大影響，應(yīng)當(dāng)及時公告，并在更新的招募說明書中予以說明?！ 。?基金如投資金融衍生品的，應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書中詳細(xì)說明擬投資的衍生品種及其基本特性、擬采取的組合避險、有效管理策略及采取的方式、頻率?！ 。ò耍? 基金如參與證券借貸、正回購交易、逆回購交易的，應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書中按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露。披露的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括以上風(fēng)險的定義、特征、可能發(fā)生的后果?！ 。ㄊ唬? 基金應(yīng)當(dāng)按照全球投資表現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)(GIPS)計算和表述投資業(yè)績?！ “恕?投資顧問在境內(nèi)從事相關(guān)業(yè)務(wù)活動應(yīng)當(dāng)遵守境內(nèi)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定?！ ∈?本通知自2007年7月5日起施行。 申請人法定代表人或授權(quán)代表簽章 附件2：中國證監(jiān)會認(rèn)可的國際金融組織1Government National Mortgage Association (Ginnie Mae) 2Tennessee Va
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