【正文】 x 年4 月初， xx 銀行 xx 分行宣布合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系正式運(yùn)行。 xx 銀行 xx 分行作為 xx 銀行的一家成立剛滿一年、績(jī)效優(yōu)良的新建分行，分行領(lǐng)導(dǎo)致力于業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理（尤其包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面）的協(xié)調(diào)與匹配、以 期取得可持續(xù)發(fā)展的核心競(jìng)爭(zhēng)力。 合規(guī)項(xiàng)目對(duì) xx 銀行 xx 分行的作用 有利于實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略 要充分實(shí)現(xiàn) xx 銀行 xx 分行的發(fā)展戰(zhàn)略和增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，必須有一個(gè)績(jī)效優(yōu)良的風(fēng)險(xiǎn)管理體系作為支撐。 有利于防范操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)前商業(yè)銀行面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等，其 中對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的控制是防范其他風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。合規(guī)內(nèi)控體系強(qiáng)調(diào)“系統(tǒng)的管理方法”，要求不僅對(duì)每個(gè)過程做出規(guī)定，還要對(duì)過程之間的接口做出規(guī)定，從而形成完整的“過程網(wǎng)絡(luò)”，使各項(xiàng)管理制度形成一個(gè)有機(jī)的整體。合規(guī) 內(nèi)控體系為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了策劃、實(shí)施、檢查、持續(xù)改進(jìn)的框架。 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的最為直接的因素。 有利于形成良好的合規(guī)文化。 通過合規(guī)項(xiàng)目的建設(shè)過程，努力在全行倡導(dǎo)和形成以“合規(guī)從高層做起”、“人人合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等為核心理念的合規(guī)文化，并與“流程銀行”、“ ONE BANK”、“風(fēng)險(xiǎn)為本”等管理理念相呼應(yīng)，共同構(gòu)建 xxxx 銀行全新的優(yōu)秀企業(yè)文化。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵是個(gè)“規(guī)”字！這個(gè)“規(guī)”不 是簡(jiǎn)單的一個(gè)滿足法律法規(guī)要求的制度匯編，而應(yīng)該既是一個(gè)與各業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)、各條線和運(yùn)作單元以及各崗位形成明確映射關(guān)系的文件化管理系統(tǒng)，又是平衡業(yè)績(jī)目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)關(guān)系并確保目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的保證，還是將崗責(zé)體系、報(bào)告路線、監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)、激勵(lì)機(jī)制等多項(xiàng)管理要素有機(jī)結(jié)合的載體。通過 對(duì)現(xiàn)行 規(guī)章制度的支持 、 補(bǔ)充 、整合、 優(yōu)化 和 完善， 要求對(duì)每個(gè) 流程及其 接口，都以文件的形式 加以明確，不僅明確業(yè)務(wù)操作流程，而且對(duì)各項(xiàng)管理流程與支持流程也作 了規(guī)定，并通過崗責(zé)體系的建立，將崗責(zé)落實(shí)和映射到每項(xiàng)工作 /活動(dòng)中，確保每位員工都能準(zhǔn)確掌握工作的關(guān)鍵控制點(diǎn)，具有很強(qiáng)的可操作性。合規(guī) 項(xiàng)目不是在現(xiàn)有的管理架構(gòu)之外另起爐灶，而是充分理順現(xiàn)有各種管理的關(guān)系，并提供一種把現(xiàn)有管理規(guī)定落到實(shí)處的平臺(tái)和機(jī)制。合規(guī)項(xiàng)目的增量投入，主要是外部咨詢費(fèi)用以及內(nèi)部為項(xiàng)目開展而發(fā)生的一 些費(fèi)用，這部分投入與合規(guī)內(nèi)控管理體系運(yùn)行后直接降低的管理成本相比微不足道。 具備良好的內(nèi)外部條件 xxxx 銀行的高層領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)充分認(rèn)識(shí)建立一個(gè)系統(tǒng)化的合規(guī)內(nèi)控管理體系的必要性，并將合規(guī)內(nèi)控管理體系建設(shè)作為 戰(zhàn)略決策進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和指導(dǎo)，充分反映了 xxxx 銀行領(lǐng)導(dǎo)層的遠(yuǎn)見卓識(shí)，也是確保項(xiàng)目獲得人力、財(cái)務(wù)、物力支持的重要基礎(chǔ)。 xx 管理咨詢有限公司核心咨詢團(tuán)隊(duì)成員直接應(yīng)邀參與了國(guó)家銀監(jiān)會(huì)《內(nèi)控評(píng)價(jià)辦法》（“銀監(jiān) 9 號(hào)令”）的制訂工作，對(duì)內(nèi)部控制體系的建立有著深刻的理解；直接參與了 xx 銀監(jiān)局《合規(guī)指導(dǎo)意見》發(fā)布的全過程，始終與監(jiān)管當(dāng)局就“合規(guī)”、“公司治理”、“內(nèi)控”、“操作風(fēng)險(xiǎn)管理”以及“流程銀行”、“社會(huì)責(zé)任” 等概念及其相互關(guān)系等方面無論是理論方面還是實(shí)踐方面均有著良好的溝通和交流。 xx 咨詢公司自 2020 年以來，為 xx 銀行 xx 分行成功地提供了合規(guī)項(xiàng)目咨詢服務(wù)，且 xx 分行的合規(guī)項(xiàng)目也得到了 xx 銀監(jiān)局及同業(yè)的一致肯定。 此外， xx 公司對(duì) xx 銀行目前在全系統(tǒng)開展的中小企業(yè)（ SME）、組織架構(gòu)再造、稽核委派制等管理變革方面的思路、做法和進(jìn)展也有著深刻的理解和認(rèn)識(shí)，有信心和能力為 xxxx 銀行提供適合的咨詢服務(wù)。 同時(shí)，該體系還將 為今后的管理提升預(yù)留空間與接口，把風(fēng)險(xiǎn)和提供金融服務(wù)有效結(jié)合，從而全面提高整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提高顧客滿意度，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健而高效的經(jīng)營(yíng)管理模式。 具體包括： 1）機(jī)構(gòu)覆蓋范圍 ： xxxx 分行所有與合規(guī)內(nèi)控崗責(zé)有關(guān)的部門以及下屬分支機(jī)構(gòu)，包括： ― 面臨風(fēng)險(xiǎn)的部門和機(jī)構(gòu)； ― 產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的部門和機(jī)構(gòu)； ― 控制風(fēng)險(xiǎn)的部門和機(jī)構(gòu)。 3）產(chǎn)品覆蓋范圍： xxxx 分行提供給客戶的各項(xiàng)銀行產(chǎn)品。在進(jìn)行體系設(shè)計(jì)時(shí)不僅應(yīng)充分考慮今后與總行的體系接口，同時(shí)還應(yīng)切實(shí)排查現(xiàn)有管理家底，包括文件清理、職責(zé)清理、產(chǎn)品清理、記錄清理、檢查清理、 考核清理、案件和險(xiǎn)情清理、臨時(shí)機(jī)構(gòu)清理、會(huì)議清理、 IT 系統(tǒng)清理以及人員訪談?dòng)涗浀取? 有關(guān)外部法律法規(guī)（包括銀監(jiān)局、人民銀行及外匯管理局等方面的文件） xx 公司可提供參考目錄。 5）通過 XX 矩陣、過程分析等方法，梳理管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)的對(duì)象以及管理要求。對(duì)各項(xiàng)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，在體系中主要通過對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的控制要求來體現(xiàn)。 合規(guī)內(nèi)控管理體系是以巴塞爾委員會(huì)提出的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理十項(xiàng)原則為主線，以內(nèi)部 控制五大過程要素為基礎(chǔ)的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。 原則 2：銀行高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。 原則 4：作為銀行合規(guī)政策的組成部分，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組建一個(gè)常設(shè)和有效的銀行內(nèi)部合規(guī)部門。 原則 6：資源――銀行合規(guī)部門應(yīng)該配備能有效履行職責(zé)的資源。銀行合規(guī)部門的具體職責(zé)如下所述。 原則 8：與內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系――合規(guī)部門的工作范圍和廣度應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門的定期復(fù)查。 原則 10：外包――合規(guī)應(yīng)被視為銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。 五大過程要素 的主要內(nèi)容分別為： 1）控制環(huán)境 對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制有重大影響的因素作了規(guī)定，主要內(nèi)容包括公司治理、高管層的責(zé)任、內(nèi)部控制政策與目標(biāo)、組織架構(gòu)、企業(yè)文化、人力資源等。 2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 主要內(nèi)容是如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)控制措施不但需要考慮現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)狀況的承受能力和技術(shù)的可行性，且需確保其符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、國(guó)際慣例及其它相關(guān)方的要求，這里尤其包括對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制要求?；顒?dòng)控制是整個(gè)內(nèi)控體系的主體部分， 它包括對(duì)業(yè)務(wù)系 統(tǒng)和業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)的控制，涵蓋了整個(gè) xx 銀行的核心價(jià)值流活動(dòng)的控制。 監(jiān)督評(píng)價(jià)模塊是指對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理活動(dòng)及各控制方案的實(shí)施情況須加以監(jiān)測(cè)，對(duì)控制方案實(shí)施的效果還須加以評(píng)審。它是風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)一 個(gè)循環(huán)的終點(diǎn)，更是下一輪循環(huán)的起點(diǎn)。 5）信息交流與反饋 闡明在信息交流與溝通方面的要求，主要內(nèi)容是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系的文件化要求，如何對(duì)文件和記錄實(shí)施控制，如何在內(nèi)部和外部之間進(jìn)行有效溝通。它包括體系文件化、體系文件管理、記錄管理、信息交流與溝 通等內(nèi)容。 “ XX 一圖三表 ”的成功使用將能夠有效幫助貴行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平達(dá)到國(guó)內(nèi)同業(yè)的領(lǐng)先地位！ 2）合規(guī)內(nèi)控與公司治理的關(guān)系 完善的公司治理既是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的最為重要的環(huán)境因素，同時(shí)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制又成為公司治理的基本要素。 3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系 我們認(rèn)為， xx 銀行由合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制入手，可以滿足監(jiān)管部門關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的要求，并有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)在此基礎(chǔ)上 為構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理奠定堅(jiān)實(shí)的