【正文】 .................................................................. 29 3） 核銷處理 ................................................................................................................ 29 4） 查詢統(tǒng)計分析 ......................................................................................................... 30 3 一、 總體 NC【總賬】 系統(tǒng)提供了全面的財務核算管理功能。外部系統(tǒng)的業(yè)務單據(jù)通過財務會計平臺生成會計憑證，傳遞、匯集 至 【總賬】 系統(tǒng)，再由 【總賬】 系統(tǒng)進行后續(xù)財務處理，實現(xiàn)完整的財務核算流程。支持調(diào)整期憑證發(fā)生額結轉到第二年的相應科目的期初余額功能。在憑證管理中實現(xiàn)了調(diào)整期憑證錄入與管理、 協(xié)同憑證生成、憑證即時折算、制單聯(lián)查預算、制單聯(lián)查序時賬的功能。集團各核算主體完成內(nèi)部交易、內(nèi)部往來業(yè)務時，與一筆內(nèi)部交易、內(nèi)部往來業(yè)務相關的兩張或多張憑證，即協(xié)同憑證。 4. 期末處理 企業(yè)在每個會計期結束時，需進行各種費用的分攤、稅金的計提、成本的結轉、以及損益的結轉等，結轉完畢后，要 進行月末結賬，標志著該會計期業(yè)務的結束。期末處理主要由自定義轉賬、匯兌損益結轉、試算平衡、結賬四部分構成 。 自定義轉賬包括自定義轉賬分類定義、自定 4 義轉賬定義、自定義轉賬方案檔案定義、自定義轉賬方案定義、自定義轉賬執(zhí)行構成。 二、 總帳核算流程 1. 總體核算流程 應用準備－應用配置1 、基礎設置 查詢統(tǒng)計層 業(yè)務執(zhí)行層1 ）會計科目1 ）制單5 ）查詢4 ）記賬3 ）審核2 ）簽字3 、憑證管理4 、科目賬簿5 、輔助賬簿科目余額表序時賬三欄式總賬三欄式明細賬日記賬日報表科目匯總表輔助余額表 輔助明細賬輔助分析1 ）試算平衡3 ）結賬2 ）月末結轉2 、期初余額6 、期末處理2 ）憑證類別 3 ）外幣匯總 4 ）常用摘要摘要匯總表憑證協(xié)同 2. 期初余額錄入 節(jié)點：財務會計―― 【總賬】 ――初始設置――期初余額：、 5 不帶輔助核算的末級科目直接錄入原幣金額 輔助核算科目的錄入如下：（單擊上圖的“輔助”） ，進入輔助核算錄入界面，錄入相關信息后直接確定，回到上圖。 2) 在同一時間內(nèi)，同一科目只能一人在線錄入 【總賬】 期初余額； 3) 只能在末級科目錄入金額； 4) 有輔助核算科目（科目行顏色為淺綠色）要按輔助核算控制規(guī)則直接錄入輔助核算信息；沒有輔助核算的直接錄入原幣金額（科目行顏色為白色）。（如固定資 產(chǎn)系統(tǒng)） 詳細見對應模塊操作 手冊。 注意： 1) 作廢憑證與刪除憑證的區(qū)別 作廢憑證后，該憑證仍然存在，在查詢憑證時仍能看到，只是不再參與匯總記賬，在任何查詢 【總賬】 數(shù)據(jù)的功能中不可見，該憑證的憑證號仍然被占用；刪除憑證后，該憑證已不存在，不能在查詢憑證中看到，也不可能參與匯總記賬，該憑證的憑證號被空出。 3) 錯誤 憑證 8 當審核人員在審核憑證時發(fā)現(xiàn)當前憑證有錯誤，則可對憑證進行標錯，這樣的憑證即為錯誤 憑證，憑證右上角將顯示 錯誤 字樣。 4) 批選擇分錄： 當需要刪除或復制一批分錄時，可按如下方式選擇分錄： A、點擊第一條分錄，然后在按住 [Shift]鍵的同時點擊最后一條分錄，即可選中這兩條分錄中的所有分錄； B、按住 [Ctrl]鍵的同時點擊要選擇分錄，即選中所有點 擊的分錄。 6) 如何自動顯示借貸平衡差額 在 借方或貸方 金額處按“ =”，系統(tǒng)將根據(jù)借貸方差額自動計算此筆分錄的金額。 憑證錄入的快捷鍵： 快捷鍵 功能 說明 F2 參照 光標所在字段的參照 F5或 Ctrl+N 增加 新增一張憑證 F6或 Ctrl+S 保存繼續(xù) 保存憑證， 并 繼續(xù)錄入 F7 修改 憑證 修改 Ctrl+R 刷新 Ctrl+Delete 刪除 刪除 憑證 Ctrl+Q 取消 取消當前單據(jù)操作模式 F9 計算器 Ctrl+I 增行 在 憑證 錄入界面操作時新增一行 Ctrl+D 刪行 在 憑證 錄入界面操作時 刪除 一行 Ctrl+A 全選 將 憑證列表 的所有記錄全部置為已選標志 Ctrl+P 打印 Alt+C 復制 復制分錄 Alt+V 粘貼 粘貼分錄 F4 退出 憑證 窗口 通過鍵盤控制光標移動的快捷鍵 9 快捷鍵 動作 說明 Tab 光標正向移動 從憑證表體到憑證表 頭、憑證表頭之間各錄入項目中正向移動 Shift+Tab 光標逆向移動 從憑證表體到憑證表頭、憑證表頭之間各錄入項目中逆向移動 Enter 確認 ，光標正向移動 從憑證表頭到憑證表體、憑證表體之間各單元從左到右、從上到下順序移動焦點。 Shift+Enter 光標逆向移動 在憑證表體各單元中，從下到上，從右到左逆向移動焦點，并自動進入編輯狀態(tài)。 在主菜單中單擊 【財務會計】 【【總賬】 【 憑證管理 】 【 審核 】 ，點擊“查詢 ”按鈕 ，選擇需要審核的憑證。審核后要點擊刷新后才能看到變化。 在憑證界面中，點擊 、 可翻頁瀏覽其他憑證進行審核。 如何對某一憑證進行標錯 在審核憑證過程中，若發(fā)現(xiàn)當前憑證有錯誤，可單擊標錯下的憑證標錯，屏幕顯示錯誤錄入窗，您可錄入錯誤原因，錄入完畢后，單擊保存標錯即可。 如何成批對憑證進行審核 /取消審核 進入 憑證審核 功能，點擊查詢查詢出要進行成批審核（或取消審核）的憑證列表，在表格中，可按如下方式選擇憑證： 1）點擊第一張憑證，然后在按住 [Shift]鍵的同時點擊最后一張憑證，即可選中這兩憑證中的所有憑證； 2）按住 [Ctrl]鍵 同時點擊要選擇的憑證即可 。批審核后，可提供未審核憑證列表，提示