【正文】 定時間、條件、信息等未來狀況下產(chǎn)生與預期相違背的損失的可能性，是對不愿發(fā)生的不確定性的一種客觀體現(xiàn)，不確定性的程度越大風險也就越大”。信用風險的主要特征是不對稱性。 與已經(jīng)發(fā)展了數(shù)百年市場經(jīng)濟的發(fā)達國家相比，中國的信用環(huán)境、企業(yè)管理的規(guī)范性存在相當大的差距，據(jù)報道，我國 80%的企業(yè)財務報表披露信息失真。因此在當前的環(huán)境下，對中小企業(yè)信用風險的評估應將重點放在對企業(yè)經(jīng)營和財務原始數(shù)據(jù)的調(diào)查、甄別、分析以及對企業(yè)現(xiàn)金流和償債能力的判斷上。 2022/2/7 擔保機構風險管理理念 信用風險管理理論 皖銀如鼎 鑄就商譽 前提：掌握企業(yè)的核心資產(chǎn) 核心資產(chǎn)是指企業(yè)賴以生存和發(fā)展的關鍵資產(chǎn)，擔保公司主要從把握和控制企業(yè)和企業(yè)主個人的核心資產(chǎn)入手，加大企業(yè)的違約成本，以此防范中小企業(yè)的信用風險。在更加深入地識別、防范和控制中小企業(yè)信用風險的同時，幫助企業(yè)樹立信用風險意識，提高信用風險管理水平，從根本上阻止風險和損失的發(fā)生。 ?在十八個特征確定的前提下，在對企業(yè)的實際調(diào)查中，每個特征主要對應一、二個調(diào)查程序即可。 分類 客戶自身特征 客戶優(yōu)先性特征 信用及財務特征 特征 表面印象 交易利潤率 付款記錄 組織管理 對產(chǎn)品的要求 銀行信用 產(chǎn)品與市場 對市場吸引力影響 獲利能力 市場競爭性 對市場競爭力影響 資產(chǎn)負債表評估 經(jīng)營狀況 擔保條件 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)能力 發(fā)展前景 可替代性 資本結(jié)構 十八項特征分析要素 2022/2/7 信用風險管理方法 盡職調(diào)查階段 擔保機構信用風險管理流程與方法 皖銀如鼎 鑄就商譽 ★ 在企業(yè)償債能力調(diào)查的實際操作中，擔保公司特別重視現(xiàn)場調(diào)查以及第一手資料的取得 ★ 調(diào)查原則 ?客觀性原則 ?謹慎性原則 ?重要性原則 調(diào)查方法及依據(jù) 信用及財務特征 調(diào)查方法及依據(jù) 付款記錄 大額購買合同付款憑證、水電費、租金付款憑證、納稅憑證 銀行信用 銀行貸款合同、貸款卡記錄、還款憑證 獲利能力 產(chǎn)品成本、銷售價格核查 資產(chǎn)負債表評估 大額資產(chǎn)、大額負債核查、進出庫物流核查 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)能力 三個月銀行流水核查、大額購銷合同支付情況追查 資本結(jié)構 驗資證明、資本質(zhì)量分析 2022/2/7 信用風險管理方法 審批階段 擔保機構信用風險管理流程與方法 皖銀如鼎 鑄就商譽 ★ 企業(yè)信用評級 ?擔保機構的信用評級體系參差不齊，在經(jīng)驗判斷、分析模板、打分卡和模型化等各個階段皆有分布，隨著數(shù)據(jù)庫的建成完善，評級向模型化階段過渡。 ?實行授信全程風險評價機制。 申請意向正式申請?zhí)峁┬畔⒔邮墁F(xiàn)場調(diào)查客戶經(jīng)理接洽業(yè)務客戶經(jīng)理初步篩選業(yè)務客戶經(jīng)理分析資料、準備調(diào)查提綱客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理進場調(diào)查客戶經(jīng)理完成調(diào)查報告風險經(jīng)理完成審核報告客戶 調(diào)查人員信息傳遞口頭意向業(yè)務申請書模版、資料清單業(yè)務申請書、基本資料業(yè)務受理函、調(diào)查問卷調(diào)查問卷、相應資料項目授權審批體系項目操作需要再調(diào)查的問題再議通過保后監(jiān)管人員項目定期監(jiān)管到期正常解保項目出險代償追償清收程序完結(jié)保全人員申請意向正式申請?zhí)峁┬畔⒔邮墁F(xiàn)場調(diào)查客戶經(jīng)理接洽業(yè)務客戶經(jīng)理初步篩選業(yè)務客戶經(jīng)理分析資料、準備調(diào)查提綱客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理進場調(diào)查客戶經(jīng)理完成調(diào)查報告風險經(jīng)理完成審核報告客戶 調(diào)查人員信息傳遞口頭意向業(yè)務申請書模版、資料清單業(yè)務申請書、基本資料業(yè)務受理函、調(diào)查問卷調(diào)查問卷、相應資料項目授權審批體系項目操作需要再調(diào)查的問題再議通過保后監(jiān)管人員項目定期監(jiān)管到期正常解保項目出險代償追償清收程序完結(jié)保全人員2022/2/7 信用風險管理方法 審批階段 擔保機構信用風險管理流程與方法 皖銀如鼎 鑄就商譽 十五級評級： 對客戶信用狀況進行評定，對擔保、委托貸款業(yè)務的風險用量化方法進行測評的一種管理辦法。 十五級評級計算方式 ?若選擇核心控制為反擔保物，則過程控制不計分，計算公式如下： 十五級評分 =客戶信用評分（ A） 50%+反擔保物風險評分（ B） 50%－必備條件扣分（ D） ?若選擇核心控制為過程控制，則反擔保物不計分，計算公式如下： 十五級評分 = 客戶信用評分（ A） 50%+過程控制風險評分（ C） 50%－必備條件扣分（ D） ?客戶信用評分 是指采用定量分析和定性分析相結(jié)合的方法對客戶進行信用分析和評價；客戶信用評分指標由財務結(jié)構、償債能力、運營效率、盈利能力等財務定量指標，和競爭力、從業(yè)經(jīng)驗、產(chǎn)品和技術、資源控制、過往信用記錄等定性指標構成。常用反擔保物包括房地產(chǎn)、金融資產(chǎn)、機器設備、運輸工具、存貨、應收帳款、無形資產(chǎn)、其他公司股權等。 企業(yè)信用評級 2022/2/7 信用風險管理方法 審批階段 擔保機構信用風險管理流程與方法 皖銀如鼎 鑄就商譽 項目授權審批體系 業(yè)務受理 項目調(diào)查 項目審批在授權范圍內(nèi)審批項目是否操作運營單位評議會 / 總經(jīng)理風險評審委員會C OOC EO風險管理委員會董事會評審委員會工作條例擔保項目審批授權體系風險管理部門業(yè)務部門A 角聯(lián)系客戶現(xiàn)場調(diào)查B 角行業(yè)與企業(yè)資料真實性調(diào)查業(yè)務受理登記制度項目審核工作細則擔保業(yè)務指引業(yè)務操作辦法反擔保價值評估指引產(chǎn)品標準化手冊組織機構規(guī)章制度崗位與責任業(yè)務流程 業(yè)務受理 項目調(diào)查 項目審批在授權范圍內(nèi)審批項目是否操作運營單位評議會 總經(jīng)理風險評審委員會風險管理委員會董事會評審委員會工作條例擔保項目審批授權體系風險管理部門業(yè)務部門角聯(lián)系客戶現(xiàn)場調(diào)查角行業(yè)與企業(yè)資料真實性調(diào)查業(yè)務受理登記制度項目審核工作細則擔保業(yè)務指引業(yè)務操作辦法反擔保價值評估指引產(chǎn)品標準化手冊組織機構規(guī)章制度崗位與責任業(yè)務流程★ 授權審批體系 ?根據(jù)業(yè)務分類和項目金額，為六個項目審批層級賦予對應的審批權限，依據(jù)項目評審規(guī)則，充分保證每一層級評審的獨立性和權威性。 2022/2/7 信用風險管理方法 操作監(jiān)管階段 擔保機構信用風險管理流程與方法 皖銀如鼎 鑄就商譽 申請意向正式申請?zhí)峁┬畔⒔邮墁F(xiàn)場調(diào)查客戶經(jīng)理接洽業(yè)務客戶經(jīng)理初步篩選業(yè)務客戶經(jīng)理分析資料、準備調(diào)查提綱客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理進場調(diào)查客戶經(jīng)理完成調(diào)查報告風險經(jīng)理完成審核報告客戶 調(diào)查人員信息傳遞口頭意向業(yè)務申請書模版、資料清單業(yè)務申請書、基本資料業(yè)務受理函、調(diào)查問卷調(diào)查問卷、相應資料項目授權審批體系項目操作需要再調(diào)查的問題再議通過保后監(jiān)管人員項目定期監(jiān)管到期正常解保項目出險代償追償清收程序完結(jié)保全人員申請意向正式申請?zhí)峁┬畔⒔邮墁F(xiàn)場調(diào)查客戶經(jīng)理接洽業(yè)務客戶經(jīng)理初步篩選業(yè)務客戶經(jīng)理分析資料、準備調(diào)查提綱客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理進場調(diào)查客戶經(jīng)理完成