商業(yè)銀行資產負債管理(1)-在線瀏覽
2025-02-27 13:59本頁面
【正文】 于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動清償?shù)馁J款，以保持與資金來源高度流動性相適應的資產的高度流動性。這種理論也被稱作為自動清償理論 和“真實票據(jù)論” (RealBill Theory)。 該理論認為：銀行流動性強弱取決于其資產的迅速變現(xiàn)能力，因此保持資產流動性的最好方法是持有可轉換的資產。最典型的可轉換資產是政府發(fā)行的短期債券。 該理論認為，銀行資產的流動性取決于借款人的預期收入，而不是貸款的期限長短。因此預期收入理論強調的是貸 款償還與借款人未來預期收入之間的 關系，而不是貸款的期限與貸款流動性之間的關系。 該理論主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產的流動性，支持資產規(guī)模的擴張，獲取更高的盈利水平。同時，將銀行管理的視角由單純的資產管理擴展到負債管理，使銀行能夠根據(jù)資產的需要來調整負債的規(guī)模和結構，增強了銀行的主動性和靈活性，提高了銀行資產盈利水平。 資金負債綜合管理理論認為，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負債管理都難以達到流動性、安全性、盈利性的均衡。 該理論既吸收了資產管理理論和負債管理理論的精華，又克服了其缺陷，從資產、負債平衡的角度去協(xié)調銀行安全性、流動性、盈利性之間的矛盾，使銀行經營管理更為科學。在知識經濟時代，銀行應發(fā)揮其強大的金融信息服務功能，利用計算機網絡技術大力開展以信息處理為核心的服務業(yè)務。 該理論還提倡將原本資產負債表內的業(yè)務轉化為表外業(yè)務。 資金缺口是指利率敏感性資產與負債的差額，用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度。 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 缺口與利率風險 當市場利率變動時，資金缺口的數(shù)值將直接影響銀行的利息收入。 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 利率敏感性比率 利率敏感比率反映了敏感性資產和敏感性負債之間的相對量的大小。 第九章第二節(jié) 利率風險及其管理 缺口的管理 銀行資產負債結構的利率敏感性分析 （ 1）預測利率上升 時，爭取正利率缺口； （ 2）預測利率下降時，爭取負利率缺口。持續(xù)期反映了現(xiàn)金流量的時間價值。 久期缺口是銀行資產持續(xù)期與負債持續(xù)期和資產負債現(xiàn)值比乘積
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