【正文】 基金發(fā)售規(guī)模達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上， 基金合同期限為5年以上， 基金募集金額不低于2億元人民幣， 基金份額持有人不少于1000人， 基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。 （時(shí)間：9:3011:30；13:0015:00；價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先；報(bào)檢單位每份價(jià)格；；最少數(shù)量100份；單筆小于100萬份；T+1日交割；10%漲跌限制。目前，%，不足5元的按5元收取。（五）折（溢）價(jià)率折（溢）價(jià)率=（市場價(jià)格—基金份額凈值）/基金份額凈值*100%【二】開放式基金的申購贖回一、 申購、贖回的概念申購：投資者購買基金份額；（在募集期限內(nèi)成為認(rèn)購）贖回：投資者要求基金管理人贖回基金份額的行為，實(shí)質(zhì)上是投資者賣出基金份額換回現(xiàn)金。三、 申購、贖回時(shí)間 工作日為證券交易所交易日。贖回款項(xiàng)自受理有效贖回申請之日起不超過7個(gè)工作日辦理。七、申購、贖回的注冊登記申購、贖回一般在T+1日為投資者辦理增加權(quán)益或扣除權(quán)益的登記手續(xù)。（二）巨額贖回的處理方式 全部接受 部分延期 巨額贖回、部分延期時(shí)：3個(gè)工作日內(nèi)信息披露 連續(xù)2工作日巨額贖回：可以暫停接受；可以延期接受申請，但不得超過20工作日。（T+2日可以贖回）二、非交易過戶指不通過申購、贖回的方式，將基金權(quán)益從一個(gè)投資者賬戶內(nèi)轉(zhuǎn)移到另一投資者賬戶的行為。（一步amp。建倉后，基金管理人選定一個(gè)日期做為基金份額折算日，以標(biāo)的指數(shù)的1‰作為份額凈值，對原來的基金份額進(jìn)行折算?；鸱蓊~折算對基金持有人的收益無實(shí)質(zhì)影響。折算比例=（計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值/基金總份額）/（標(biāo)的指數(shù)的收盤值/1000）以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后8位。四、ETF份額的申購與贖回（一）申購與贖回場所在代辦券商處。基金合同生效后不超過3個(gè)月的時(shí)間開始辦理贖回。（四）申購和贖回的原則采取份額申購、份額贖回的方式。申請?zhí)峤缓蟛坏贸废?。申購、贖回申請的確認(rèn)與通知。申購、贖回的清算交收與登記在T日進(jìn)行申購、贖回，在T+1日進(jìn)行清算，在T+2日辦理交收。贖回對價(jià)是指基金管理人應(yīng)交付給投資者的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額以及其他對價(jià)費(fèi)用：%的標(biāo)準(zhǔn)收取。T+1日公告。（2） 可以現(xiàn)金替代：允許全部或部分替代，（3） 必須現(xiàn)金替代。 代理券商、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)因異常情況無法辦理申購、贖回。（基金注冊登記系統(tǒng)和證券登記結(jié)算系統(tǒng)之間的轉(zhuǎn)換）T+2工作日【六】開放式基金的登記一、開放式基金登記的概念指建立基金賬戶，在賬戶內(nèi)登記，表明投資者所持有的基金份額?；鸸芾砣说木唧w職責(zé)，共12條（要重點(diǎn)掌握）在整個(gè)基金的運(yùn)作中，基金管理人實(shí)際上處于中心地位，起著核心的作用。QDII業(yè)務(wù)：凈資產(chǎn)2億元；經(jīng)營證券投資基金業(yè)務(wù)2年；最近季度管理規(guī)模200億元；至少1人5年境外經(jīng)驗(yàn)，3人3年境外經(jīng)驗(yàn)；3年沒有被監(jiān)管結(jié)構(gòu)處罰?；鸸芾砉緫?yīng)具備的條件： 公司具備條件：1）注冊資本和凈資產(chǎn)均不得低于1億元；2）持續(xù)經(jīng)營3個(gè)以上完整會(huì)計(jì)年度，治理健全；內(nèi)部控制完善；3）最近3年未有行政處罰或刑事處罰；4）沒有因違規(guī)被調(diào)查或正在整改期間；5）沒有挪用客戶資產(chǎn)等行為；6）良好的信譽(yù)；3年沒有受到工商稅務(wù)等機(jī)構(gòu)不良記錄 主要股東（25%）條件：1）注冊資本不得低于3億元；2）持續(xù)經(jīng)營3個(gè)以上完整會(huì)計(jì)年度，治理健全；內(nèi)部控制完善；3）最近3年未有行政處罰或刑事處罰；4）沒有因違規(guī)被調(diào)查或正在整改期間；5）沒有挪用客戶資產(chǎn)等行為；6）良好的信譽(yù)；3年沒有受到工商稅務(wù)等機(jī)構(gòu)不良記錄；7）從事證券經(jīng)營、投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或其他金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。一、專業(yè)委員會(huì)（一）投資決策委員會(huì)投資決策委員會(huì)是基金管理公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)，是非常設(shè)的議事機(jī)構(gòu)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)也是非常設(shè)議事機(jī)構(gòu)，一般由副總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成?；饛臉I(yè)人員不得投資封閉式基金.第三節(jié) 基金投資運(yùn)作管理基金投資管理是基金管理公司的核心業(yè)務(wù)，投資部門具體負(fù)責(zé)基金的投資管理業(yè)務(wù)。；最近季度管理規(guī)模200億元；有專業(yè)人員從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；專門的業(yè)務(wù)規(guī)則和措施；公平交易的制度和措施；投資監(jiān)控制度和報(bào)告制度。三、 業(yè)務(wù)規(guī)范：商業(yè)銀行托管委托資產(chǎn)；簽訂資產(chǎn)管理合同；托管費(fèi)不得低于基金管理費(fèi)或托管費(fèi)的60%；費(fèi)用不得高于收益的20%；基金經(jīng)理不得兼任辦公區(qū)隔離；不能廣告推介；每年最多一次調(diào)整；每月至少一次匯報(bào)。 獨(dú)立董事制度，并保證獨(dú)立董事充分發(fā)揮作用。二、我國對基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的主要規(guī)定（一） 總體要求建立組織機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵(lì)約束合理的治理結(jié)構(gòu)，保持公司規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)基金份額持有人的利益。 公司獨(dú)立運(yùn)作原則強(qiáng)化制衡機(jī)制原則 維護(hù)公司的統(tǒng)一性和完整性原則股東誠信與合作原則 公平對待原則業(yè)務(wù)與信息隔離原則 經(jīng)營運(yùn)作公開、透明原則長效激勵(lì)約束原則 人員敬業(yè)原則（三） 獨(dú)立董事制度基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度。需要2/3以上獨(dú)立董事通過的事項(xiàng)（重大關(guān)聯(lián)交易；聘請或更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所；半年度和年度報(bào)告；公司和基金的審計(jì)事務(wù)；其他）（四） 督察長制度按照相關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)建立健全督察長制度。督察長業(yè)務(wù)職責(zé)應(yīng)當(dāng)涵蓋基金公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。【內(nèi)部控制】一、內(nèi)部控制的概念 內(nèi)部控制機(jī)制的概念（運(yùn)作制約關(guān)系：員工自律；主管檢查監(jiān)督；監(jiān)察稽核部門監(jiān)督檢查；審計(jì)委員會(huì)和督察長檢查監(jiān)督控制和指導(dǎo)） 內(nèi)部控制制度的概念二、內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則（一）內(nèi)部控制的總體目標(biāo)：合規(guī)；防范化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)等信息真實(shí)（二）基金管理公司內(nèi)部控制的原則健全性原則 有效性原則 獨(dú)立性原則 相互制約原則 成本效益原則（三）制定內(nèi)部控制制度的原則合法、合規(guī)性原則 全面性原則 審慎原則 適時(shí)性原則三、內(nèi)部控制的基本要求（一般了解）四、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容（一）投資管理業(yè)務(wù)控制 （二）信息披露控制（三）信息技術(shù)系統(tǒng)控制 （四）會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 （五）監(jiān)察稽核制度第五章 基金托管人第一節(jié) 基金托管人概述 本章分7節(jié)一、基金托管人及基金托管業(yè)務(wù)基金托管人是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會(huì)計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人?；鹜泄苋耸杖∫欢ǖ耐泄苜M(fèi)。二、基金托管人在基金運(yùn)作中的作用關(guān)鍵在于有利于保障基金資產(chǎn)的安全，保護(hù)基金持有人的利益。（技術(shù)系統(tǒng)；配置完整獨(dú)立運(yùn)作；管理嚴(yán)格；安全運(yùn)行）第三節(jié) 基金財(cái)產(chǎn)保管一、基金財(cái)產(chǎn)保管的基本要求1 獨(dú)立、完整、安全地保管基金的全部財(cái)產(chǎn) 2 依法處分基金財(cái)產(chǎn)3 嚴(yán)守基金商業(yè)秘密 4 對基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)賠償責(zé)任二、基金資產(chǎn)賬戶的種類及開設(shè)基金資產(chǎn)依其形態(tài)的不同，存放在不同資產(chǎn)賬戶中。第五節(jié) 基金會(huì)計(jì)復(fù)核一、基金賬務(wù)的復(fù)核二、基金頭寸的復(fù)核三、基金資產(chǎn)凈值的復(fù)核四、基金財(cái)務(wù)報(bào)表的復(fù)核五、基金費(fèi)用與收益分配復(fù)核第六節(jié) 基金投資運(yùn)作監(jiān)督一、基金托管人對基金管理人監(jiān)督的依據(jù)二、基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容(一)對基金投資范圍的監(jiān)督（二） 對基金投融資比例的監(jiān)督（三） 對基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督（四）對參與銀行間同業(yè)拆借市場交易的監(jiān)督（五）對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督三、監(jiān)督結(jié)果處理方式：電話提示；書面警示；書面報(bào)告；定期報(bào)告（日持倉統(tǒng)計(jì)表；基金運(yùn)作監(jiān)督周報(bào)）第七節(jié) 基金托管人內(nèi)部控制一、內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則（一） 內(nèi)部控制的目標(biāo)（二）內(nèi)部控制的原則（考點(diǎn)） 合法性原則 完整性原則 及時(shí)性原則 審慎性原則 有效性原則 獨(dú)立性原則二、內(nèi)部控制的基本要素環(huán)境控制 風(fēng)險(xiǎn)評估 控制活動(dòng)信息溝通 內(nèi)部監(jiān)控三、內(nèi)部控制的內(nèi)容1 資產(chǎn)保管的內(nèi)部控制 2 資金清算的內(nèi)部控制3 投資監(jiān)督的內(nèi)部控制 4 會(huì)計(jì)核算和估值的內(nèi)部控制5 技術(shù)系統(tǒng)的內(nèi)部控制四、內(nèi)部控制制度的管理和監(jiān)督1 建立完善的稽核監(jiān)督體系2 明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責(zé)3 嚴(yán)格內(nèi)部管理制度 補(bǔ)充：基金管理人基金托管人內(nèi)部控制制度建立原則內(nèi)部控制原則內(nèi)部控制原則合法、合規(guī)性原則 全面性原則 審慎原則 適時(shí)性原則健全性原則 有效性原則 獨(dú)立性原則 相互制約原則 成本效益原則 合法性原則 完整性原則 及時(shí)性原則 審慎性原則 有效性原則 獨(dú)立性原則第六章 基金的市場營銷　　 　　　　　第一節(jié) 基金營銷概述一、基金市場營銷的含義與特征（一）基金市場營銷的含義（2007年教材新增部分）（二）基金市場營銷的特點(diǎn)（考點(diǎn)）服務(wù)性 專業(yè)性 持續(xù)性 適用性二、基金市場營銷的意義三、基金市場營銷的內(nèi)容(一)目標(biāo)市場與客戶的確定 （二）營銷環(huán)境的分析 公司本身的情況 影響投資者決策的因素 監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基金營銷的監(jiān)管（三）營銷組合的設(shè)計(jì)產(chǎn)品(Product) 價(jià)格(Price)渠道分銷(Place) 促銷(Promotion)（四）營銷過程的管理市場營銷分析 市場營銷計(jì)劃市場營銷實(shí)施 市場營銷控制第二節(jié) 基金銷售渠道與促銷手段一、國外基金銷售渠道的狀況 銀行 保險(xiǎn)公司 獨(dú)立的理財(cái)顧問 直銷 網(wǎng)上交易和基金超市二、我國基金銷售渠道的狀況 商業(yè)銀行 證券公司 證券咨詢機(jī)構(gòu)和專業(yè)基金銷售公司 基金公司直銷中心 網(wǎng)上交易 利用交易所交易系統(tǒng)平臺(tái)三、基金的促銷手段 人員推銷 廣告促銷 營業(yè)推廣 公共關(guān)系第三節(jié) 客戶服務(wù)一、電話服務(wù)中心 二、郵寄服務(wù) 三、自動(dòng)傳真、電子信箱與手機(jī)短信四、“一對一”專人服務(wù) 五、互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用六、媒體和宣傳手冊的應(yīng)用 七、 講座、推介會(huì)和座談會(huì)第四節(jié) 基金銷售機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件和職責(zé)基金銷售有基金管理人負(fù)責(zé)辦理，可以委托其他機(jī)構(gòu)辦理（商業(yè)銀行；證券投資咨詢機(jī)構(gòu)，證券公司，專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)）一、 準(zhǔn)入條件： 商業(yè)銀行：專門的銷售部門；最近3年未違規(guī)；健全法人機(jī)構(gòu)；完善內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；適應(yīng)的營業(yè)場所設(shè)施等；具有從業(yè)資格的人數(shù)1/2；管理人員2年基金業(yè)務(wù)或5年金融證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)；其他制度其他要求。 證券投資咨詢機(jī)構(gòu)：注冊資本2000萬元（實(shí)繳資本）；高管具有從業(yè)資格amp。 專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)：出資人要求（3個(gè)會(huì)計(jì)年度amp。不少于1/2； 如有變更，5個(gè)工作日內(nèi)提交。 檔案保存期15年以上；第五節(jié)、基金銷售活動(dòng)的規(guī)范一、基金銷售行為的規(guī)范四、 基金的宣傳推介登記以往業(yè)績：合同生效時(shí)間登載要求不足6個(gè)月不需登載6個(gè)月1年生效現(xiàn)在業(yè)績1年10年生效現(xiàn)在完整會(huì)計(jì)年度；如下半年公布，上半年也要登載10年以上最近10個(gè)完整會(huì)計(jì)年度五、 對基金銷售費(fèi)用的規(guī)范第六節(jié)、業(yè)務(wù)信息管理 安全性 系統(tǒng)化 實(shí)用性原則 投資人信息和交易記錄的備份在不可修改的介質(zhì)上保存15年?；鹳Y產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值—基金負(fù)債基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額二、基金資產(chǎn)估值的重要性由于基金份額凈值是開放式基金申購、贖回金額的計(jì)算基礎(chǔ)，直接關(guān)系到基金投資者的利益，這就要求基金份額凈值的計(jì)算必須準(zhǔn)確。目前，我國的開放式基金于每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。2 交易價(jià)格的利用價(jià)值3 價(jià)格操縱及濫估問題4 估值方法的一致性及公開性四、我國基金資產(chǎn)估值的原則及方法（重點(diǎn)學(xué)習(xí)與掌握）（一）估值對象“管理人負(fù)責(zé)，托管人復(fù)核；行業(yè)成了基金估值工作小組 （二）估值程序 （三）估值的基本原則 （四）具體投資品種的估值五、計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的處理及責(zé)任承擔(dān)（%向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告；） 六、暫停估值的情形七、QDII基金估值：至少每周公布；基金衍生品每日公布；2日后披露；第二節(jié) 基金費(fèi)用在基金運(yùn)作過程中經(jīng)常提到的費(fèi)用包括兩大類。另一類是基金管理過程中發(fā)生的費(fèi)用，主要有基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、信息披露費(fèi)等，這些費(fèi)用由基金承擔(dān)。基金托管費(fèi)收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關(guān)系。 計(jì)提方法和支付方式目前，我國的基金管理費(fèi)、托管費(fèi)以及基金銷售服務(wù)費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。（三） 基金運(yùn)作費(fèi)指保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用。 （二） 會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日。二、基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容1 證券交易及其清算的核算 2 權(quán)益事項(xiàng)的核算 3 各類資產(chǎn)的利息核算4 基金費(fèi)用的核算 5 開放式基金份額申購、贖回的核算6 投資估值增減值的核算 7 本期