金融學(xué)本科論文-我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略研究-在線瀏覽
2024-07-31 18:13本頁面
【正文】 巴塞爾協(xié)議 Abstract Abstract Today, rapid development and expansion of mercial banks into supporting a major force in society forward. But China39。我國商業(yè)銀行得到了長足的發(fā) 展，在社會經(jīng)濟(jì)中起到的調(diào)節(jié)和催化作用越來越明顯。 2021 年底分支機(jī)構(gòu)總數(shù)量達(dá)到 327 家。 然而隨著我國商業(yè)銀行不斷前行，風(fēng)險管理策略意識的不穩(wěn)定、不健全會成為制約商業(yè)銀行發(fā)展的瓶頸。 美國著名銀行家愛德華費(fèi)拉斯也曾指出“銀行是因?yàn)槌袚?dān)風(fēng)險而盈利，是因?yàn)闆]有有效管理風(fēng)險而虧本”。也由此可見，商業(yè)銀行的核心能力就是管理信用風(fēng)險的能力，因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險管理好了，銀行能順利的運(yùn)行，獲得自己應(yīng)得的利潤；管理不好，虧本是自然嚴(yán)重時甚至是銀行倒閉也是有可能的。眾所周知，2021 年 9 月，以雷曼破產(chǎn)和兩房被接管為標(biāo)志，美國次貸危機(jī)迅速沖擊著全球的金 融市場，使得全球金融市場產(chǎn)生了劇烈的動蕩。 二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的新變化 （一）商業(yè)銀行 風(fēng)險管理環(huán)境變化 近年來隨著我國金融體制改革的深入推進(jìn)，我國利率、匯率及股票價格市場化進(jìn)程不斷加快 ,如何應(yīng)對市場化條件下這三大風(fēng)險變量的變化，對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提出了更高的要求。 我國加入世界貿(mào)易組織 后 ，我國銀行業(yè)全面開放 ,由此而帶來的國際競爭將使得我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨著更為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。 （二）商業(yè)銀行 風(fēng)險量化度量和管理方法的革命 傳統(tǒng)的風(fēng)險管理主要采用管理的主觀經(jīng)驗(yàn)判斷和定性分析的方法，缺乏科學(xué)的定量分析方法及手段，較少使用風(fēng)險的量化模型，難以解決 當(dāng)前金融市場出現(xiàn)的各種新情況和新問題。這些風(fēng)險管理技術(shù)的出現(xiàn)才使風(fēng)險定價、信用衍生產(chǎn)品和資產(chǎn)證券化以及金融機(jī)構(gòu)整體經(jīng)濟(jì)資本配置和全面風(fēng)險管理得以迅速發(fā)展，風(fēng)險管理決策的科學(xué)性不斷增強(qiáng)。比如，操作風(fēng)險以前根本沒有計(jì)量 ，現(xiàn)在要求盡量量化。這就需要商業(yè)銀行投入相應(yīng)的資源和成本，提升統(tǒng)計(jì)功能。瑞斯頓曾指出 :“銀行家的任務(wù)就是風(fēng)險管理 ,簡言之 ,這也是銀行的全部業(yè)務(wù)。近幾年，我國商業(yè)銀行在 風(fēng)險管理方面，已經(jīng)逐步建立風(fēng)險管理的體系。 （一）我國商業(yè)銀行管理理念與科學(xué)的風(fēng)險管理存在差距 我國由于資本市場極不發(fā)達(dá) ,企業(yè)融資需求主要是通過間接融資來進(jìn)行 ,這就使得銀行的資產(chǎn)運(yùn)作空間十分狹窄 ,加上我國銀行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度較高 ,產(chǎn)值多集中在四大國有商業(yè)銀行中 ,銀行風(fēng)險一觸即發(fā)。由于商業(yè)化改革的加強(qiáng) ,競爭壓力的加大 ,以及考核評價體系的偏差 ,商業(yè)銀行特別是商業(yè)銀行分、支行仍把“存款立行”作為指導(dǎo)思想 ,以存款論英雄 。 2． 對現(xiàn)代銀行的長短期經(jīng)營目標(biāo)認(rèn)識不足 ,這在資產(chǎn)質(zhì)量的提高上表現(xiàn)得更為明顯。一方面 ,錯誤地把風(fēng)險管理擺在業(yè)務(wù)發(fā)展的對立面上 ,認(rèn)為風(fēng)險管理是為難業(yè)務(wù)人員 ,沒有把控制風(fēng)險和創(chuàng)造利潤看作是同等重要的事情 ,未能把風(fēng)險和利潤緊密地聯(lián)系起來。 （二）我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)的制度和構(gòu)架還不完善 西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行一般都是按照嚴(yán)格的法律程序組建的股份制商業(yè)銀行 ,它們產(chǎn)權(quán)清晰、制度完善、運(yùn)作規(guī)范、激勵機(jī)制和約束機(jī)制健全有效 ,特別是具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行由于產(chǎn)權(quán)歸屬缺位 ,致使委托 — 代理關(guān)系流于形式 ,政府以行政干預(yù)等非市場化、非透明的方式影響銀行經(jīng)營行為十分方便 ,加上激勵機(jī)制和約束機(jī)制的欠缺 ,銀行公司治理結(jié)構(gòu)極不健全。風(fēng)險管理也只能停留在以盈利為目的的業(yè)務(wù)決策服務(wù)的層次上 ,而不能上升到銀行發(fā)展的戰(zhàn)略高度。 （三） 我國商業(yè)銀 行評估風(fēng)險、量化風(fēng)險的技術(shù)和手段還比較落后、簡單 首先是風(fēng)險管理專業(yè)化程度不高。但是 ,我們由于缺乏科學(xué)的定價信用 ,難以實(shí)現(xiàn)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險的分離 ,難以實(shí)行獨(dú)立的專險管理。目前 ,商業(yè)銀行的風(fēng)險管理大致停留在資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理和頭寸管理的水平上 ,風(fēng)險管理的內(nèi)容大多還只是簡單的比例管理 ,采用一些靜態(tài)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算一些比例指標(biāo)進(jìn)行比較 ,分析方法也主要是賬面價值分析法 ,而較少使用市場價值分析法。 （四）我國商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險管理的工具 國際金融衍 生產(chǎn)品市場自 20 世紀(jì) 70 年代開始迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險的重要工具，成熟的金融衍生產(chǎn)品市場，可以促進(jìn)金融市場的穩(wěn)定發(fā)展，可以促進(jìn)金融的創(chuàng)新。近幾年來，我國的商業(yè) 銀行高級管理層不再只盯著貸款業(yè)務(wù)，風(fēng)險部門不再只擅長于管理風(fēng)險，交易人員也不會談衍生產(chǎn)品而色變。 （五）我國的商業(yè)銀行缺少風(fēng)險管理的文化 目前 ,國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)方法與國際先進(jìn)銀行相比有較大差距 ,主要表現(xiàn)在 :注重定性分析 ,主觀性較強(qiáng) ,定量分析技術(shù)缺乏 。風(fēng)險控制技術(shù)和工具缺乏 。 （六）我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理 管理人才基礎(chǔ)比較薄弱 我國商業(yè)銀行業(yè) 風(fēng)險管理專業(yè)人員缺乏，對市場風(fēng)險識別、監(jiān)測和控制的專業(yè)化能力有待提高。同時，我國還沒有形成職業(yè)化的風(fēng)險管理人才隊(duì)伍。面對著市場化的風(fēng)險，對商業(yè)銀行對風(fēng)險管理的要求也在提高。 在我國當(dāng)前體制下，商業(yè)銀行面對的風(fēng)險更加復(fù)雜多樣。 （一）加強(qiáng)我國 商業(yè)銀行的 風(fēng)險管理理念 銀行不可能回避風(fēng)險，它所能夠做的只是管理風(fēng)險，是如何去識別風(fēng)險、如何去判斷風(fēng)險的大小、如何去分散風(fēng)險、如何為風(fēng)險提供相應(yīng)的保障
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