【正文】 參加國(guó)內(nèi)和省、市內(nèi)重大體育比賽，協(xié)同有關(guān)部門(mén)指導(dǎo)學(xué)校抓好《國(guó)家體育鍛煉標(biāo)準(zhǔn)》的實(shí)施和傳統(tǒng)項(xiàng)目學(xué)校的建設(shè)；負(fù)責(zé)體育科研成果的審查上報(bào)和推廣，組織開(kāi)展反興奮劑的具體工作；負(fù)責(zé)全縣業(yè)余體校教練員的崗位培訓(xùn)，做好等級(jí)運(yùn)動(dòng)員、等級(jí)裁判員審核、審批、申報(bào)，負(fù)責(zé)相關(guān)工作的情況綜合和數(shù)據(jù)采集上報(bào)工作。擬訂全縣廣播電視事業(yè)發(fā)展規(guī)劃并指導(dǎo)實(shí)施；承擔(dān)全縣廣播影視重大主題宣傳和重大活動(dòng)宣傳的指導(dǎo)、監(jiān)管工作，指導(dǎo)并監(jiān)管全縣理論文獻(xiàn)片、紀(jì)錄片、電視動(dòng)畫(huà)片的制作與播出，具體指導(dǎo)縣廣播電視臺(tái)的重大宣傳工作，承擔(dān)全縣新聞出版廣電系統(tǒng)對(duì)外宣傳工作；承擔(dān)全縣電影電視劇制作、發(fā)行、放映單位和業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理；承擔(dān)全縣網(wǎng)絡(luò)視聽(tīng)節(jié)目服務(wù)、廣播電視視頻點(diǎn)播、公共視聽(tīng)載體播放廣播影視節(jié)目?jī)?nèi)容和業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理工作，指導(dǎo)網(wǎng)絡(luò)視聽(tīng)節(jié)目服務(wù)的發(fā)展和宣傳。指導(dǎo)、監(jiān)管電影發(fā)行和放映工作；負(fù)責(zé)全縣電影院線(xiàn)公司的行業(yè)管理，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)全縣性重大電影活，指導(dǎo)電影檔案管理、城鄉(xiāng)電影院建設(shè)、電影技術(shù)研發(fā)和應(yīng)用工作；承擔(dān)縣市電影制作、發(fā)行、放映單位和業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理工作；負(fù)責(zé)全縣城鄉(xiāng)公益電影服務(wù)的規(guī)劃和管理；負(fù)責(zé)相關(guān)的統(tǒng)計(jì)信息工作的采集與報(bào)送。指導(dǎo)協(xié)調(diào)、扶持促進(jìn)全縣文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)建設(shè)與發(fā)展；推進(jìn)對(duì)外產(chǎn)業(yè)發(fā)展交流和合作；推進(jìn)文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)信息化建設(shè)；指導(dǎo)全縣文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)基地和特色文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)群建設(shè)；指導(dǎo)重大文化體育廣電新聞出版產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和文化體育廣電新聞出版基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)所屬單位產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基本建設(shè)；負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)的管理；負(fù)責(zé)本股室相關(guān)的統(tǒng)計(jì)信息工作的采集與報(bào)送。 （九）政策法規(guī)股（行政審批股）擬訂、起草有關(guān)地方性規(guī)范性文件草案；指導(dǎo)、監(jiān)督相關(guān)執(zhí)法工作；承辦聽(tīng)證、行政復(fù)議、行政訴訟、行政賠償?shù)确墒聞?wù)；指導(dǎo)全縣文化體育廣電新聞出版領(lǐng)域的體制改革和創(chuàng)新；組織開(kāi)展局機(jī)關(guān)和直屬單位普法宣傳教育工作以及重大課題調(diào)研活動(dòng)。依法對(duì)全縣圖書(shū)、報(bào)紙、期刊、音像和數(shù)字等出版單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施行政許可；負(fù)責(zé)對(duì)上級(jí)新聞出版部門(mén)委托管理事項(xiàng)實(shí)施行政許可；收集、審查全縣書(shū)報(bào)刊及電子出版物樣品；審核非出版單位編印的內(nèi)部資料性出版物；負(fù)責(zé)縣新聞單位記者證的核發(fā)、管理工作；監(jiān)督管理出版物印刷質(zhì)量和條碼使用；負(fù)責(zé)政務(wù)公開(kāi)工作。（三）、人員編制**單位機(jī)關(guān)核定行政編制18名，其中：局長(zhǎng)1名，副局長(zhǎng)3名（含民主黨派或無(wú)黨派副局長(zhǎng)1名），紀(jì)委組長(zhǎng)1名。紀(jì)檢(監(jiān)察)機(jī)構(gòu)行政編制在局機(jī)關(guān)行政編制總額內(nèi)單列。 （四）、附則由**縣機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)解釋?zhuān)湔{(diào)整縣機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室按規(guī)定程序辦理。二、加強(qiáng)對(duì)我局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)同推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，局長(zhǎng) 任組長(zhǎng)，副局長(zhǎng) 任副組長(zhǎng)， 為成員。**單位2016年9月24日 *文體廣新發(fā)[2016]　20號(hào)（六）、**單位關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作的通知 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)文體衛(wèi)站、局屬各單位：為進(jìn)一步推動(dòng)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的貫徹落實(shí)，促進(jìn)各單位有效開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施工作，按照邵財(cái)發(fā)〔2016〕35號(hào)《 縣關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》的要求，以量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)我局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)我局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)同推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，我局成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員如下：組　長(zhǎng)： 副組長(zhǎng)： 成　員： 下設(shè)辦公室， 同志任辦公室主任，安排專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元。各單位要切實(shí)加強(qiáng)所在單位內(nèi)部控制的統(tǒng)籌規(guī)劃和組織領(lǐng)導(dǎo)，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)單位內(nèi)部控制水平的提升。按照省財(cái)政廳〔2016〕16號(hào)文件中的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表中評(píng)價(jià)指標(biāo)去有效開(kāi)展工作?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括本單位開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得成效、存在問(wèn)題、工作建設(shè)及可復(fù)制、可推行的工作案例等。 2016年9月27日（七）、關(guān)于舉辦行政事業(yè)單位內(nèi)部控制專(zhuān)題培訓(xùn)的通知為一步推動(dòng)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的貫徹落實(shí)，促進(jìn)單位有效開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施工作，落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施的指導(dǎo)意見(jiàn)》，按照省財(cái)政廳《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》，根據(jù)縣財(cái)政局、縣績(jī)效辦《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)單位內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施，及時(shí)啟動(dòng)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，定于9月29日上午9：00在芙夷酒店會(huì)議室舉辦行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)培訓(xùn)班，28號(hào)下午報(bào)到。 **單位2016年9月28日 三、權(quán)力運(yùn)行機(jī)制構(gòu)建和業(yè)務(wù)流程再造一、成立單位內(nèi)部控制專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，由肖華副局長(zhǎng)牽頭，主要負(fù)責(zé)人為內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，各相關(guān)股室為組成成員。三、建立預(yù)算、收支、政府采購(gòu)、資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目、合同等各項(xiàng)制度。預(yù)算業(yè)務(wù)：設(shè)置預(yù)算編制、審批、執(zhí)行監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)等崗位，明確職責(zé)權(quán)限。建設(shè)項(xiàng)目：設(shè)置項(xiàng)目前期工作管理、技術(shù)管理、監(jiān)督管理、財(cái)務(wù)管理，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限。五、對(duì)照內(nèi)控規(guī)范和相關(guān)法律法規(guī)的要求，全面梳理單位主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。八、編制內(nèi)部控制工作手冊(cè)。下面根據(jù)我局的實(shí)際情況，從風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)引起的原因，風(fēng)險(xiǎn)的后果及嚴(yán)重程度等方面進(jìn)行分析和論述，形成以下風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，必須明確： 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須與目標(biāo)聯(lián)系， 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一個(gè)持續(xù)性、反復(fù)的過(guò)程， 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)應(yīng)當(dāng)關(guān)注單位各個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)，單位在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)更關(guān)注引起風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)有關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。二、風(fēng)險(xiǎn)防范的主要措施1. 建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法體系。3. 利用歷史事件。三、風(fēng)險(xiǎn)分析建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)單位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，建立一套比較完善的評(píng)分法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)及工作人員的職業(yè)操守及勝任能力風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：影響單位的政府形象、行政執(zhí)行力。業(yè)務(wù)流程及管理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：影響工作的完成質(zhì)量、工作效率、社會(huì)影響力。財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是財(cái)務(wù)制度的健全，應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，使剩余風(fēng)險(xiǎn)處于期望的風(fēng)險(xiǎn)容限范圍之內(nèi)的應(yīng)對(duì)策略。（三）單位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)持續(xù)的反復(fù)的過(guò)程，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估一次并不能一勞永逸，要持續(xù)獲得風(fēng)險(xiǎn)變化信息，有效地控制、管理風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，防范新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。單位負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)股預(yù)算執(zhí)行效果管理沒(méi)有進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行分析，沒(méi)有建立有效溝通機(jī)制，可能導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏快或偏慢建立監(jiān)督機(jī)制和分析機(jī)制單位負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)股決算和預(yù)算績(jī)效管理決算編制決算預(yù)算存在脫節(jié)，導(dǎo)致預(yù)算管理效能低下按照財(cái)政要求進(jìn)行決算，決算報(bào)表內(nèi)容完整數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，審核人簽字，認(rèn)真查找問(wèn)題及時(shí)解決。財(cái)務(wù)股支出管理支出事項(xiàng)前申請(qǐng)審核和審批支出范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)不符合規(guī)定導(dǎo)致支出務(wù)業(yè)違規(guī)違法風(fēng)險(xiǎn)支出必須有預(yù)算指—。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，第二條 本制度適用于局機(jī)關(guān)及直屬事業(yè)單位。局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)室在黨政綜合辦公室內(nèi)審計(jì)股,配備專(zhuān)職會(huì)計(jì)人員、內(nèi)部審計(jì)人員和財(cái)務(wù)管理人員。有條件的可配備內(nèi)部審計(jì)人員。（二）從事會(huì)計(jì)工作的人員必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。第五條 會(huì)計(jì)人員必須按照相關(guān)規(guī)定參加會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并自覺(jué)學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)及相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)。會(huì)計(jì)工作崗位可分為：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）、會(huì)計(jì)、出納崗位。會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)本單位會(huì)計(jì)憑證審核、賬簿登記、編制預(yù)算和決算、稅務(wù)申報(bào)、會(huì)計(jì)檔案管理、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章保管等工作。第七條 會(huì)計(jì)工作崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)符合以下基本要求：（一）出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。（三）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）、會(huì)計(jì)不得兼任出納工作；（四）會(huì)計(jì)人員不得兼任內(nèi)部審計(jì)工作；（五）會(huì)計(jì)人員不得兼任采購(gòu)員和保管員工作。按照財(cái)務(wù)部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)的職責(zé)，明確分工，各負(fù)其責(zé)，協(xié)調(diào)配合，落實(shí)責(zé)任。第十條 業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)項(xiàng)目、資產(chǎn)等管理，包括項(xiàng)目的立項(xiàng)申請(qǐng)、評(píng)審、組織實(shí)施、檢查驗(yàn)收、制定績(jī)效目標(biāo)、撰寫(xiě)績(jī)效報(bào)告及實(shí)物資產(chǎn)管理等。依法取得和啟用會(huì)計(jì)賬簿。由會(huì)計(jì)人員對(duì)原始憑證及其內(nèi)容的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整性進(jìn)行審核。根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證填制記賬憑證并編號(hào)。根據(jù)審核無(wú)誤的記賬憑證登記總賬、日記賬、明細(xì)賬和其他輔助賬。核對(duì)賬賬、賬證和賬實(shí)是否相符，每月與銀行對(duì)賬一次，對(duì)發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。按規(guī)定結(jié)計(jì)各賬戶(hù)的發(fā)生額及余額。根據(jù)登記完畢的會(huì)計(jì)賬簿等資料編制年度決算第六章其 他第十八條 單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。第二十條 單位負(fù)責(zé)人對(duì)忠于職守、堅(jiān)持原則、做出顯著成績(jī)的會(huì)計(jì)人員，應(yīng)當(dāng)給予精神或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。第二十一條 會(huì)計(jì)人員違法、違紀(jì)情節(jié)嚴(yán)重的，或因與會(huì)計(jì)職務(wù)有關(guān)的違法行為被依法追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)向業(yè)務(wù)主管部門(mén)報(bào)告。單位負(fù)責(zé)人主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）。需要回避的直系親屬為：夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以?xún)?nèi)旁系血親以及配偶親屬關(guān)系（二）、**單位決策機(jī)制管理制度為規(guī)范和監(jiān)督重大行政決策集體決定行為，強(qiáng)化決策責(zé)任，減少?zèng)Q策失誤，提高重大行政決策集體決定的民主性、科學(xué)性，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，制定本制度。重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排、大額資金的使用，必須經(jīng)集體討論做出決定。決策的方式可以一事一議，也可以幾項(xiàng)重大事項(xiàng)同時(shí)集體研究作出決議。四、集體決策的內(nèi)容局機(jī)關(guān)集體資產(chǎn)的處置 財(cái)務(wù)一次性支出5000元以上的非生產(chǎn)性開(kāi)支；局機(jī)關(guān)和二級(jí)機(jī)構(gòu)組織人事安排及職務(wù)調(diào)整；1萬(wàn)元以上工程建設(shè)項(xiàng)目投資；財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金使用；需要研究的其它重要事項(xiàng)。決策討論的議題，應(yīng)有分管負(fù)責(zé)同志匯報(bào)提出初步意見(jiàn)，提交會(huì)議研究。在落實(shí)決策過(guò)程中，如決策不當(dāng)或情況發(fā)生重大變化、不能按時(shí)執(zhí)行的，應(yīng)及時(shí)提交會(huì)議復(fù)議作適當(dāng)調(diào)整。任何人都無(wú)權(quán)決定應(yīng)由集體決策的重大問(wèn)題，也無(wú)權(quán)改變集體決定。(三)、**單位不相容職務(wù)分工制度一、對(duì)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)不能完全由一人經(jīng)辦；二、錢(qián)、財(cái)、物分管，辦公室人員負(fù)責(zé)原材料的收、發(fā)、存和管理工作，并負(fù)責(zé)登記原材料的數(shù)量，而相關(guān)的財(cái)務(wù)處理則由會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)；三、建立健全嚴(yán)格的簽字審批制度，每一步驟都有審批人或經(jīng)辦人簽字：①授權(quán)進(jìn)行某項(xiàng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和執(zhí)行該項(xiàng)業(yè)務(wù)的職務(wù)要分離；②執(zhí)行某些經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和審核這些經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的職務(wù)要分離；③執(zhí)行某項(xiàng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和記錄該項(xiàng)業(yè)務(wù)的職務(wù)要分離；④保管某些財(cái)產(chǎn)物資和對(duì)其進(jìn)行記錄的職務(wù)要分離，財(cái)務(wù)股的出納員與記賬員要分離，出納員與票據(jù)管理員、檔案管理員要分離，不能兼任。（四） 、 **單位財(cái)務(wù)股長(zhǎng)崗位職責(zé)一、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)股全盤(pán)工作。三、負(fù)責(zé)組織全股人員學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨和國(guó)家的方針、政策，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和規(guī)章制度，提高工作質(zhì)量和工作效率，確保工作有序進(jìn)行。五、負(fù)責(zé)局財(cái)政收支監(jiān)督管理，組織年度預(yù)決算編報(bào)、預(yù)算調(diào)整執(zhí)行及情況分析工作。七、財(cái)政所規(guī)章制度的制定和執(zhí)行，對(duì)工作人員崗位責(zé)任進(jìn)行考核。九、增強(qiáng)防范意識(shí)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)崗位檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，并實(shí)行備案制，防止違法違紀(jì)、盜情、火情的發(fā)生。（五）、**單位單位會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。三、負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)的固定資產(chǎn)管理工作。五、協(xié)助總預(yù)算會(huì)計(jì)做好債權(quán)、債務(wù)管理、清查工作。七、按月向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收支執(zhí)行情況。（六） 、**單位票證專(zhuān)管員崗位職責(zé)一、負(fù)責(zé)局機(jī)關(guān)及所屬部門(mén)所有票證的領(lǐng)用、發(fā)放、回收、登記、銷(xiāo)號(hào)工作。三、領(lǐng)用的票據(jù)除鎮(zhèn)政府及所屬部門(mén)使用外，其他人員不得使用，專(zhuān)管員不得將票據(jù)轉(zhuǎn)借他人，不得給外單位使用。五、各種票據(jù)及存根，應(yīng)妥善保管，防止丟失、毀壞，并及時(shí)向上結(jié)報(bào)。凡發(fā)現(xiàn)票據(jù)有丟失，應(yīng)查明原因，寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告上報(bào)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行處理。 ，堅(jiān)持實(shí)事求是、廉潔奉公的工作原則。，要在第一時(shí)間存入本單位指定賬戶(hù)，不能挪用公款和私自外借。不得隨意更換、涂改賬簿。，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，保證賬實(shí)相符，保證現(xiàn)金安全。、有價(jià)證券、有關(guān)印章和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作，都須主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)層面管理制度（一）預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度(試行）財(cái)政預(yù)算編制基本原則l、堅(jiān)持局財(cái)政預(yù)算收支與經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的原則。堅(jiān)持局財(cái)政預(yù)算內(nèi)外收支平衡的原則。堅(jiān)持“兩上兩下”，規(guī)范編制程序原則。局機(jī)關(guān)對(duì)鎮(zhèn)所屬部門(mén)單位收支計(jì)劃進(jìn)行初步審核，報(bào)本級(jí)政府批準(zhǔn)后，下達(dá)預(yù)算控制限額。局機(jī)關(guān)對(duì)各部門(mén)上報(bào)的預(yù)算草案初步審核，并報(bào)本級(jí)政府審批后，一個(gè)月內(nèi)批復(fù)部門(mén)單位預(yù)算。財(cái)務(wù)股根據(jù)政府審議通過(guò)后的所屬部門(mén)單位預(yù)算和政府機(jī)關(guān)收支計(jì)劃編制鎮(zhèn)財(cái)攻綜合預(yù)算。局財(cái)政預(yù)算編制要求。四、局財(cái)政預(yù)算的審批每年23月份，局財(cái)務(wù)股要將編制完成的財(cái)政財(cái)政收支綜合預(yù)算（草案）報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，形成正式預(yù)算提交局黨組審議通過(guò)。五、財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行財(cái)政預(yù)算經(jīng)過(guò)人代會(huì)批準(zhǔn)后具有法律效力，局機(jī)關(guān)必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政預(yù)算。七、財(cái)政決算在會(huì)計(jì)年度結(jié)束前，認(rèn)真做好年終決算工作，年終結(jié)算必須做到收支數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，報(bào)送及時(shí)。（過(guò)次頁(yè)）