【正文】 510 年） 公司將加大對(duì)嬰幼兒產(chǎn)品及相關(guān)服務(wù)領(lǐng)域的開(kāi)發(fā)，拓展發(fā)展渠道，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展 模式 。最后形成 元化經(jīng)營(yíng) 的 集團(tuán)公司并爭(zhēng)取上市 。 ? 目標(biāo)顧客群 ： 0至 6 歲的嬰兒和兒童。 注： 店面 面積在 100－ 150 ㎡， 公司初步戰(zhàn)略 依次在優(yōu)勢(shì)地域 布 局三個(gè)形象店 ， 開(kāi)拓市場(chǎng) 。 幼兒園教育 嬰幼兒服飾 益智玩具 嬰幼兒早期智力開(kāi)發(fā) 嬰幼兒營(yíng)養(yǎng)食品開(kāi)發(fā) 婦幼健康教育咨詢 嬰幼兒游泳 月嫂保姆服務(wù) 2020/4/21 7 各公司定價(jià)情況如下： 競(jìng)爭(zhēng)者 愛(ài)多多 貝因美 市婦幼 寶寶樂(lè) 定價(jià)（元） 5070 6070 6080 5060 ★ 品牌 策略 ? 建立公司 CI 系統(tǒng)： 各門(mén)店統(tǒng)一門(mén)店形象和店內(nèi)布局裝修 ， 統(tǒng)一員工制服和工作牌號(hào) ； 統(tǒng)一服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) ， 保證高質(zhì)量的服 務(wù)水平和高質(zhì)量的消費(fèi)滿意度 等 ； ? 注冊(cè)公司商標(biāo) ，初定以“寶寶樂(lè)”為品牌名稱 ； ? 充分利用各種媒體資源進(jìn)行大量宣傳，提高 品牌知曉度； ? 參與各項(xiàng)公益活動(dòng) ，樹(shù)立良好的品牌形象 。 ★宣傳策略 ? 走進(jìn)社區(qū) ，以 傳單、小冊(cè)子、橫幅等宣傳公司產(chǎn)品服務(wù)及理念，提高公司社會(huì)知曉度。 ? 建立公司網(wǎng)站，設(shè)立戶外廣告以及電視網(wǎng)絡(luò)媒體等多渠道宣傳方式宣傳公司產(chǎn)品和服務(wù)，擴(kuò)大公司 影響力。 ? 加強(qiáng)公關(guān)活動(dòng)。 ? 開(kāi)始進(jìn)入市場(chǎng)，采取免費(fèi)體驗(yàn)方式打開(kāi)市場(chǎng)，宣傳公司服務(wù)項(xiàng)目，提高公司公眾認(rèn)知度。 ? 采取周差價(jià) 制度 調(diào)整消費(fèi)服務(wù)高峰，平衡服務(wù)承載能力 。 ? 定期舉辦各種嬰幼兒比賽活動(dòng)，如：嬰幼兒游泳比賽，爬行比賽 2020/4/21 8 等 娛樂(lè) 活動(dòng)，吸引顧客。 六 ． 管理體系 ： 有限責(zé)任公司。 組織 結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖如下 ： ? 董事會(huì)： 由公司的大股東組成，屬于決策層，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經(jīng)理的人選。 ? 總經(jīng)理辦公室： 負(fù)責(zé)協(xié)助總經(jīng)理處理各項(xiàng)日常事務(wù)， 安排總經(jīng)理各項(xiàng)日程以及任務(wù)、員工建議、會(huì)議通知等的上達(dá)下傳。各項(xiàng)日常會(huì)計(jì)工作與稅收的申報(bào)、繳納等事項(xiàng)。 ? 運(yùn)營(yíng)部經(jīng)理： 負(fù)責(zé)公司各個(gè)分店的經(jīng)營(yíng)和具體的管理，新市場(chǎng)的開(kāi)拓和公司形象宣傳的策劃與實(shí)施。 ? 客戶服務(wù)部： 對(duì)內(nèi)負(fù)責(zé)公司各環(huán)節(jié)服務(wù)的質(zhì)量監(jiān)督檢查和控總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 運(yùn)營(yíng)部經(jīng)理 人事部經(jīng)理 客戶服務(wù)部 總經(jīng)理辦公室 分店 分店 分店 董事會(huì) 2020/4/21 9 制；對(duì)外負(fù)責(zé)為客戶提供服務(wù)咨詢和 解決投訴問(wèn)題。實(shí)行店長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，定期對(duì)有關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 如下圖： 股本來(lái)源 股本規(guī)模 風(fēng)險(xiǎn)投資 團(tuán)隊(duì)籌資 設(shè)備入股 金 額 50 萬(wàn) 10萬(wàn) 20 萬(wàn) 比 例 ﹪ ﹪ 25﹪ 風(fēng)險(xiǎn)投資%設(shè)備入股%團(tuán)隊(duì)籌資%風(fēng)險(xiǎn)投資設(shè)備入股團(tuán)隊(duì)籌資 來(lái)源 及用途 公司成立 初期需要向銀行借款 20 萬(wàn)（利率 ﹪ ） 作為流動(dòng) 發(fā)展 資金， 使 公司總資產(chǎn)負(fù)債率為 20﹪ ，比較合理 。第一年資金具體用途如下： 基本假設(shè) ： ； ； ，如：火災(zāi)等。 ｎ NPV=∑ (CICO)t(1+i)t NPV=341(萬(wàn)元 ) t=1 銀行短期借款（ 1 年期）利率為 %， 。計(jì)算期內(nèi)盈利能力較 好，投資方案可行。 注： 回收期 =累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù) 1+(未收回現(xiàn)金 /當(dāng)年現(xiàn)值 ) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 ﹪ ﹪ ﹪ 6 ﹪ ﹪ 根據(jù)對(duì)未來(lái)幾年公司經(jīng)營(yíng)狀況的預(yù)測(cè)，公司能保持較高的利潤(rùn)增長(zhǎng)，擬從凈利潤(rùn)中提取合理比例的資金作為股東回報(bào)。 八 ． 財(cái)務(wù)分析 主要財(cái)務(wù)假設(shè)： 1. 本項(xiàng)目屬大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，享受?chē)?guó)家政策支持，免稅三年；第三年稅率為 25%。 2020/4/21 12 收 益 表 單位：萬(wàn)元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一 .營(yíng)業(yè)收入 90 285 465 612 765 減： 營(yíng)業(yè)成本 45 88 105 135 175 管理費(fèi)用 42 95 126 158 196 財(cái)務(wù)費(fèi)用 0 2 11 18 25 銷售費(fèi)用 16 23 61 31 31 二 . 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 13 77 162 270 338 加：營(yíng)業(yè)外收入 0 0 0 0 0 減：營(yíng)業(yè)外支出 0 0 15 10 0 三 .利潤(rùn)總額 13 77 147 260 338 減：所得稅 0 0 0 65 84. 5 四 .凈利潤(rùn) 13 77 147 195 現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng) 目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 : 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 90 285 465 612 765 現(xiàn)金流入小計(jì) 90 285 465 612 765 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 10 55 76 84 98 經(jīng)營(yíng)租賃所支付的現(xiàn)金 3 12 23 27 35 支付給職工的現(xiàn)金 50 67 113 136 154 支付的 各項(xiàng) 稅 費(fèi) 0 0 0 65 72 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 36 88 108 102 156 現(xiàn)金流出小計(jì)