【正文】 780, 1,070, 負債總額 235, xx太太 資產(chǎn)項目 資產(chǎn)（成本計價） 資產(chǎn)（市值計價） 負債項目 負債金額 活存 40, 40, 定存 120, 120, 流動性資產(chǎn) 160, 160, 股票基金 37, 60, 股票 30, 56, 投資房產(chǎn) 650, 800, 投資房貸 554, 投資性資產(chǎn) 717, 916, 投資負債 554, 資產(chǎn)總額 877, 1,076, 負債總額 554, 按夫妻財產(chǎn)平均分配原則 :儲蓄存款 120220＋ 30000＋ 10000＝ 160000元，股票、基金資產(chǎn)現(xiàn)值 56000+60000=116000元， xx先生按揭房凈值 1000000－235000＝ 765000元，程太太按揭房凈值 800000－ 554000＝ 246000元（房貸余額＝ 650000－ 4 12 2022＝ 554000元），汽車凈值 70000元。 2＝678500元 房子 1和汽車歸 xx先生： 765000＋ 70000－ 678500＝ 156500元， 156500－121700＝ 34800元，所以 xx先生要再給 xx太太 34800元。 財產(chǎn)分配計算： 用我心中的筆，刻劃人生 解決辦法： xx先生可以考慮變現(xiàn)房產(chǎn)后進行投資，暫時租房居住。 用我心中的筆，刻劃人生 離婚方案二 ? xx先生繼續(xù)擁有 9年前按揭購買的房子 1和一部汽車 765000＋ 70000－ 678500＝156500元，156500+162022=318500元 , 所以 xx先生要再給 xx太太318500元 ? xx太太擁有 4年前按揭購買的房子 2，孩子 xx歸 xx太太撫養(yǎng)， xx先生一次性給付 162022元撫養(yǎng)費 ? xx太太分得 : 246000＋160000＋ 116000＋ 318500＝ 840500元 用我心中的筆，刻劃人生 由于要再給 xx太太 318500元 ,所以 xx先生需要變現(xiàn)房產(chǎn) ,租房居住 .假設(shè)租金為每月 2022元 .此種情況下離婚， xx先生無任何現(xiàn)金資產(chǎn)，只能通過出售房產(chǎn)來維持，可將維持金保持 ％的投資報酬率即可！ 解決辦法： 用我心中的筆，刻劃人生 離婚方案三 : 兩所房子和一部汽車均給 xx先生 , 孩子 xx也歸 xx先生撫養(yǎng) , xx太太一次性給付 172800元撫養(yǎng)費 . 765000+70000+246000678500=402500元 ,402500172800=229700元 ,所以 xx先生要再給 xx太太 229700元 . ? xx太太分得 :160000+116000+229700=505700元 用我心中的筆，刻劃人生 因為要再給 xx太太 318500元 ,而且工作收入也不足以負擔房貸、生活支出和學雜費支出，所以需要變現(xiàn)價值 100萬房產(chǎn)進行投資，住入另一處房子， 3年后能實現(xiàn)換車的目標。故需林建明工作產(chǎn)生穩(wěn)定收入，保證生活質(zhì)量。需配置保險產(chǎn)品，保障意外發(fā)生后，配偶和子女的生活及教育資金。 由于創(chuàng)業(yè)有風險，需提取備用金做家庭生活應急保障。 用我心中的筆，刻劃人生 問題 2：籌措創(chuàng)業(yè)資金方案及成本與風險 方案一 ※ 不申請貸款，利用儲蓄資金投資 1年，籌措創(chuàng)業(yè)資金。 ? 300萬元的存款，支付結(jié)婚的費用，再預留出一年的生活費用 7萬元，用剩下的 273萬元金融資產(chǎn)投資，投資報酬率為 10%，則 1年后可獲資金 FV(10,1,0,273)=。 （但創(chuàng)業(yè)后剩余資金僅 ，無法實現(xiàn) xx的其它理財目標。 ? 存款 300萬元，結(jié)婚花費 20萬元，預留生活支出 7萬元。 1年后，投資所得 。貸款利率 8%，貸款期限 1年，貸款月還款額 PMT（ 8/12， 1*12， 100， 0）=，總計還款額為 。則用投資所得結(jié)清貸款，剩余資金 。結(jié)清貸款后剩余資金較少，繼續(xù)投資實現(xiàn)其它理財目標較困難。 ? 存款 300萬元，結(jié)婚花費 20萬元，預留生活支出 7萬元。 ? 用自有資產(chǎn)投入 200萬元，缺口 100萬元則將自用房屋向銀行抵押貸款 100萬元，房貸利率 6%，貸款期限 5年，貸款月還款額 PMT（ 6/12，5*12， 100， 0） =，總計還款額為 。 5年后按報酬投資資產(chǎn)貸款結(jié)清后還剩余資金 。本小組推薦客戶選擇方案三。通貨膨脹率 3%，28年后旅費支出為 FV（ 3， 28， 0， 5） =，支付 20年，則退休時需準備總旅費支出 PV（ 3， 20， ， 0）＝ 。假設(shè)退休后 30年身故，則退休時需準備需養(yǎng)老金 PV（ 3， 30， ， 0） =。 用我心中的筆，刻劃人生 問題 3： xx的養(yǎng)老需求與養(yǎng)老金 ? 假設(shè)工資增長率與通貨膨脹率相同，為 3%；公積金賬戶投資收益率為 4%。 ? 公積金 12%，養(yǎng)老金 8%，醫(yī)保 2%，失業(yè) 1%，則養(yǎng)老金個人賬戶月繳金額 （ 123%） *8%=。 用我心中的筆，刻劃人生 問題 3： xx的養(yǎng)老需求與養(yǎng)老金 ? 假設(shè)當?shù)厣缙焦べY月均現(xiàn)值 2022元， 28年后當?shù)厣缙焦べY月均值 FV（ 3/12， 28*12， 0， 2022） =4628元。 ? 則按養(yǎng)老金計發(fā)公式得出退休后第一個月養(yǎng)老金為（4628+10975） /2*28%+346700/170=。 ? 退休時養(yǎng)老金總計為 用我心中的筆，刻劃人生 問題 3： xx的養(yǎng)老需求與養(yǎng)老金 ? 由于 xx養(yǎng)老需求為夫妻總需求的 50%，其需求為*50%=。資金缺口為 萬元。 2年后教養(yǎng)費為 FV（ 5， 2， 0， 3） =萬元。投資報酬率為 10%，則 24年年均投資金額為 PMT（ 10， 24， 0， ） =元。 ? 28年后，夫妻養(yǎng)老金總?cè)笨跒?=。所需投入的現(xiàn)值為 PV（ 10， 28， 0，） =。投資一年終值 FV（ 10， 1， 0， ） =。得出貸款月還款額 PMT（6/12， 15*12， 100， 0） =，年均還款額。 則要求創(chuàng)業(yè)的最低投資報酬率為 xx先生的實業(yè)如穩(wěn)健經(jīng)營，達到投資報酬率高于 %，則在提拔了兩筆信托、承擔少量負債后，即可實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)、教育、退休三大目標，從而降低創(chuàng)業(yè)風險對家庭生活的影響。 5年房產(chǎn)價值 FV（ 5， 5， 0， 300） =。 ? 自有房 5年后值 FV（ 5， 5， 0， 150） =。 ? 公積金可提取 10萬元，換房時資金缺口為 (+10)= 用我心中的筆，刻劃人生 問題 5：投資規(guī)劃 ? 4年籌措 ，年均投資額 PMT（ 10， 4， 0， ） = ? 購買別墅貸款 =。 ? ＜ 由題意可知，創(chuàng)業(yè)后的報酬率達到(++7+)/300=%,即可達成所有目標。 ? 由題 4可知： 子女 22年教養(yǎng)費用現(xiàn)值 PV（ 5， 22， ,0） =； ? xx到退休時的總收入為現(xiàn)值 PV（ 28， 3， 5， 0）＝ 元。 用我心中的筆，刻劃人生 問題 7：轉(zhuǎn)讓實體企業(yè)？ 如果 xx先生在退休時將運動用品事業(yè)轉(zhuǎn)讓 ,假設(shè)創(chuàng)業(yè)報酬率為 10%，實際報酬率為 15%。存款資金較大，但沒有進行金融產(chǎn)品投資，儲蓄收益偏抵。缺乏對未來不可預測風險發(fā)生抵御能力。為了多項理想目標的達成，必投入大量的資金成本。 用我心中的筆，刻劃人生 總結(jié)與建議： ? 建議一：提高收益報酬率 對生息資產(chǎn)進行重新配置，投資收益較高的金融產(chǎn)品。使資產(chǎn)收益明顯提升。對于 xx家來說壓力較大，將會影響生活質(zhì)量。 如堅持實現(xiàn)所有目標，則 xx先生應努力增收節(jié)支。 總結(jié)與建議： 用我心中的筆，刻劃人生 自由 自在 自主 用我心中的筆，刻劃人生 理財規(guī)劃報告書 3 — xx先生理財案例 用我心中的筆，刻劃人生 案例背景介紹 王先生為某公司經(jīng)理 , 現(xiàn)年 48歲 , 已婚 , 王太太 35歲 , 有一子現(xiàn) 11歲. 王先生稅后年收入為 15萬 , 王太太目前沒有工作 . 王先生夫婦現(xiàn)有市值為 50萬的自有住宅 , 其中貸款 30萬 . 目前的資產(chǎn)有存款 1萬元 . 用我心中的筆，刻劃人生 王先生夫婦的理財目標 理財目標重要順序 幾年后開始 每年現(xiàn)值需求 持續(xù)幾年 子女高等教育 10 50,000 4 退休年生活支出 12 40,000 20 用我心中的筆，刻劃人生 折現(xiàn)率的假設(shè) 假設(shè)參數(shù) 設(shè)定比率 通貨膨脹率 2% 學費成長率 3% 工作期投資報酬率 7% 存款利率 3% 退休期投資報酬率 5% 住房公積金的報酬率 3% 個人養(yǎng)老保險金的報酬率 7% 用我心中的筆，刻劃人生 其他假設(shè) ? 假設(shè)上海市職工月平均工資為 2500元 , 那一年的平均工資為2500*12=30000元 , 王先生的年稅后工資為 15萬 , 顯然已超過上海市職工年平均工資的 3倍 , 所以每年的五險一金的繳費基數(shù)為 90,000元=30,000*3. 稅費支出 繳費率 醫(yī)療保險金 % 失業(yè)保險金 % 養(yǎng)老保險金 % (個人繳費部分 ) 住房公積金 % 按照我國現(xiàn)行的員工福利制度 , 五險一金的繳費費率如下 : 王先生若 12年后退休 , 按通貨膨脹率 2%計算 , 王先生退休時上海市月平均工資應為 3170元 =FV(I=2%, N=12, PV=2500). 用我心中的筆，刻劃人生 家庭財務狀況分析 年收支收支儲蓄表 收支科目 金額 比例分析 王先生稅后工作收入 150,000 % 年基本養(yǎng)老金繳費額 18,000 % 2500*12*3* 年住房公積金繳費額 10,800 % 2500*12*3* 年可運用收入合計 178,800 % 年生活支出 (70,000) % 奉養(yǎng)父母 (20,000) % 保障性保費 (10,000) % 年房貸本金支出 (23,851) % 年房貸利息支出 (15,000) % 年基本養(yǎng)老金強制儲蓄 (18,000) % 年總支出 (156,851) % 年儲蓄 21,949 扣除年公積金繳費額 (10,800) 年自由儲蓄 11,149 用我心中的筆，刻劃人生 家庭財務狀況分析 年家庭資產(chǎn)負債表 科目 金額 (以成本價計算 ) 比率 資產(chǎn) 流動性資產(chǎn) 存款 10,000 % 自用性資產(chǎn) 房產(chǎn) 500,000 % 投資性資產(chǎn) 養(yǎng)老金帳戶累積額 100,000 % 住房公積金帳戶累積額 10,000 總資產(chǎn) 620,000 負債 自用性負債 房屋貸款 300,000 % 總負債 300,000 資產(chǎn)凈值 = 總資產(chǎn) – 總負債 320,000 用我心中的筆，刻劃人生 問題 1: 財務狀況分析 ? 王先生主要有以下的財務問題 : 1. 雖然王先生的收入是中等偏上 , 但每年的自由儲蓄額只占其收入的 1/3, 而生活支出卻占到總收入的 47%. 2. 流動性資產(chǎn)只占總資產(chǎn)的 2%不到 , 一旦發(fā)生突發(fā)事件 , 經(jīng)濟上將難以應付 . 3. 投資性資產(chǎn)只 18%不到 , 且都為社會統(tǒng)籌基金 , 家庭沒有任何的生息資產(chǎn) , 所以沒有任何的理財收入 . 4. 自用資產(chǎn)比例過大 , 占到總資產(chǎn)的 %, 因為自用資產(chǎn)流動性較差 , 變現(xiàn)比較困難 , 所以不宜在家庭總資產(chǎn)占過多的比重 . 用我心中的筆，刻劃人生 問題 1: 如何改善 ? ? 開源節(jié)流 . 由于收入很難在短時間內(nèi)有大幅提升 , 所以應該控制每年的生活開支 . ? 提高生息資產(chǎn)的比重 , 做好投資規(guī)劃 . 生活開支減少